A SEC végrehajtási ellenőrzést indít a 13. szakasz d) pontja és a 16. szakasz megsértése miatt | IPO, akkor mi van?

27. szeptember 2023-én a SEC egy sor végrehajtási intézkedést jelentett be hat nyilvános társaságok tisztségviselője, igazgatója és fő részvényese, valamint öt társaság ellen, mivel ismételten nem jelentették be a társaságok részvényeinek tulajdonjogával és tranzakcióival kapcsolatos információkat. A 2014-es végrehajtási söprésre emlékeztető akció során a SEC adatelemzés segítségével azonosította azokat a személyeket, akik ismételten elmulasztották kellő időben benyújtani a szükséges bejelentéseket. A vádlottak mindegyike – anélkül, hogy elismerte vagy cáfolta volna a megállapításokat – beleegyezett a SEC-vel való egyezségbe.

A SEC különösen a 4-es űrlap, valamint a 13D és 13G ütemezések időben történő benyújtásának kudarcát célozta meg. A tisztségviselők, igazgatók és a tíz százaléknál nagyobb részvényesek kötelesek jelenteni a nyilvános társaságok értékpapírjaival kapcsolatos tranzakciókat a 4-es nyomtatványon, az öt százaléknál nagyobb részvényesek pedig a 13D vagy 13G listán kötelesek jelentést tenni részesedésükre vonatkozóan. nyilvános társasági részvények értékpapírjaival és az azokkal végzett tranzakciókkal. A SEC által ezekben a végrehajtási cselekményekben vádolt személyek mindegyike 14 és 65 közötti késedelmes bejelentést nyújtott be.

A késedelmes vagy elmulasztott 4-es űrlapok kihatással lehetnek az állami vállalatokra is, mivel éves jelentésükben vagy meghatalmazotti nyilatkozatukban kötelesek nyilvánosságra hozni a bennfentesek késedelmes bejelentéseit vagy ismert mulasztásait. A vállalatok felelősségre vonhatók a nem időben benyújtott bejelentésekért is, ha hozzájárulnak ahhoz, hogy tisztviselőik vagy igazgatóik nem teszik meg a szükséges jelentéseket, vagy nem megfelelően felügyelik a tisztviselőik és igazgatóik ismétlődő mulasztásait az időben történő bejelentések megtételében.

A közvállalatok elleni vádemelés alapjául szolgáló magatartás magában foglalta a késedelmes vagy elmulasztott bejelentések pontos jelentésének elmulasztását. Egy esetben, bár a vállalat nyilvánosságra hozta, hogy nem időben nyújtottak be bejelentéseket, és tartalmazott egy táblázatot, amely információkat tartalmazott azokról a tranzakciókról, amelyeket be kellett volna jelenteni, nem sorolta fel az összes szükséges információt, beleértve a késedelmes bejelentések számát és a be nem jelentett tranzakciók számát. minden egyén.

A SEC által indított több keresetben a társaságról kiderült, hogy hozzájárult ahhoz, hogy tisztségviselői és igazgatói késve vagy elmulasztották a 4-es űrlapot, mert elmulasztotta a tisztségviselői és igazgatói nevében vállalt feladatokat. A SEC által indított végrehajtási eljárások közül kettőben a céget hibáztatták, mert ismételten nem biztosította, hogy bennfentesei időben benyújtsák a bejelentéseket.

Gurbir S. Grewal, a SEC végrehajtási részlegének igazgatója megismételte, hogy ezek a végrehajtási intézkedések nemcsak arra emlékeztetnek, hogy ezek a jelentési kötelezettségek kötelezőek, hanem arra is, hogy „a bennfentes ügyletek időben történő közzététele rendkívül fontos mind a befektetők, mind a befektetők számára. értékpapírpiacaink tisztességes, rendezett és hatékony működését.” A tisztségviselőknek, igazgatóknak, nagyobb részvényeseknek és állami vállalatoknak figyelembe kell venniük ezt a figyelmeztetést, és meg kell győződniük arról, hogy hatékony eljárásokat vezettek be a tulajdonosi jelentési követelményeknek való megfelelés biztosítására.