Перевірка температури: вивчення проблем управління ризиками, з якими зіткнуться фінансові директори страхових компаній у 2023 році (Торстен Хайн)

Перевірка температури: вивчення проблем управління ризиками, з якими зіткнуться фінансові директори страхових компаній у 2023 році (Торстен Хайн)

Мітка часу: 9 лютого 2023 9:55
Вихідний вузол: 1949144

Нормативні терміни. Технологічні досягнення, що змінюють парадигму. Наближення кліматичних звітів. Зростання інфляції. Ці та інші тенденції вплинуть на те, як фінансові директори зі страхових компаній планують 2023 рік.

У той час як галузь готова протистояти економічним вітрам, наука страхування старої школи безпрецедентно зіткнеться з регуляцією нової школи та наукою про дані. Зараз ідеальний час, щоб провести перевірку температури з фінансовими директорами страхових компаній щодо поточного стану галузі та її розвитку.

 Нація регулювання: прозорість відкриває двері для даних

Після чвертей пробних тестів настав січень 2023 року, коли настали кінцеві терміни відповідності нормативним вимогам: МСФЗ 17 і LDTI, американський двоюрідний брат МСФЗ 17.

Незважаючи на нове регулювання, фінансові директори погоджуються: основа страхового бізнесу не зміниться найближчим часом. Нові стандарти мають бути повністю включені, перш ніж вони вплинуть на повсякденну роботу сектору. Однак, готуючись до цих регуляторних змін, більшість фінансових директорів сподівалися збирати озера історичних і поточних даних. Натомість вони отримали океани. Лише це було мотивацією до модернізації.

Побачивши, як технологія ризиків може розширити їхні можливості звітності, фінансові директори відчули, що у 2023 році вони отримали нові можливості розвиватися та розширювати звітність. Запровадження нових вимірювань, таких як моніторинг прибутковості, поточні фінансові показники та перспективи бізнесу, майбутнє, ризики тощо, можна розглядати на макросі - і мікрорівень як само собою зрозуміле.

Фінансові директори очікують покращення видимості минулих, теперішніх і майбутніх даних разом із вдосконаленням того, як вони адаптуються до МСФЗ 17 і відповідних стандартів бухгалтерського обліку LDTI. Оцінка рентабельності та зобов’язань, заснована на аналізі, буде особливо цінною, оскільки фінансові директори готуються до найбільших викликів року: подолання інфляції, зростання кліматичних ризиків і інформування зацікавлених сторін про коливання ринку.

Спілкування є ключовим у 2023 році

Зіткнувшись із потенційною рецесією та наслідками нещодавньої адаптації законодавства, комунікація із зацікавленими сторонами буде надзвичайно важливою. За словами фінансового директора однієї міжнаціональної страхової компанії, «з МСФЗ 17 буде набагато більше волатильності. І вплив на бізнес потрібно буде пояснити. Правління, керівництво, зовнішні сторони – усі мають знати, що відбувається».

Зрештою, цифрова міграція, яка відбулася після пандемії, виявилася несподіваним благом у цьому відношенні, відкривши нові канали спілкування команди та зацікавлених сторін. Фінансовим директорам довелося зміцнювати моральний дух команди та залучати внутрішніх і міжнародних зацікавлених сторін під час переходу на цифрові технології. Тепер вони можуть пожинати плоди.

Заходження так далеко, безсумнівно, спричинило безсонні ночі для фінансових директорів. Створення та підтримка центральної системи бухгалтерського обліку, що включає істотні оновлення систем, процесів і KPI, нелегке завдання. Але ці масштабні інвестиції в галузь – приблизно 2 мільярди доларів США для LDTI та 20 мільярдів доларів США за МСФЗ 17 – отримають дивіденди далеко після 2023 року.

Інфляція зумовлює необхідність оптимізації цін

Економічна невизначеність і триваючі порушення ланцюга поставок, серед інших факторів, продовжують розпалювати інфляцію, паралельно зростаючи страхові премії.

Страхування автотранспортних засобів, P&C і страхування домовласників, ймовірно, зазнають найвищого зростання премій. Наприклад, компанія Hannover Re нещодавно висловила думку, що для німецького автобізнесу необхідне збільшення премій принаймні на 10%, щоб компенсувати зростання витрат на запчастини та ремонт. Споживачі відчують подальшу кризу через первинних страховиків.

