Kiểm tra nhiệt độ: Khám phá các vấn đề quản lý rủi ro mà các CFO bảo hiểm phải đối mặt vào năm 2023 (Thorsten Hein)

Kiểm tra nhiệt độ: Khám phá các vấn đề quản lý rủi ro mà các CFO bảo hiểm phải đối mặt vào năm 2023 (Thorsten Hein)

Dấu thời gian: ngày 9 tháng 2023 năm 9 55:XNUMX sáng
Nút nguồn: 1949144

Thời hạn quy định. Tiến bộ công nghệ thay đổi mô hình. Báo cáo khí hậu sắp xảy ra. Lạm phát gia tăng. Những xu hướng này và nhiều xu hướng khác sẽ định hình cách các CFO bảo hiểm định hướng trong năm 2023.

Khi ngành này tự mình chống lại những cơn gió ngược kinh tế, khoa học bảo hiểm trường phái cũ sẽ va chạm với quy định trường học mới và khoa học dữ liệu theo những cách chưa từng có. Bây giờ là thời điểm lý tưởng để tiến hành kiểm tra nhiệt độ với các CFO bảo hiểm về tình hình hiện tại của ngành – và hướng đi của nó.

 Quốc gia quản lý: tính minh bạch mở ra cánh cửa cho dữ liệu

Sau nhiều quý thử nghiệm, thời hạn tuân thủ quy định của tháng 2023 năm 17 đã đến: IFRS 17 và LDTI, người anh em Mỹ của IFRS XNUMX.

Bất chấp quy định mới, các giám đốc tài chính đều đồng ý: nền tảng của hoạt động kinh doanh bảo hiểm sẽ không sớm thay đổi. Các tiêu chuẩn mới phải được kết hợp đầy đủ trước khi chúng tác động đến hoạt động hàng ngày của ngành. Tuy nhiên, để chuẩn bị cho những thay đổi về quy định này, hầu hết các giám đốc tài chính dự kiến ​​sẽ thu thập rất nhiều dữ liệu lịch sử và hiện tại. Thay vào đó, họ có đại dương. Chỉ riêng điều đó thôi đã là động lực để hiện đại hóa.

Khi thấy công nghệ quản lý rủi ro có thể nâng cao khả năng báo cáo của họ như thế nào, các CFO cảm thấy được trao quyền mới để phát triển và mở rộng hoạt động báo cáo vào năm 2023. Việc giới thiệu các phép đo mới như giám sát lợi nhuận, tài chính hiện tại và triển vọng kinh doanh, tương lai, rủi ro, v.v. có thể được xem xét ở cấp vĩ mô - và tất nhiên là ở cấp độ vi mô.

Các giám đốc tài chính dự đoán khả năng hiển thị dữ liệu trong quá khứ, hiện tại và tương lai sẽ được nâng cao cùng với những cải tiến về cách họ thích ứng với các chuẩn mực kế toán tương ứng của IFRS 17 và LDTI. Việc định giá lợi nhuận và trách nhiệm pháp lý dựa trên cái nhìn sâu sắc sẽ đặc biệt có giá trị khi các CFO chuẩn bị cho những thách thức lớn nhất trong năm: kiềm chế lạm phát, gia tăng rủi ro về khí hậu và giúp các bên liên quan cập nhật những biến động của thị trường.

Giao tiếp là chìa khóa vào năm 2023

Đối mặt với suy thoái tiềm tàng và hậu quả từ việc điều chỉnh quy định gần đây, việc liên lạc với các bên liên quan sẽ là điều bắt buộc. Theo Giám đốc tài chính của một công ty bảo hiểm đa quốc gia, “Với IFRS 17, sẽ có nhiều biến động hơn. Và tác động đến doanh nghiệp sẽ cần phải được giải thích. Hội đồng quản trị, ban quản lý, các bên bên ngoài – tất cả đều cần biết chuyện gì đang xảy ra.”

