세금에서 주택 개선을 공제할 수 있습니까?

누구나 세금을 줄이고 IRS에 더 적은 금액을 납부하고 싶어합니다. 하지만 세금에서 주택 개조 비용을 공제할 수 있다는 사실을 알고 계셨나요? 좋은 소식은 특정 주택 개량을 통해 납세 의무를 줄일 수 있다는 것입니다. 예를 들어, 귀하의 재산에 가치를 더하거나, 에너지 효율성을 향상시키거나, 의료 목적으로 개조하는 주택 업그레이드는 세금 공제 대상입니다. 

물론 모든 주택 수리가 납세 의무를 낮출 수 있는 것은 아닙니다. 그리고 세금 신고서에 청구할 수 있는 금액에는 특정 한도가 있습니다. 그러나 주택에 대한 자본 개선을 통해 세금 공제 또는 세금 공제 혜택을 받을 수 있습니다. 

대부분의 세법과 마찬가지로 주택 개조 비용 삭감에 관한 규칙은 복잡할 수 있습니다. 따라서 이 기사에서는 세금으로 주택 개조 비용을 삭감할 때의 복잡성을 해결하는 것을 목표로 합니다. 

주택 개조 세금 공제에 대해 알아보기 전에 주의해야 할 몇 가지 사항이 있습니다. 첫째, 규칙은 해마다 바뀔 수 있습니다. 따라서 세금을 얼마나 공제할 수 있는지 세무사와 상담해야 합니다. 또한 귀하의 소득 수준도 주택 개조 공제에 영향을 미칠 수 있습니다.

그러나 Home Depot의 모든 영수증을 IRS에 제출하기 전에 주택 수리로 간주되는 비용(비공제 비용 및 주택 개조 비용)이 무엇인지 아는 것이 중요합니다.

집 수리란 무엇입니까?

주택 수리는 정기적인 유지 관리의 일부입니다. 일반적인 주택 수리에는 배관 누수 수리, 건식벽체 패치, 가전제품 교체 또는 벽 다시 칠하기 등이 포함됩니다. 안타깝게도 일반적인 주택 수리 비용은 일반 비용으로 간주되어 세금 공제 대상이 아닙니다. 이유가 뭐야? 집을 팔 때 비용 기준을 높일 수는 없습니다. 

다음은 귀하의 과세 소득에 영향을 미치지 않는 일반적인 주택 수리 목록입니다.

• 깨진 홈통 고치기
• 지붕 수리 또는 깨진 지붕널 수리
• 깨진 창문 교체하기
• 가구 교체 또는 수리
• HVAC 시스템 수리
• 욕실 리모델링
• 손상된 사이딩 교체 또는 복원
• 갈라진 진입로 재봉쇄
• 새로운 테라스 건설

위 목록의 유일한 예외는 귀하가 사업을 운영하는 홈 오피스가 있는 경우입니다. 그러나 세금을 공제할 수 있는 금액에는 엄격한 제한이 있습니다.

주택 개조란 무엇입니까?

세금 신고서에 포함할 수 있는 주택 개조 비용은 자본 개조와 연결되어야 합니다. 이는 주택의 비용 기반을 개선하고, 가치를 높이며, 에너지 효율성을 향상시키거나 주택을 의료 서비스에 적합하게 만듭니다. 

뭐 주택 개량 세금 공제가 되나요? 귀하의 부동산을 개선하거나 조정하면 주택 소유자에게 세금 감면 혜택을 줄 수 있는 5가지 영역은 다음과 같습니다.

1. 에너지 효율적인 주택 개선

에너지 효율적인 개선은 주택 소유자를 위한 일반적인 세금 공제입니다. 에 따르면 IRS, 에너지 효율을 높이는 승인된 장비 및 장치 설치 비용의 22%~30%를 공제할 수 있습니다. 

에너지 인센티브 주택 개선에는 다음 업그레이드가 포함될 수 있습니다.

• 태양 에너지 시스템 설치 
• 지열 히트 펌프
• 단열재 설치 또는 개선
• 새로운 용광로 설치
• 바이오매스 연료 스토브
• 소형 풍력 터빈
• 에너지 효율적인 난방 및 냉방 시스템

공기 공급식 열 펌프, 온수기, 순환 팬과 같은 일부 에너지 효율적인 개선 사항은 총 비용 $10까지 500%의 세금 공제를 허용합니다. 

2. 재판매 가치를 높이기 위한 주택 개선

주택의 재판매 가치를 높이는 모든 자본 개선은 세금 신고서 제출 시 포함될 수 있습니다. 이 경우 세금 공제가 가능한 주택 개조는 무엇입니까? 다음은 자본 개선 프로젝트의 몇 가지 예입니다.

• 다락방이나 지하실을 살기 좋게 만들기
• 침실이나 욕실 수 늘리기
• HVAC 시스템을 에너지 효율적인 시스템으로 교체
• 부동산에 추가 건물 건설
• 수영장 설치
• 폭풍우 창문이나 문 설치

재판매 가치를 높이는 주택 개조 공제는 주택을 판매할 때만 적용된다는 점을 알아두시면 좋습니다. 주택에서 발생하는 이익을 '과세 기준'이라고 합니다. 그런 다음 공제액을 사용하여 자본 이득세에 대한 책임을 줄일 수 있습니다.

3. 의료 관련 주택 개량

의료 서비스를 위해 조정할 때 주택 개량 공제가 가능합니다. 예를 들어 특수 장비 설치, 계단 리프트, 욕실 개조 또는 휠체어 접근 허용 등은 모두 세금 공제 대상입니다. 게다가 IRS에서는 이렇게 말합니다. 이러한 의료비 귀하, 귀하의 배우자 또는 부양가족을 위한 것일 수 있습니다.

허용되는 의료 공제의 다른 예는 다음과 같습니다. 

• 주방 캐비닛을 낮추어 접근성을 높입니다.
• 의료 장비
• 출입구 확장
• 연기 감지기 및 경보 시스템 수정
• 전기 콘센트 수정
• 집안 어느 곳에나 가로대 설치
• 호흡기 질환 상태 개선을 위한 에어컨 설치

개선 비용에 대한 세금 규정에 따르면 의료비는 조정 총소득의 7.5%를 초과하는 경우에만 공제할 수 있습니다. 의료비 공제에 대한 주정부 기준도 있습니다.

의료를 위한 주택 개조가 주택 재판매 가치에 가치를 더한다면 어떻게 될까요? 이 경우, 업그레이드가 발생한 과세연도에 주택 개조 비용을 상각할 때 부분 공제를 할 수 있습니다. 

4. 홈 오피스를 위한 주택 개조

귀하의 주 거주지에 있는 홈오피스와 관련된 세금에 대해 주택 개조 비용을 공제할 수 있습니다. 세금 감면을 받으려면 해당 부동산이 “주 사업장”인 귀하의 집에 속해 있어야 합니다. 이는 집의 일부(예: 개조된 침실)일 수도 있고 별도의 구조물(예: 개조된 차고)일 수도 있습니다.

홈 오피스 개선을 위한 세금 공제는 어떻게 이루어지나요? IRS를 사용하면 사무실 공간을 구성하는 집의 비율을 공제할 수 있습니다. 예를 들어 집이 2,550평방피트이고 사무실이 180평방피트라고 가정해 보겠습니다. 이 경우 홈 오피스 공제는 개선 비용의 7.06%입니다.

불행하게도 귀하가 재택근무하는 W2 직원인 경우 홈 오피스 업그레이드에 대한 사업 공제를 청구할 수 없습니다. 

5. 집의 일부를 임대하는 경우 수리

임대 부동산 수리에 대해서는 세금 공제를 청구할 수 있지만 주택 개량에는 세금 공제를 청구할 수 없습니다. 이는 집의 일부를 임대하는 경우에도 적용됩니다. 그러나 임대 부동산이나 집의 임대 부분에서 주택 수리와 주택 개조를 구별하는 것은 쉽지 않습니다.

임대 부동산에 대한 주택 개조 비용을 상각하는 유일한 방법은 비용을 감가상각하는 것입니다. 이렇게 하면 개선 비용의 일부를 점진적으로 회수할 수 있습니다. 따라서 임대 부동산에 대한 공제액이 포함된 신고서를 제출하기 전에 세금 컨설턴트와 상담해야 합니다.

주택 개조 비용을 감가상각하는 방법

당신은 주장 할 수 있습니다 감가상각 공제 집의 일부를 사업용으로 사용하는 경우(홈 오피스 또는 임대한 부동산의 일부) 감가상각은 마모 및 상당한 개선을 청구하는 방법입니다. 이러한 상황에서는 감가상각에 개선 비용이 100% 포함될 수 있습니다.

홈 오피스 개선이 집 전체에 도움이 된다고 가정해 보세요. 이 경우 사업 목적으로 사용된 자산의 비율을 감가상각하게 됩니다. 또한, 임대 소득에 대해 임대 비용을 감가상각할 수 있습니다. 늘 그렇듯이, 이러한 까다로운 세금 신고 분야에 대해서는 세금 전문가의 조언을 받아야 합니다.

주택 수리와 주택 개선

주택 개량과 주택 수리의 주요 차이점은 수리는 일반적으로 주택을 양호한 상태로 유지하는 반면, 개량은 시장 가치를 높여준다는 것입니다. 예를 들어, 새로 칠한 페인트는 집에 금전적 가치를 추가하지 않습니다. 그러나 추가 건물을 건설하면 판매 가치가 높아집니다.

주택 수리 비용은 세금 공제 대상인가요?

일반적으로 사업 운영에 사용되는 집의 일부에 대한 집 수리 비용만 세금 공제에 포함할 수 있습니다. 이 경우 수리비용은 감가상각됩니다. 따라서 대대적인 수리를 하기 전에 개선으로 분류될 수 있는지 조사해 보십시오. 모든 지불 기록과 문서를 저장하는 것도 좋은 생각입니다. 

세금에서 주택 개조 비용을 공제할 수 있나요? 대답은 '예'입니다. 따라서 모든 자본 개선 비용을 추적하는 것이 중요합니다.

그러나 같은 과세연도에 모든 공제가 이루어질 수 있는 것은 아닙니다. 예를 들어, 에너지 효율 개선이나 질병에 따른 주택 개조와 관련된 주택 개조 비용은 같은 과세연도에 제출할 수 있습니다. 그러나 재판매 가치를 높이는 영구적인 개선은 집을 팔 때 세금 혜택만 제공합니다. 

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참고: BiggerPockets: 이는 작성자가 작성한 의견이며 반드시 BiggerPockets의 의견을 나타내는 것은 아닙니다.