قاعدة معلومات الملكية المفيدة لشبكة مكافحة الجرائم المالية قادمة قريباً... لكن الأسئلة لا تزال قائمة

قاعدة معلومات الملكية المفيدة لشبكة مكافحة الجرائم المالية قادمة قريباً... لكن الأسئلة لا تزال قائمة

الطابع الزمني: 4 كانون الثاني (يناير) 2024 ، الساعة 3:55 صباحًا
عقدة المصدر: 3046389

منذ الأول من كانون الثاني (يناير) 1، تطلب حكومة الولايات المتحدة الآن من العديد من الشركات الإبلاغ عن معلومات حول من يملكها ويسيطر عليها في نهاية المطاف، في محاولة "لجعل من الصعب على الجهات الفاعلة السيئة إخفاء مكاسبها غير المشروعة أو الاستفادة منها من خلال شركات وهمية أو
هياكل الملكية الغامضة الأخرى.

يتم تطبيق المتطلب الجديد من خلال قاعدة الإبلاغ عن معلومات الملكية المفيدة (BOI)، وهي القاعدة الأولى من القواعد الثلاثة في هذا المجال التي يتطلبها قانون شفافية الشركات (CTA). ويتطلب من الشركات تقديم تفاصيل عن أصحابها المستفيدين، أي:
هؤلاء الأشخاص الذين يستفيدون من ملكية الشركة أو السيطرة عليها، إلى شبكة إنفاذ قوانين الجرائم المالية (FinCEN). في حين أن النظرية الكامنة وراء القاعدة الجديدة واضحة، إلا أن الأمور تصبح أكثر تعقيدًا بعض الشيء في الممارسة العملية.

أسئلة بلا إجابة واعتبارات استراتيجية

تم وضع تفاصيل القاعدة عبر الإنترنت وتم إنشاء العديد من الموارد المفيدة بما في ذلك برنامج توعية تعليمي لتوجيه الشركات عبر قواعد إعداد التقارير الجديدة وتقديم إرشادات حول كيفية الحفاظ على امتثالها. ومع ذلك، عدة مهمة
تبقى الأسئلة. على سبيل المثال، كيف سيتم دمج أحكام تقارير مجلس التحقيق والوصول إلى المعلومات المبلغ عنها لقواعد FinCEN في قاعدة العناية الواجبة الحالية تجاه العملاء (CDD)؟ وكيف ستتغير قاعدة CDD الحالية؟

علاوة على ذلك، كيف ينبغي للمؤسسة المالية الخاضعة للتنظيم (FI) أن تدمج تقارير مجلس الاستثمار والوصول إلى المعلومات المبلغ عنها بموجب قواعد شبكة مكافحة الجرائم المالية (FinCEN) في جهود مكافحة غسل الأموال (AML) والعناية الواجبة تجاه العملاء؟ ما هو التأثير الذي يجب أن يقدمه تقرير مجلس الاستثمار لشركة التقارير
من قبل مقدم طلب الشركة على تصنيف المخاطر لتلك الشركة؟ وربما الأهم من ذلك، عندما يتم طلب الوصول إلى البيانات المبلغة إلى شبكة مكافحة الجرائم المالية (FinCEN) من قبل المؤسسة المالية، فكيف يمكن دمج عدم موافقة الشركة المبلغة في تصنيف المخاطر لذلك؟
العملاء؟

ومن المؤكد أن الفترة بين تاريخ سريان قاعدة الإبلاغ وتسوية قاعدة العناية الواجبة مع CDD ستتسبب في حدوث ارتباك. لا يمكن للشركات الانتظار حتى يتم تقديم هذا التوضيح قبل اتخاذ أي إجراء، لذا ما الذي يمكن فعله على وجه التحديد
الآن؟

التنقل في المناطق الرمادية

تحتاج المؤسسات المالية الآن إلى التفكير في كيفية ترقية سياساتها وإجراءاتها، والأهم من ذلك، منهجياتها الشاملة وتقييم مخاطر العملاء لمعالجة مدى توفر مجلس الاستثمار والوصول إليه والتسوية.

كما أنها ليست فكرة مستبعدة أن يستخدم المنظمون قدرتهم المنصوص عليها في 31 CFR 1010.955(b)(4) بشأن الوصول المقترح إلى المعلومات المبلغ عنها إلى تنظيم شبكة مكافحة الجرائم المالية لمقارنة المعلومات المبلغة إلى شبكة مكافحة الجرائم المالية بتلك التي حصلت عليها المؤسسة المالية خلال إنه
عملية العناية الواجبة القائمة على المخاطر، والتي تتطلب منهم تبرير كل اختلاف. سيؤدي هذا إلى التشكيك في العمليات التي ربما لم يتم تحديها سابقًا، مثل النهج القائم على المخاطر المستخدم لجمع وتقييم مجلس الاستثمار المتاح لهم.

ولهذا السبب، يجب على المؤسسات المالية أن تطلب الوصول إلى مجلس الاستثمار من الشركة المبلغة. إذا لم يتم منح حق الوصول، فيجب زيادة تصنيف المخاطر لهذا العميل إلى الحد الأدنى. يجب أيضًا تحديد السياسات التي تحدد متى يكون العميل أو العميل المحتمل
ولا ينبغي النظر فيها بعد الآن، نظرا لعدم منح حق الوصول.

مراقبة المشهد العالمي المتطور عن كثب

أخيرًا، في حين أن القواعد النهائية والمقترحة لـ CTA وFinCEN تفرض السرية التامة ومتطلبات الوصول فيما يتعلق بمجلس الاستثمار، على عكس التوجيه الخامس للاتحاد الأوروبي (EU) لمكافحة غسل الأموال (5AMLD)، فإن القرار الذي اتخذته محكمة العدل الأوروبية بالحد من القيود غير المقيدة
مما لا شك فيه أن وصول الجمهور إلى مجلس الاستثمار سيكون له تأثير مخفف على إجراءات التنمية المجتمعية وإدراج مجلس الاستثمار في تلك العملية. وسوف تحتاج المؤسسات المالية العالمية، بما في ذلك تلك الموجودة في الاتحاد الأوروبي، إلى مراقبة الأحداث في هذا المجال عن كثب.

الطابع الزمني:

اكثر من فينتكسترا