У той же час фінансові директори прислухаються до регуляторних попереджень щодо ціноутворення. Страховики не повинні пропонувати знижки, щоб завоювати або утримати клієнтів, сподіваючись, що інфляція відновиться в наступному році. Повідомлення чітке: пристебніться до тривалої економічної нестабільності.

У зв’язку зі зростанням витрат підвищення премій для підтримки капіталу та ліквідності стане першочерговим завданням, і не тільки в 2023 році. Фінансові директори очікують, що ціноутворення, яке включає збагачення запасів, стане новою нормою, зберігаючи при цьому повну перевірку та відстеження процес.

З огляду на прибутковість, репутацію бренду та зростання ринку, ставки для фінансових директорів не можуть бути вищими для вдосконалення процесів ціноутворення та зниження витрат. Ті, хто інвестував у нове агрегування даних, методології та рішення, які вони запровадили для адаптації до LDTI та IFRS 17, могли виявити, що ці інвестиції також забезпечують перевагу оптимізації ціноутворення.

Страховка відчуває тепло

Наприкінці 2022 року на COP27 запрацював міжнародний фонд кліматичного страхування. На тлі широких галузевих переговорів у 2023 році фінансові директори страхового сектора мають на увазі кліматичні ризики.

За даними Національного управління океанічних і атмосферних досліджень (NOAA), у 145 році погодні умови, пов’язані зі зміною клімату, завдали збитків у США на 2021 мільярдів доларів США. Лише ураган «Іда» коштував страховикам автомобілів, дому та бізнесу щонайменше 31 мільярд доларів США. за Wall Street Journal. У міру прискорення кліматичних змін очікується, що природні катаклізми збільшаться в частоті та потужності.

На своєму весняному засіданні 2022 року Національна асоціація страхових уповноважених (NAIC) вимагала від більшості страхових компаній США залучитися до звітності щодо клімату до листопада 2022 року. Фінансові директори очікують вимірювати вплив цієї зміни протягом наступного року.

Оскільки регулюючі органи борються з вибором або написанням обов’язкових рамок розкриття інформації (таких як робоча група NAIC з питань розкриття фінансової інформації, пов’язаної з кліматом), фінансові директори зі страхування допомогли інтегрувати облік кліматичних ризиків і розкриття інформації. Неминучість ESG і кліматичних звітів як галузевої норми продовжуватимуть звертати увагу в 2023 році.

Кліматичний прогноз фінансового директора

У 2023 році ринок P&C страхування залишається більш стурбованим зміною клімату, ніж інші сектори. Це цілком зрозуміло, враховуючи приголомшливі пошкодження майна та збитки, які покриваються страховиками P&C за останні роки. Як компанії зроблять страхування доступним для середнього малого бізнесу чи власника житла в умовах нестримних лісових пожеж і збільшення збитків від ураганів? Підтримка фінансової платоспроможності без визначення ціни клієнтури є значною головоломкою.

Крім того, фінансові директори знають, що незабаром клімат вплине на всі аспекти галузі, оскільки на горизонті є фізичні активи, репутаційні ризики, ризики переходу та включення кліматичних катастроф і впливу на здоров’я в страхування життя. Погляньмо в перспективу на 20 окремих погодних катаклізмів у США на суму понад мільярд доларів повідомило NOAA у 2021 році загинуло 688 осіб.

Незалежно від сектору, фінансовим директорам зі страхування не потрібно чекати, щоб включити кліматичні ризики в свої рішення. Платформи та рішення, які вони впровадили для відповідності МСФЗ 17 і LDTI, можна використовувати для цієї мети. У 2023 році багато фінансових директорів могли б зануритися в воду, використовуючи існуючі інструменти для включення кліматичних ризиків у звітність, стрес-тестування тощо.

Дивлячись вперед з хмарою 

Незважаючи на те, що наплив нових правил фінансової звітності викликав занепокоєння в усій галузі, фінансові директори усвідомили, що перехід на ризик-технології, який вони очолили для виконання мандатів, проклав шлях до інформованого майбутнього. Оскільки попит на більшу прозорість і звітність зростає в умовах економічної нестабільності, можливості підключення фінансового програмного забезпечення в хмарі можуть дати фінансовим директорам можливість безпосередньо вирішувати майбутні виклики.

Часова мітка:

Більше від Фінтекстра