Cuối cùng, quá trình di chuyển kỹ thuật số xảy ra sau đại dịch đã chứng tỏ một lợi ích bất ngờ về mặt này, mở ra các kênh liên lạc mới giữa nhóm và các bên liên quan. Các giám đốc tài chính đã phải củng cố tinh thần của nhóm và kết nối với các bên liên quan trong nước và quốc tế, đồng thời điều hướng quá trình chuyển đổi kỹ thuật số. Bây giờ, họ đứng để gặt hái những lợi ích.

Việc đi xa đến mức này chắc chắn đã gây ra nhiều đêm mất ngủ cho các CFO. Tạo và duy trì hệ thống kế toán trung tâm kết hợp các cập nhật quan trọng đối với hệ thống, quy trình và KPI không phải là nhiệm vụ dễ dàng. Nhưng khoản đầu tư khổng lồ toàn ngành này – ước tính khoảng 2 tỷ USD cho LDTI và 20 tỷ USD cho IFRS 17 – có khả năng trả cổ tức sau năm 2023.

Lạm phát đòi hỏi phải tối ưu hóa giá cả

Sự bất ổn về kinh tế và sự gián đoạn chuỗi cung ứng đang diễn ra, cùng với các yếu tố khác, tiếp tục gây ra lạm phát, đồng thời phí bảo hiểm cũng tăng lên.

Bảo hiểm xe cơ giới, P&C và bảo hiểm chủ nhà có thể sẽ có mức tăng phí bảo hiểm cao nhất. Ví dụ, Hannover Re gần đây cho rằng việc tăng phí bảo hiểm ít nhất 10% là cần thiết đối với ngành kinh doanh ô tô Đức để bù đắp chi phí gia tăng cho các bộ phận và sửa chữa. Người tiêu dùng sẽ cảm thấy một cuộc khủng hoảng tiếp theo thông qua các công ty bảo hiểm chính.

Đồng thời, các CFO đang chú ý đến các cảnh báo pháp lý về giá cả. Doanh nghiệp bảo hiểm không được giảm giá để giành hoặc giữ chân khách hàng với kỳ vọng lạm phát sẽ tái cân bằng trong năm tới. Thông điệp rất rõ ràng: hãy chuẩn bị sẵn sàng cho những bất ổn kinh tế kéo dài.

Trong bối cảnh chi phí ngày càng tăng, việc tăng phí bảo hiểm để củng cố vốn và thanh khoản sẽ trở thành ưu tiên hàng đầu, không chỉ vào năm 2023. Các CFO dự đoán việc định giá kết hợp làm giàu dự trữ sẽ là tiêu chuẩn mới, đồng thời duy trì một chính sách hoàn toàn có thể kiểm toán và theo dõi được. quá trình.

Với khả năng sinh lời, danh tiếng thương hiệu và tốc độ tăng trưởng thị trường đang gặp nguy hiểm, các CFO phải đặt cược rất nhiều vào việc nâng cao quy trình định giá và giảm chi phí. Những người đầu tư vào việc tổng hợp dữ liệu, phương pháp và giải pháp mới mà họ đưa vào để thích ứng với việc tuân thủ LDTI và IFRS 17 có thể nhận thấy những khoản đầu tư đó cũng mang lại lợi thế tối ưu hóa giá cả.

Bảo hiểm cảm thấy sức nóng

Vào cuối năm 2022, một quỹ bảo hiểm khí hậu quốc tế đã ra mắt tại COP27. Trong bối cảnh các cuộc đàm phán rộng hơn về ngành, rủi ro khí hậu là mối quan tâm hàng đầu của các CFO ngành bảo hiểm vào năm 2023.

