מהו שיעור הפעלת ההכנסות? נוסחה ודוגמאות

מהו שיעור הפעלת ההכנסות? נוסחה ודוגמאות

חותמת זמן: 15 במאי 2023 6:32
צומת המקור: 2654200

עסקים משתמשים בכמה מדדי מפתח כדי להוכיח את הבריאות הפיננסית והפוטנציאל שלהם למשקיעים, למלווים ולבעלי עניין אחרים. חיזוי העתיד הפיננסי או התוצאות ארוכות הטווח של העסק חיוני לקבלת ההחלטות העסקיות הנכונות. למשך חברת SaaS, חישוב שיעור ההכנסות שלך הוא דרך מהירה וקלה להבין ולייצג את הביצועים הפיננסיים של העסק שלך.

קצב ריצת ההכנסות הוא אחד המדדים הפשוטים ביותר שבהם אתה יכול להשתמש כדי לחזות את תזרים המזומנים העתידי של החברה שלך. חישוב זה משתמש בנתוני ההכנסות שכבר יש לך כדי להעריך מה יהיו ההכנסות שלך עבור השנה כולה.

במאמר זה, נסקור מהו בדיוק קצב ריצת ההכנסה, כיצד ניתן לחשב אותו, המגבלות והמלכודות של השימוש בקצב הריצה של הכנסות, והמצבים שבהם הוא בעל הערך הרב ביותר.

מהו שיעור הפעלת ההכנסות? 

כאמור, קצב ריצת הכנסות הוא שיטת חיזוי פשוטה מאוד להערכת ההכנסות השנתיות של החברה שלך (הסכום הכולל של הכסף שאתה מרוויח בשנה). הוא משתמש בביצועי העבר הפיננסיים כדי לחזות הכנסות עתידיות. כדי לחשב את קצב ריצת ההכנסות, תשתמש בנתוני הכנסות קיימים מתקופת זמן נפרדת ותמיר אותם לאומדן של הכנסה שנתית. 

שיהיה ברור, הכנסות וקצב ריצה של הכנסות הם לא אותם דברים. הכנסה היא סיכום של הכסף שלקחת במשך פרק זמן מוגדר. קצב ריצה של הכנסות הוא תחזית לגבי ביצועים עתידיים על סמך מספרי ההכנסות הקיימים שלך. RRR היא דרך מהירה לחזות את ההכנסות השנתיות שלך, גם אם אין לך נתונים של שנה שלמה (או אם הצמיחה שלך הופכת נתונים ישנים לפחות רלוונטיים).

בוא נעבור על דוגמה מהירה. נניח שאתה עושה עסקים במשך חודש אחד, ויצרת הכנסה של $1,000. תוכל להשתמש בנתוני ההכנסות מאותו חודש כדי להעריך את ההכנסה השנתית שלך על ידי הכפלת ההכנסה של חודש אחד ב-12. במקרה זה, קצב הריצה של ההכנסה שלך הוא 12,000 $. 

לאחר מכן תוכל להשתמש ב-RRR שלך כדי ליישר מימון ממשקיעי מיזמים או אנג'לים בשלב מוקדם, או להתאים את יעדי המכירה והאסטרטגיה שלך קדימה.

כיצד לחשב את קצב ריצת ההכנסות?

כמה קל לחשב את קצב הריצה של ההכנסות שלך תלוי בכמות נתוני ההכנסה שיש לך. מכיוון שאנו יודעים שיש שנים עשר חודשים בשנה, השימוש בהכנסה של חודש אחד הופך את החישוב לפשוט מאוד. אבל גם אם יש לך נקודת התחלה פחות נוחה, אתה עדיין יכול לחשב את קצב ריצת ההכנסות עם נוסחה פשוטה. 

נוסחאות תעריף ריצת הכנסות

הנה כמה דרכים לחישוב קצב ריצת ההכנסות, החל מנתוני חודש אחד.

הכנסה של חודש x 12 = קצב ריצת הכנסה

אם יש לך נתוני הכנסות מהרבעון הראשון של העסק שלך, נוסחת שיעור ההכנסה היא אפילו פשוטה יותר.

הכנסה של רבעון אחד (3 חודשים) x 4 = קצב הפעלת ההכנסה

אבל מה אם יש לך מערך נתונים אחר? לדוגמה, נניח שהיו לך 14,000 דולר בהכנסות ממכירות במהלך 75 הימים האחרונים. למרות שתקופת הזמן הקצרה הזו אינה מתאימה לחודשים או לרבעונים עסקיים, נוסחת שיעור ההכנסה שלך דורשת רק עוד שלב אחד.

ראשית, חלק את סך ההכנסות שלך במספר הימים שבהם היא התרחשה.

הכנסה של $14,000 / 75 ימים = $186.67 הכנסה יומית

לאחר מכן, אתה מכפיל את מספר ההכנסה היומי הזה ב-365 כדי לקבוע את קצב הריצה של ההכנסה שלך.

$186.67 הכנסה יומית x 365 ימים = $68,134.55

אתה תמיד יכול לחזור על הנוסחה הזו כדי לקבוע את שיעור ההכנסות שלך, לא משנה באיזו תקופה של נתוני הכנסה יש לך.

(סה"כ הכנסה / # ימים בתקופה) x 365 = קצב הרצה של הכנסה

דוגמה לחישוב קצב ריצת הכנסה

לדוגמא מפורטת יותר, הבה ניקח בחשבון את חברה X. הם רוצים לחשב את שיעור ההכנסות שלהם על סמך הנתונים החודשיים האחרונים שלהם. בחודשיים האחרונים היו להם הכנסות של 25,000 דולר. 

מכיוון שישנן שש תקופות של חודשיים בשנה, אנו יכולים להכפיל את ה-25,000 דולר בשישה ולהגיע לקצב הכנסות של 150,000 דולר.

$25,000.00 x 6 = $150,000.00 קצב ריצה של הכנסות.

זוהי הדרך הפשוטה ביותר לחישוב קצב הריצה של הכנסות עם נתונים אלה. אבל אפשרות נוספת היא להשתמש בנוסחת ההכנסה היומית. אם נתוני ההכנסות הם ממרץ ואפריל, זה אומר שעלינו לחלק 25,000 $ ב-61 ימים, מה שנותן לנו הכנסה יומית של 409.84 $. לאחר מכן, נוכל להכפיל את זה ב-365 ימים כדי לקבל קצב ריצה של 149,591.60 דולר.

$25,000 / 61 ימים = $409.84 הכנסה יומית

$409.84 הכנסה יומית x 365 = $149,591.60 קצב ריצה של הכנסה

כפי שאתה יכול לראות, רק שינוי קל באופן שבו אתה מחשב את שיעור ההכנסות שלך יכול לגרום למספרים שונים. זו רק סיבה אחת ש-RRR הוא מדד מאוד טמפרמנטלי.

לדוגמא נוספת, אנו יכולים להסתכל על DocuSign, כלי eSignature וניהול מסמכים. חברת SaaS דיווחה שההכנסות שלה ברבעון הראשון של 2021 היו $ 469.1 מיליון. כדי לחשב את קצב ריצת ההכנסות של DocuSign, אנו מכפילים את ההכנסות של הרבעון הזה בארבע, מה שנותן לנו 1.876 מיליארד דולר. אולם במציאות, Docusign השיגה הכנסות גדולות יותר בכל רבעון של השנה, מה שהביא להכנסה שנתית כוללת של 2.1 $ מיליארד.

בדוגמה זו, שיעור ההכנסות היה למעשה הערכה שמרנית, אבל זה לא תמיד המקרה. בסעיף הבא נראה כיצד גורמים אחרים (שקצב הריצה של ההכנסות אינו מביא בחשבון) יכולים להפוך זאת לדרך פחות מדויקת ואמינה לחיזוי הכנסה שנתית.

סיכונים ומגבלות של קצב הפעלת הכנסות 

קצב ריצת הכנסות הוא כלי אטרקטיבי עבור עסקים ויזמים כי זה כל כך פשוט. אם אתה יכול לחלק ולהכפיל, אתה יכול לחשב את זה. אבל יש סיבה שחברות לא רק מחשבות RRR וקוראות לזה יום.

הפגם הגדול ביותר של המדד הזה הוא זה הוא מניח שהכל יישאר אותו דבר. ויש הרבה גורמים שמשפיעים על עסקים שגורמים לכך שלא סביר שההכנסות יישארו קבועות לפרקי זמן ארוכים יותר.

1. עונתיות

ההכנסות של עסקים רבים משתנות בהתאם לתקופת השנה. כתוצאה מכך, אם הם יחשבו את קצב הריצה של ההכנסות על סמך החודשים העמוסים ביותר שלהם, קצב הריצה יהיה מנופח. מצד שני, אם הם יחשבו באמצעות נתונים מחוץ לעונה, שיעור ההכנסות שלהם יכול להיות נמוך בהרבה מההכנסות השנתיות שלהם בפועל.

שקול את H&R Block, חברת התוכנות וההכנה למיסוי, כדוגמה מצוינת לכך שתעשיות ועסקים עונתיים אינם יכולים להסתמך על קצב ריצת ההכנסות לאומדן ריאלי של ההכנסה השנתית. 

שלהם דוח שנתי 2021 מציין כי, בהתחשב בכך שרוב האנשים מגישים את המסים שלהם בין פברואר לאפריל, "אנחנו בדרך כלל פועלים בהפסד במהלך שלושת הרבעונים הראשונים של שנת הכספים שלנו." 

שיעור החיפושים בגוגל ממחיש עד כמה תנודות עונתיות משפיעות.

אם H&R Block יחשב את קצב ההכנסות שלהם על סמך נתונים מפברואר, ההערכה שהם הגיעו אליה תהיה מנופחת בצורה פראית. לעומת זאת, אם הם יחשבו את ה-RRR על סמך מספרי ההכנסות מהקיץ, אומדן ההכנסות השנתי יהיה הרבה מתחת למדויק.

זו אחת הסיבות לכך שעסקים בתעשיות המועדות לתנודות עונתיות לפעמים מתחשבים עם רִבעוֹן שיעורי ריצת הכנסות.

2. שינויים בתעשייה וכלכלה

אפילו עסקים עם ביקוש עקבי יותר יתמודדו עם תנודות על סמך אירועים עכשוויים. מגיפת הקורונה היא רק דוגמה אחת לאופן שבו אירועים בעולם יכולים לשנות באופן דרסטי את הכלכלה ולהשפיע על תעשיות. אף אחד לא צפה שנייר טואלט יהפוך פתאום למצרך לוהט באביב 2020.

לעומת זאת, עליית מחירי הגז הוכחה להוביל ביקוש מוגבר לרכבים קטנים וחסכוניים יותר בדלק. תעשיות רבות אחרות נמצאות בגחמה של דעת הקהל וטרנדים פופולריים. התנודתיות של התעשייה שלך תשפיע אם RRR היא שיטה מתאימה לחיזוי ביצועים פיננסיים.

3. שינויים במוצרים, בשירותים או בתמחור

כמובן, פעולות של חברה עצמה יכולות גם להפוך את נתוני ההכנסות מהעבר לפחות רלוונטיים בחיזוי ההכנסות השנתיות. אם החברה שלך מוציאה מוצר חדש ומלהיב עם הרבה באזז, ההכנסה השנתית בפועל שלך עשויה להיות גבוהה יותר ממה שחישבת באמצעות נתוני הכנסות מלפני ההפצה. שינויים במודל התמחור יכול להשפיע על היעילות של תחזיות הכנסות, הן על ידי שינוי ההכנסות שהושגו באמצעות מכירות עקביות והן על ידי הגדלת או הקטנה של מכירות. אפילו לשפר את שלךיעילות תהליך החיוב יכול להשפיע באופן משמעותי על ההכנסה שלך.

4. צ'ורן

עבור כל עסק המבוסס על מנוי (כולל תוכנה כשירות), לקוחות המפסיקים את החברות או המנוי שלהם יכולים לקחת נגיסה עצומה מההכנסה החזויה שלך. לדוגמה, אם יש לך מספר חשבונות גדולים המבטלים את השירות שלך, נתוני ההכנסות שבהם השתמשת בחישובי קצב הריצה שלך יתיישנו. שקול לחשב את שלך שיעור הנטען לחזות כיצד גורם זה ישפיע על ביצועים והכנסות עתידיים.

לחלופין, אם אינך רוצה לחתוך מספרים באופן ידני בגיליונות אלקטרוניים, אתה יכול להשתמש בכלי כמו Chargebee המספק את התובנות הללו באופן אוטומטי. לוח המחוונים Churn Watch שלנו עוזר לך לעקוב אחר לקוחות חיוניים ו נטל הכנסות מדדים בזמן אמת.

מתי להשתמש בקצב הפעלת ההכנסה?

אפילו עם כל המלכודות הפוטנציאליות הללו, עדיין יש מקרי שימוש חשובים לקצב ריצת ההכנסות. כל עוד אתה מזהה את המגבלות של המדד, RRR יכול להיות כלי רב ערך במצבים הבאים.

1. עסקים חדשים

קצב ריצה של הכנסות יכול להיות מועיל לחברות בשלבים מוקדמים שאין להם הרבה מאוד נתוני הכנסות. אם אין לך הכנסה בפועל של שנה שלמה, קצב ריצת ההכנסות עשוי להיות המעמד הטוב ביותר שלך בזמן שאתה מתכונן להערכת שווי ואבני דרך אחרות. רק זכור שלא סביר שהנתונים המוגבלים שלך יישארו קבועים באמת. אבל קצב הריצה של הכנסות עדיין טוב יותר מאשר ניחוש ריק מכיוון שהוא מושרש בכמה נתונים ממשיים.

2. צמיחה מהירה וקנה מידה

סטארטאפים רבים חווים צמיחה מהירה בשנותיהם הראשונות או עלולים לעבור מספר תקופות שבהן הם "מגדילים". כאשר אחברה זריזה הוא מדורג, נתונים מלפני כמה חודשים בלבד יכולים להפוך לייצוג לא מדויק.

אם ההכנסות שלך עלו במהלך שלושת החודשים האחרונים, תוכל להשתמש בנתונים האלה כדי ליצור קצב ריצה של הכנסות שעשוי לחזות טוב יותר את ההכנסה שלך מאשר אם חישבת באמצעות נתוני ההכנסות של השנה האחרונה. רק זכור ששיעורי הצמיחה של חברות אינם עקביים, ומה שאתה מניח שהוא צמיחה יכולה להיות פשוט חריגה.

3. הערכת שינויים

זכור כיצד שינויים בתמחור או בשירותים וכןניסוי מוצר יכול להשפיע על ההכנסה שלך? קצב ריצת ההכנסות הוא למעשה דרך יעילה למדוד את ההשפעות שיש לשינויים האלה על העסק שלך. אתה יכול להשתמש בנתונים מלפני ואחרי שינוי כדי לראות אם ה-RRR הושפע לחיוב או לרעה.

לדוגמה, אם אתה משנה חלק מתהליך המכירה וה-RRR משתפר, זה עשוי להיות הוכחה לכך שהשינוי היה שיפור שכדאי לך לדבוק בו. כמובן, ההכנסה שלך מושפעת מגורמים רבים ושונים ולכן השוואת RRR לפני ואחרי שינוי אינה מבחן מושלם.

4. תקצוב לשיווק ומו"פ כ-SaaS

גם שיווק וגם מחקר ופיתוח (R&D) חיוניים להצלחתה של חברת תוכנה כשירות. הבעיה היא שאף אחד מהם אינו מספק החזר מיידי על ההשקעה. הדבר מקשה על עסקים לתקצב נכון את ההוצאות הללו. קצב ריצה של הכנסות יכול להיות שימושי במקרה זה מכיוון שמדובר בהערכת הכנסות שמרנית מאוד עבור חברת SaaS צומחת.

לדוגמה, אם ההכנסות של החברה שלך גדלו בהתמדה ברבעון על פני רבעון, RRR המבוסס על שלושת החודשים האחרונים שלך כנראה יהיה פחות מההכנסה השנתית שלך בפועל. על ידי שימוש באומדן הכנסות שמרני זה בזמן תקצוב שיווק ומו"פ, סביר שעסק לא יוציא יותר מדי. עבור חברות SaaS, RRR יכול לשמש מעקה בטיחות מפני תקצוב אופטימי מדי.

קצב הרצה של הכנסות לעומת הכנסה חוזרת שנתית (ARR) לעומת הכנסה חוזרת חודשית (MRR)

קצב ריצה של הכנסות נקרא לפעמים קצב ריצה מכירות, קצב ריצה שנתי, קצב ריצה שנתי של הכנסות, או אפילו קצב ריצה שנתי של הכנסות. מלבד מונחים אלה, ישנם גם מספר מדדי הכנסה אחרים שאפשר לבלבל איתם. כאן, נסביר כמה מדדים אחרים אלה וכיצד הם שונים מ-RRR. 

