Хочете автоматизувати бухгалтерські процеси? Спробуйте Nanonets програмне забезпечення автоматизації бухгалтерського обліку для оптимізації всіх процесів обліку дебіторської заборгованості.
Дебіторська заборгованість (AR) є активом на балансі компанії. Це загальна сума грошей, яку компанія винна своїм клієнтам, за вирахуванням будь-яких уже сплачених сум. Іншими словами, дебіторська заборгованість - це гроші, які компанія очікує отримати в майбутньому від своїх клієнтів.
Цей посібник навчить вас усьому, що вам потрібно знати про дебіторську заборгованість, зокрема, що це таке, як її реєструвати та чому це важливо.
Що таке дебіторська заборгованість?
Дебіторська заборгованість — це юридичне зобов’язання, яке клієнт має перед компанією за продукти чи послуги, які були доставлені, але ще не оплачені. Він обліковується на балансі компанії як актив, оскільки він представляє гроші, які компанія винна та які зрештою отримає.
Рахунки є найпоширенішим видом дебіторської заборгованості. Коли компанія надає товари чи послуги клієнту, вона надсилає клієнту рахунок із зазначенням суми заборгованості. Клієнт має певний період для оплати рахунку, як правило, 30 днів.
Після оплати рахунку-фактури дебіторська заборгованість зменшується на суму платежу. Якщо клієнт не оплачує рахунок-фактуру протягом зазначеного періоду, дебіторська заборгованість все одно обліковується як непогашена заборгованість на балансі компанії.
Приклад дебіторської заборгованості
Прикладом дебіторської заборгованості може бути найнято письмову компанію для підготовки звіту для клієнта. Потім компанія, що пише, створить рахунок-фактуру для клієнта із зазначенням суми заборгованості. Після того, як робота завершена і товар/послуга надано, клієнт має певний період для оплати рахунку.
Ця сума буде позначена як «дебіторська заборгованість», доки клієнт не сплатить рахунок-фактуру. Після отримання платежу дебіторська заборгованість буде записана як «готівка» або «дохід» у фінансовій звітності компанії. Різні бухгалтери та бухгалтерські програми можуть використовувати різні терміни для рахунків до отримання, але концепція завжди однакова.
Якщо клієнт не оплачує рахунок-фактуру протягом зазначеного терміну, дебіторська заборгованість стане «безнадійним боргом». Це означає, що компанія навряд чи отримає платіж і їй доведеться списати збитки. Безнадійні борги також реєструються у фінансових звітах, але звітуються окремо від дебіторської заборгованості.
Автоматизувати збір данихБудувати Робочі процеси і оптимізуйте процес обліку дебіторської заборгованості за лічені секунди. Код не потрібен. Замовте 20-хвилинну демонстрацію в прямому ефірі зараз.
Переваги дебіторської заборгованості
Дебіторська заборгованість є важливою частиною будь-якого бізнесу, оскільки вона є джерелом оборотного капіталу. Це пов’язано з тим, що дебіторська заборгованість – це гроші, заборговані компанії, які можна використати для покриття витрат і покращення грошового потоку.
Перевага дебіторської заборгованості полягає в тому, що вона можуть бути використані для забезпечення боргу фірми. Дебіторська заборгованість може бути використана як забезпечення кредиту, надаючи компанії вкрай необхідний капітал.
Компанія може підвищити свої шанси на отримання кредиту, довівши наявність юридично обов’язкової дебіторської заборгованості. Це пояснюється тим, що кредитор може бачити підтвердження успіху бізнесу (у формі дебіторської заборгованості) і здатність компанії погасити позику.
Іншим варіантом доступу до капіталу було б використання фінансування дебіторської заборгованості в інший спосіб. Деякі компанії можуть продати свою дебіторську заборгованість третій стороні зі знижкою. Тоді третя сторона бере на себе відповідальність за отримання платежу від клієнта. Це може бути хорошим варіантом для компаній, яким важко звести кінці з кінцями, але він також може бути дуже дорогим.
Рахунки-фактури можуть допомогти компаніям відстежувати, що було продано, і керувати своїм запасом, знаючи, коли замовляти більше продуктів. Це пов’язано з тим, що дебіторська заборгованість може бути використана для фінансування запасів, а це означає, що компанії можуть замовляти більше запасів, не оплачуючи їх заздалегідь. Це може бути корисним способом керування грошовими потоками та підтримки високого рівня запасів.
Таким чином, дебіторська заборгованість служить як дослідженням ринку з точки зору того, що вона може допомогти підприємствам зрозуміти, що продається і коли замовляти більше продуктів, так і джерелом оборотного капіталу.
На додаток до переваг оборотного капіталу, це також може покращити продажі. це дозволяє клієнтам і клієнтам купувати зараз і платити пізніше. Клієнти з більшою ймовірністю купуватимуть, якщо їм не доведеться платити за це негайно. Пропонуючи ринку можливість перевірити продукт перед покупкою, дебіторська заборгованість також дає можливість підприємствам збільшити продажі.
Це також може бути особливо корисним для регулярних і великих одноразових покупок. Наприклад, якщо клієнт хоче купити нову машину, він, швидше за все, це зробить, якщо зможе фінансувати покупку та здійснювати щомісячні платежі. Те ж саме стосується компаній, які пропонують послуги, наприклад компаній, що працюють за передплатою.
Нарешті, дебіторська заборгованість може допомогти підприємствам керувати податками. Це пояснюється тим, що дебіторська заборгованість може бути використана для компенсації податків на прибуток. Якщо дебіторська заборгованість не може бути погашена, підприємство може списати її як безнадійний борг, зменшуючи суму податкової заборгованості.
Відстежуйте всю свою дебіторську заборгованість, керуйте проблемними боргами та оновлюйте свої бухгалтерські книги за допомогою Nanonets. Створюйте робочі процеси без коду за 15 хвилин.
Складові дебіторської заборгованості
Дебіторська заборгованість є невід’ємною частиною фінансової звітності підприємства. Зазвичай вони поділяються на три основні частини:
- Основним: Це первісна сума боргу клієнта.
- Інтерес: Це сума процентів, нарахованих на дебіторську заборгованість.
- Плата за прострочення: Це кількість комісій за прострочення, які стягуються з клієнта.
Ці три компоненти важливо розуміти, оскільки вони можуть вплинути на фінансовий стан компанії. Основна сума є найважливішою частиною дебіторської заборгованості, оскільки вона представляє гроші, які винні компанії. Відсотки та комісія за прострочення також важливі, оскільки вони можуть збільшити суму грошей, заборгованих компанії.
Важливо пам’ятати, що дебіторська заборгованість не завжди оплачується вчасно. Дебіторська заборгованість часто може бути одним із найбільших джерел безнадійних боргів компанії. Ось чому важливо мати чітку політику щодо дебіторської заборгованості та хорошу систему управління дебіторською заборгованістю.
Відстежуйте прострочені платежі, платежі та оновлюйте свої бухгалтерські книги за допомогою спрощених робочих процесів із дебіторською заборгованістю. Замовте 30-хвилинну демонстрацію в реальному часі, щоб побачити, як Nanonets може допомогти вам у всіх процесах.
Дебіторська заборгованість проти кредиторської
Дебіторська та кредиторська заборгованість є двома важливими поняттями в бухгалтерському обліку. Обидва представляють гроші, заборговані компанії, але між ними є деякі ключові відмінності.
Дебіторська заборгованість — це гроші, які заборгували компанії її клієнти. Навпаки, кредиторська заборгованість - це гроші, які компанія винна своїм постачальникам. Перше являє собою актив, а друге являє собою пасив.
Хоча обидва вони є боргами, дебіторська заборгованість зазвичай вважається більш сприятливою, ніж кредиторська. Це пов’язано з тим, що дебіторська заборгованість являє собою гроші, заборговані компанії кредиторська заборгованість представляють гроші, які компанія винна. Іншими словами, дебіторська заборгованість приносить гроші, тоді як кредиторська заборгованість виплачує гроші.
Непогашена кредиторська заборгованість може призвести до кількох проблем для компанії. По-перше, це може призвести до проблем з грошовими потоками, оскільки компанії може не вистачити грошей, щоб заплатити своїм постачальникам. Це може призвести до того, що постачальники відключать компанію, що може призвести до зупинки виробництва. По-друге, це може погіршити кредитний рейтинг компанії, оскільки кредиторська заборгованість є формою боргу. Це може зробити запозичення грошей для компанії складнішим і дорожчим.
Зрештою, це може завдати шкоди бізнесу аж до банкрутства. Це пояснюється тим, що кредиторська заборгованість вважається незабезпеченим боргом, що означає, що будь-яка застава не забезпечує її. Якщо компанія не виконує свою кредиторську заборгованість, її кредитори можуть подати позов до суду, щоб стягнути заборгованість. Це може призвести до арешту активів компанії, а в деяких випадках компанія може бути змушена збанкрутувати.
Дебіторська заборгованість є набагато вигіднішою позицією, ніж кредиторська. Компанії, які можуть гарантувати, що їх кредиторська заборгованість буде виконана вчасно, зберігаючи міцну позицію дебіторської заборгованості, матимуть набагато кращий фінансовий стан.
Чому дебіторська заборгованість важлива?
Як огляд, дебіторська заборгованість важлива, оскільки вона представляє гроші, які винні компанії. Ці гроші можуть бути спрямовані на фінансування діяльності компанії, а також на погашення боргів. Дебіторська заборгованість також може бути використана як забезпечення позик, що може допомогти компанії отримати фінансування.
Стратегічне списання податків — ще один спосіб використання дебіторської заборгованості на користь компанії. Дебіторська заборгованість може бути використана для компенсації податку на прибуток, що може зменшити податкові зобов’язання компанії.
Дебіторська заборгованість також може бути використана як джерело грошових коштів у разі надзвичайної ситуації. Якщо компанії потрібно швидко зібрати готівку, вона може зробити це, продавши свою дебіторську заборгованість третій стороні. Це відомо як факторинг.
Загалом дебіторська заборгованість важлива, оскільки вона надає компанії гнучкість щодо того, як вона може використовувати свої гроші. Ця заборгованість перед фірмою іноді може служити фондом надзвичайних ситуацій, а також може використовуватися для фінансування операцій або погашення інших боргів.
Як зареєструвати дебіторську заборгованість?
Зазвичай існує два способи обліку дебіторської заборгованості: метод прямого списання та метод резерву.
Метод прямого списання реєструє дебіторську заборгованість у міру її розрахунку з клієнтом. Це означає, що коли ви отримуєте платіж від клієнта, ви записуєте його як дебіторську заборгованість. Це найпростіший спосіб обліку дебіторської заборгованості, але відстеження того, які дебіторські заборгованості були оплачені, а які ще непогашені, може бути складним.
Метод резерву є більш складним способом реєстрації дебіторської заборгованості, але може бути більш точним. За допомогою методу резерву ви створюєте рахунок резерву, який відстежує очікувану суму безнадійного боргу.
Коли платежі надходять, вони спочатку застосовуються до балансу дебіторської заборгованості. Рахунок списується як безнадійна заборгованість, якщо оплата не отримана. Цей метод вимагає більшого обліку, але він може бути точнішим у відстеженні дебіторської заборгованості.
Незалежно від того, який метод ви використовуєте для обліку дебіторської заборгованості, важливо вести точний облік. Це допоможе вам відстежити, яка дебіторська заборгованість все ще непогашена, і полегшить отримання платежів клієнтів.
Як автоматизувати облік дебіторської заборгованості?
Існує багато способів автоматизації обліку дебіторської заборгованості. Одним із способів є використання програмного забезпечення, яке може відстежувати платежі клієнтів і автоматично застосовувати їх до правильної дебіторської заборгованості. Це може допомогти вам вести точні записи та полегшити збір платежів.
Іншим способом автоматизації обліку дебіторської заборгованості є використання служби, яка керуватиме вашою дебіторською заборгованістю. Це може бути хорошим варіантом, якщо у вас немає часу або ресурсів самостійно відстежувати платежі клієнтів. Багато служб пропонують цей тип послуг, і вони можуть бути хорошим варіантом для малого бізнесу.
Наномережі для дебіторської заборгованості
Nanonets — це безкодова платформа автоматизації бухгалтерського обліку на основі штучного інтелекту з вбудованим програмним забезпеченням OCR, потужним механізмом автоматизації робочого процесу та безперебійною глобальною платіжною платформою.
Ось чому вам варто розглянути Nanonets для автоматизації AR.
- Інтелектуальні робочі процеси - Автоматизуйте ручні завдання за допомогою робочих процесів на основі правил
- Позначити рахунки-фактури - Створіть правила для автоматичного позначення рахунків-фактур, які вимагають особливої уваги під час збору
- Сповіщення в режимі реального часу - Тримайте всіх зацікавлених сторін в курсі за допомогою сповіщень у реальному часі
Окрім цього, Nanonets також надає
- Безкоштовна пробна версія
- Платформа без коду
- Підтримка 24x7
- Безкоштовна підтримка навчання
- Спеціальний менеджер із успіху клієнтів
Дізнайтеся більше про те, як ми можемо допомогти вам вирішити ваші проблеми за допомогою короткої 20-хвилинної розмови з нашими експертами AR.
Висновок
Дебіторська заборгованість є одним із найважливіших аспектів будь-якого бізнесу. Це показник кредитоспроможності компанії та її здатності оплачувати рахунки. Це також хороший показник майбутніх продажів і прибутковості. Розуміння цієї концепції допоможе вам приймати кращі фінансові рішення для вашого бізнесу.
Поширені запитання про дебіторську заборгованість
І все ж у вас є запитання щодо дебіторської заборгованості? не хвилюйся Цей розділ чітко та лаконічно відповість на деякі з найпоширеніших запитань про дебіторську заборгованість.
Де я можу знайти дебіторську заборгованість?
Дебіторську заборгованість можна знайти в балансі компанії.
Чи вважається дебіторська заборгованість доходом?
Ні, дебіторська заборгованість не вважається доходом. Дохід – це загальна сума грошей, яку компанія отримала в обмін на свої товари чи послуги. З іншого боку, дебіторська заборгованість визначається як гроші, які компанія винна своїм клієнтам за товари чи послуги.
Що таке рахунок «резерв безнадійних рахунків»?
Резерв на безнадійні рахунки – це оцінка дебіторської заборгованості, яка в кінцевому підсумку не буде стягнута. Цей рахунок також відомий як рахунок «безнадійних боргів».
Що станеться, якщо мої клієнти не платять?
Якщо ваші клієнти не платять, вам доведеться списати дебіторську заборгованість як безнадійну. Це означає, що ви більше не зможете стягнути гроші, які вам винні. Дебіторська заборгованість буде видалена з вашого балансу, а безнадійна заборгованість буде зареєстрована.
Що, якщо вони все-таки мені заплатять?
Якщо клієнт зрештою заплатить вам, ви можете видалити безнадійну заборгованість з балансу. Оскільки платіж забезпечено, він стане доходом, оскільки борг перед фірмою буде погашено.
Що таке коефіцієнт оборотності дебіторської заборгованості?
Коефіцієнт оборотності дебіторської заборгованості, також відомий як коефіцієнт оборотності дебіторської заборгованості або коефіцієнт оборотності дебіторської заборгованості, є фінансовим коефіцієнтом, який вимірює ефективність компанії в зборі своєї дебіторської заборгованості. Коефіцієнт оборотності дебіторської заборгованості розраховується шляхом ділення продажів компанії в кредит на її середню дебіторську заборгованість.
Високий коефіцієнт оборотності дебіторської заборгованості свідчить про те, що компанія ефективно збирає свою дебіторську заборгованість і, отже, генерує великий грошовий потік. З іншого боку, низький коефіцієнт оборотності дебіторської заборгованості може вказувати на те, що компанія має труднощі зі стягненням своєї дебіторської заборгованості, що може призвести до проблем з грошовими потоками.
Ті, у кого низький коефіцієнт обороту, можуть отримати вигоду від застосування суворішої кредитної політики, наприклад, вимагати від клієнтів надавати депозит наперед або подовжувати умови кредитування. Іншим варіантом, який варто розглянути, є аутсорсинг сторонньої компанії з управління дебіторською заборгованістю.
Що таке графік старіння дебіторської заборгованості?
Графік старіння дебіторської заборгованості – це звіт, який містить перелік дебіторської заборгованості компанії за тривалістю часу, протягом якого вона була непогашеною. Метою графіка старіння дебіторської заборгованості є допомогти компанії відстежувати її дебіторську заборгованість і ідентифікувати рахунки, які можуть бути під загрозою нестягнення.
Oоптимізувати ефективність вашого бізнесу, заощадити кошти та прискорити зростання. Дізнайся як варіанти використання Nanonets можуть застосовуватися до вашого продукту.
Читати більше статей з бухгалтерського обліку:
- Розповсюдження контенту та PR на основі SEO. Отримайте посилення сьогодні.
- PlatoAiStream. Web3 Data Intelligence. Розширення знань. Доступ тут.
- Карбування майбутнього з Адріенн Ешлі. Доступ тут.
- Купуйте та продавайте акції компаній, які вийшли на IPO, за допомогою PREIPO®. Доступ тут.
- джерело: https://nanonets.com/blog/accounts-receivable-basics/
- : має
- :є
- : ні
- $UP
- 12
- 15%
- 24
- 30
- 7
- 87
- a
- здатність
- Здатний
- МЕНЮ
- доступ
- рахунки
- бухгалтерський облік
- облік програмного забезпечення
- Рахунки
- кредиторська заборгованість
- точний
- дію
- доповнення
- Перевага
- впливати
- після
- Старіння
- ВСІ
- вже
- Також
- завжди
- кількість
- суми
- an
- та
- Інший
- відповідь
- будь-який
- прикладної
- Застосовувати
- AR
- ЕСТЬ
- статті
- AS
- аспекти
- активи
- Активи
- At
- автоматизувати
- автоматично
- Автоматизація
- середній
- назад
- поганий
- Balance
- Баланс
- Банкрутство
- заснований
- Основи
- BE
- оскільки
- ставати
- стає
- було
- перед тим
- буття
- користь
- Переваги
- Краще
- між
- найбільший
- Банкноти
- книга
- книги
- підвищення
- запозичувати
- обидва
- Приносить
- Зламаний
- будувати
- бізнес
- результати діяльності
- підприємства
- але
- купити
- by
- розрахований
- call
- CAN
- капітал
- автомобіль
- випадків
- готівкові гроші
- грошовий потік
- певний
- шанси
- стягується
- Вибирати
- очевидно
- клієнт
- клієнтів
- близько
- код
- Заставу
- збирати
- Збір
- COM
- загальний
- Компанії
- компанія
- активи компанії
- повний
- комплекс
- Компоненти
- концепція
- поняття
- висновок
- Вважати
- вважається
- контрастність
- виправити
- витрати
- може
- обкладинка
- створювати
- кредит
- кредитор
- кредиторів
- кредитоспроможність
- клієнт
- Успіх клієнта
- Клієнти
- різання
- дані
- Днів
- Борг
- рішення
- за замовчуванням
- певний
- поставляється
- Демонстрація
- депозит
- Деталізація
- Відмінності
- різний
- важкий
- трудність
- прямий
- Знижка
- do
- документація
- робить
- Дон
- Не знаю
- вниз
- під час
- легше
- фактично
- ефективність
- аварійний
- дозволяє
- кінець
- закінчується
- виконання
- двигун
- досить
- достатньо грошей
- забезпечувати
- особливо
- істотний
- Ефір (ETH)
- Event
- врешті-решт
- все
- приклад
- обмін
- існувати
- очікуваний
- чекає
- витрати
- дорогий
- experts
- Інформація про оплату
- фінансування
- фінансовий
- фінансове здоров'я
- фінансування
- знайти
- Фірма
- Перший
- Гнучкість
- потік
- Сфокусувати
- для
- форма
- Колишній
- знайдений
- FRAME
- від
- фонд
- майбутнє
- в цілому
- породжувати
- породжує
- