Kan du skriva av hem förbättringar på dina skatter?

I den här artikeln

Alla skulle älska att minska sin skatteräkning och betala mindre pengar till IRS. Men visste du att du kan skriva av hemförbättringar på din skatt? Den goda nyheten är att vissa hemförbättringar kan minska din skatteskuld. Till exempel är hemuppgraderingar som tillför värde till din fastighet, förbättrar energieffektiviteten eller är anpassningar för medicinska ändamål avdragsgilla. 

Naturligtvis kan inte alla hemreparationer sänka dina skatteplikter. Och det finns vissa gränser för hur mycket du kan kräva på dina skattedeklarationer. Men kapitalförbättringar i ditt hem gör dig berättigad till skatteavdrag eller skattelättnader. 

Som med de flesta skattelagar kan reglerna för avskrivning av hemförbättringar vara komplicerade. Därför syftar den här artikeln till att reda ut komplexiteten när du skriver av hemförbättringar på dina skatter. 

Innan du lär dig om skatteavdrag för hemförbättring finns det några saker att se upp med. För det första kan reglerna ändras från år till år. Därför bör du prata med en skatterådgivare om hur mycket du kan skriva av på skatter. Dessutom kan din inkomstnivå också påverka hemförbättringsavdrag.

Men innan du skickar in alla dina kvitton från Home Depot till IRS, är det viktigt att veta vad som anses vara hemreparationer - icke-avdragsgilla kostnader och hemförbättringar - avdragsgill kostnad.

Vad anses vara en hemreparation?

Hemreparationer är en del av regelbundet underhåll och underhåll. Vanliga hemreparationer inkluderar att åtgärda VVS-läckor, lappa gipsskivor, byta ut vitvaror eller måla om väggar. Tyvärr anses typiska hemreparationer vara vanliga utgifter och inte berättigade till skatteavdrag. Vad är anledningen? De kan inte öka din kostnadsbas när du säljer din bostad. 

Här är en lista över vanliga hemreparationer som inte påverkar din skattepliktiga inkomst:

• Att laga en trasig ränna
• Takreparationer eller fixa trasiga bältros
• Byte av trasigt fönster
• Byte eller reparera möbler
• Reparation av VVS-systemet
• Gör om ett badrum
• Byte eller restaurering av det skadade sidospår
• Återtätning av en sprucken uppfart
• Bygger ny uteplats

Det enda undantaget från listan ovan är om du har ett hemmakontor där du driver ett företag. Det finns dock strikta gränser för hur mycket du kan skriva av på skatter.

Vad anses vara en hemförbättring?

Byggnadsutgifter som du kan ta med i en deklaration måste vara kopplade till kapitalförbättring. De förbättrar antingen kostnadsbasen i ditt hus, ökar dess värde, förbättrar energieffektiviteten eller gör ett hem lämpligt för sjukvård. 

Vad hem förbättringar är avdragsgilla? Här är fem områden där förbättring eller anpassning av din fastighet kan resultera i potentiella skattelättnader för husägare.

1. Energieffektiva hemförbättringar

Energieffektiva förbättringar är ett vanligt skatteavdrag för villaägare. Enligt IRS, kan du dra av mellan 22 % och 30 % av kostnaden för att installera godkänd utrustning och enheter som ökar energieffektiviteten. 

Energiincitament för hemförbättringar kan innefatta följande uppgraderingar:

• Installation av solenergisystem 
• Geotermiska värmepumpar
• Installera eller förbättra isolering
• Installation av en ny ugn
• Kaminer för biobränsle
• Små vindkraftverk
• Energieffektiva värme- och luftkonditioneringssystem

Vissa energieffektiva förbättringar som luftvärmepumpar, varmvattenberedare och cirkulationsfläktar tillåter en skattelättnad på 10 % upp till en total kostnad på 500 USD. 

2. Hemförbättringar för att öka andrahandsvärdet

Eventuella kapitalförbättringar som ökar din bostads andrahandsvärde kan inkluderas när du lämnar in din deklaration. Vilka hemförbättringar är avdragsgilla i detta fall? Här är några exempel på kapitalförbättringsprojekt:

• Att göra en vind eller källare beboelig
• Öka antalet sovrum eller badrum
• Byte av VVS-systemet mot ett energieffektivt system
• Bygger ett tillägg till fastigheten
• Installera en pool
• installera stormfönster eller dörrar

Det är bra att veta att avdrag för bostadsförbättringar som ökar andrahandsvärdet endast gäller när du säljer din bostad. Vinsten på huset kallas "skatteunderlag". Du kan sedan använda avdragen för att minska din skuld för reavinstskatt.