שיעור ריצה שנתי לעומת הכנסה שנתית חוזרת

הכנסה חוזרת שנתית הוא מדד לכמות ההכנסות שאתה יכול לצפות בשנה, בהתבסס על המנויים השנתיים או החברות שיש לך. זה מורכב מהסך הכל הכנסות מנויים אתה מקבל תוך שנה, בניכוי ההכנסות שאבדו עקב ביטולים. 

לדוגמה, קחו בחשבון חברת SaaS שגובה 12,000 דולר בשנה ויש לה 1,000 חוזים שנתיים, ההכנסה השנתית החוזרת שלה תהיה 12,000,000 דולר. כל עוד מספר הלקוחות שלהם נשאר זהה, זה כמה הכנסות מבוססות מנויים הם יכולים לצפות להרוויח בשנה. 

מועיל ביותר לעסקים של SaaS ואחרים המשתמשים ב-aמודל עסקי מנוי, הכנסה שנתית חוזרת היא מדד נוסף שהדיוק שלו תלוי במידה רבה בנטישה.

אחת הדרכים שבהן ARR שונה מקצב ריצת ההכנסות היא שהיא עוסקת ספציפית בהכנסות חוזרות (לרוב מבוססות מנויים). אם אותה חברת SaaS מציעה גם מוצרים או שירותים אחרים (כמו התייעצויות לטווח קצר או חומרה, ההכנסה הזו לא תיכלל ב-ARR. מכיוון שקצב הריצה של ההכנסות מבוסס על סך ההכנסות בפרק זמן נתון, RRR יכלול את ההכנסה הנוספת הזו. .

אם לחברת SaaS יש נתוני הכנסות לאוגוסט, שבהם הם אספו את דמי המנוי הרגילים שלהם אבל גם אספו 75,000 $ עבור שירותים מקצועיים, ה-RRR שלהם ישקף זאת.

כדי לחשב את קצב ריצת ההכנסות שלהם, תכפיל את סך ההכנסות של החודש ב-12 כדי לקבל RRR של $12,900,000.

$1,075,000 x 12 = $12,900,000 קצב ריצה של הכנסות.

המשמעות היא שה-ARR יהיה שונה מה-RRR ב-$900,000.

אופי העסק שלך וסוגי ההכנסות שתאסוף יקבעו אילו מהמדדים האלה הם הכי שימושיים.

שיעור הפעלת הכנסות לעומת הכנסה חודשית חוזרת

כמו הכנסה שנתית חוזרת, הכנסות חודשיות הוא מדד המבוסס על מנויים או דמי חבר. לכן, הוא מתאים גם לחברות מנויים או לעסקים של SaaS. ההבדל בין השניים הוא שהכנסה חודשית חוזרת היא מדד להכנסה החודשית הצפויה שלך, בניגוד לבסיס שנתי.

דרך אחת לחשוב על הכנסה חודשית חוזרת היא כמו עבודה בשכר. אתה מצפה להרוויח סכום מסוים בכל חודש ותתקצב בהתאם. הכנסה שנתית חוזרת תהיה דומה למשכורת השנתית שלך. כמו משכורת, הכנסה חוזרת מבוססת על הסכמים קיימים בין שני צדדים, אך עדיין יש סיכוי שההסדר יסתיים.

היה גמיש עם חיזוי

חיזוי הכנסות הוא תמיד משימה לא פשוטה. יש כל כך הרבה גורמים שיכולים להשפיע על ההכנסות לחיוב ולשלילה. עם זאת, חיזוי ההכנסות שלך בעתיד הוא חלק חשוב בניהול חברה, תקצוב, גיוס כספים ועוד.

אם אתה רוצה לחזות הכנסות לחברה חדשה מאוד עם מעט נתונים או להעריך שינויים, קצב הריצה של ההכנסות הוא דרך קלה להעריך את ההכנסות שלך לשנה הבאה. הפשטות של חישוב RRR הופכת אותו לאטרקטיבי אך גם יכולה להפוך אותו לבלתי אמין. עם זאת, אם תזכור את המגבלות של קצב הריצה של הכנסות, זה יכול להיות כלי רב ערך בתכנון לעתיד.

בול זמן:

עוד מ SaaS Chargebee.com