Theo Cơ quan Khí quyển và Đại dương Quốc gia (NOAA), thời tiết liên quan đến biến đổi khí hậu đã gây thiệt hại 145 tỷ USD ở Mỹ vào năm 2021. Chỉ riêng cơn bão Ida đã khiến các công ty bảo hiểm ô tô, nhà ở và doanh nghiệp thiệt hại ít nhất 31 tỷ USD, theo Tạp chí Phố Wall. Khi biến đổi khí hậu gia tăng, thiên tai dự kiến ​​sẽ gia tăng về tần suất và cường độ.

Tại cuộc họp mùa xuân năm 2022, Hiệp hội Ủy viên Bảo hiểm Quốc gia (NAIC) đã yêu cầu hầu hết ngành bảo hiểm Hoa Kỳ tham gia báo cáo về khí hậu trước tháng 2022 năm XNUMX. Các CFO dự kiến ​​sẽ đo lường tác động của sự thay đổi này trong suốt năm tới.

Khi các nhà quản lý vật lộn với việc lựa chọn hoặc soạn thảo các khuôn khổ công bố thông tin bắt buộc (chẳng hạn như Lực lượng đặc nhiệm được NAIC ủng hộ về công bố thông tin tài chính liên quan đến khí hậu), các CFO bảo hiểm đã chỉ đạo việc tích hợp kế toán và công bố rủi ro khí hậu. Tính tất yếu của ESG và báo cáo khí hậu như một tiêu chuẩn của ngành sẽ tiếp tục được chú trọng vào năm 2023.

Dự báo khí hậu của CFO

Vào năm 2023, thị trường bảo hiểm P&C vẫn quan tâm đến biến đổi khí hậu hơn các lĩnh vực khác. Điều này là hợp lý khi xét đến những thiệt hại và tổn thất đáng kinh ngạc về tài sản được các công ty bảo hiểm P&C chi trả trong những năm gần đây. Làm thế nào các công ty sẽ giữ bảo hiểm ở mức giá phải chăng cho doanh nghiệp nhỏ hoặc chủ nhà trung bình trong bối cảnh cháy rừng lan tràn và thiệt hại do bão ngày càng gia tăng? Duy trì khả năng thanh toán tài chính mà không định giá khách hàng là một câu hỏi hóc búa.

Hơn nữa, với tài sản vật chất, rủi ro danh tiếng, rủi ro chuyển đổi và việc kết hợp các thảm họa khí hậu và tác động sức khỏe vào bảo hiểm nhân thọ trong thời gian tới, các CFO biết rằng khí hậu sẽ sớm tác động đến mọi khía cạnh của ngành. Đặt vào viễn cảnh, 20 thảm họa thời tiết riêng biệt trị giá hàng tỷ đô la của Hoa Kỳ được NOAA báo cáo vào năm 2021 giết chết 688 người.

Bất kể lĩnh vực nào, các CFO bảo hiểm không cần phải chờ đợi để đưa rủi ro khí hậu vào quá trình ra quyết định của mình. Các nền tảng và giải pháp họ triển khai để tuân thủ IFRS 17 và LDTI có thể được sử dụng cho mục đích này. Vào năm 2023, nhiều CFO có thể nhúng chân vào nước bằng cách tận dụng các công cụ hiện có để kết hợp rủi ro khí hậu vào báo cáo, kiểm tra sức chịu đựng, v.v.

Nhìn về phía trước với đám mây 

Mặc dù hàng loạt các quy định báo cáo tài chính mới đã gây ra sự lo lắng trong toàn ngành, nhưng các CFO đã nhận ra rằng quá trình chuyển đổi công nghệ rủi ro mà họ dẫn đầu để đáp ứng các nhiệm vụ đã mở đường cho một tương lai đầy đủ thông tin. Khi nhu cầu về tính minh bạch và báo cáo cao hơn trong bối cảnh kinh tế bất ổn tăng lên, khả năng kết nối của phần mềm tài chính trên đám mây có thể giúp các CFO đối phó trực tiếp với những thách thức trong tương lai.

Dấu thời gian:

Thêm từ tài chính