3. Hemförbättringar relaterade till sjukvård

Att göra avdrag för hemförbättringar är möjligt när man gör anpassningar för sjukvård. Till exempel, installation av specialutrustning, trapphissar, badrumsändringar eller tillåtelse av rullstol är alla berättigade skatteavdrag. Dessutom säger IRS det dessa sjukvårdskostnader kan vara för dig, din make eller en anhörig.

Andra exempel på acceptabla medicinska avdrag inkluderar följande: 

• Sänkning av köksskåp för att göra dem mer tillgängliga
• Medicinsk utrustning
• Expanderande dörröppningar
• Modifiering av rökdetektorer och larmsystem
• Modifiering av eluttag
• Installera handtag var som helst i hemmet
• Installation av luftkonditionering för att förbättra tillståndet för luftvägssjukdomar

Skattebestämmelserna om kostnad för förbättringar säger att du bara får dra av sjukvårdskostnader när de överstiger 7.5 % av din justerade bruttoinkomst. Det finns också statliga trösklar för att dra av sjukvårdskostnader.

Vad händer om hemförbättringarna för sjukvården tillför ett värde till bostadens andrahandsvärde? I så fall kan du göra ett delavdrag vid avskrivning av bostadsförbättringar de beskattningsår då upprustningarna skedde. 

4. Hemförbättringar för ett hemmakontor

Du kan skriva av hemförbättringar på skatter relaterade till ditt hemmakontor i din primära bostad. För att vara berättigad till en skattelättnad måste de vara en del av ditt hem, den "huvudsakliga affärsplatsen". Detta kan vara en del av ditt hem (som ett ombyggt sovrum) eller en separat struktur (som ett ombyggt garage).

Hur fungerar skatteavdraget för förbättringar av hemmakontoret? IRS låter dig dra av andelen av ditt hem som består av kontorsyta. Anta till exempel att ditt hem är 2,550 180 kvm och ditt kontor är 7.06 kvm. Hemmakontorsavdraget är i så fall XNUMX % av förbättringskostnaderna.

Tyvärr, om du är en W2-anställd som arbetar hemifrån, kan du inte göra anspråk på uppgraderingen av hemmakontoret som affärsavdrag. 

5. Reparationer om du hyr en del av din bostad

Du kan begära skatteavdrag för reparationer av hyresfastigheter men inte hemförbättringar. Detta gäller även om du hyr ut en del av din bostad. Det är dock inte lätt att skilja mellan hemreparationer och hemförbättringar i en hyresfastighet eller hyrd del av din bostad.

Det enda sättet att skriva av hemförbättringar för en hyresfastighet är att skriva av utgifter. På så sätt kan du successivt återkräva en del av förbättringskostnaderna. Därför bör du tala med en skattekonsult innan du lämnar in deklarationer med självrisk för hyresfastigheter.

Hur man avskriver hemförbättringar

Du kan göra anspråk värdeminskningsavdrag om du använder en del av din bostad för företag — hemmakontor eller en del av den fastighet du hyr ut. Avskrivningar är ett sätt att kräva för slitage och betydande förbättringar. Avskrivningen kan omfatta 100 % av förbättringskostnaderna under dessa omständigheter.

Anta att förbättringarna på hemmakontoret gynnar hela huset. I så fall avskriver du procentandelen av fastigheten som används för affärsändamål. Du kan också skriva av en hyreskostnad mot hyresintäkterna. Som vanligt, med dessa knepiga områden av skattedeklarationer, bör du få råd från en skatteexpert.

Hemreparationer kontra hemförbättringar

Den primära skillnaden mellan hemförbättringar och hemreparationer är att reparationer i allmänhet håller hemmet i gott skick, medan förbättringar ökar marknadsvärdet. Till exempel kommer ett nytt lager färg inte att tillföra ett ekonomiskt värde till ett hem. Att bygga ett tillägg kommer dock att öka försäljningsvärdet.

Är hemreparationer avdragsgilla?

Vanligtvis kan du bara ta med hemreparationer som skatteavdrag om de är för en del av ditt hem som används för att driva företag. I så fall skrivs kostnaden för reparationer av. Undersök därför om de kan klassificeras som förbättringar innan du gör större reparationer. Det är också en bra idé att spara alla betalningsuppgifter och dokumentation. 

Kan du skriva av hemförbättringar på dina skatter? Svaret är ja. Därför är det viktigt att hålla reda på alla kapitalförbättringskostnader.

Alla avdrag kan dock inte göras samma beskattningsår. Till exempel kan kostnader för förbättring av hemmet relaterade till energieffektivisering eller anpassning av bostaden för ett medicinskt tillstånd redovisas under samma beskattningsår. Men permanenta förbättringar som ökar andrahandsvärdet ger bara skattefördelar när du säljer din bostad. 

Note By BiggerPockets: Dessa är åsikter skrivna av författaren och representerar inte nödvändigtvis BiggerPockets åsikter.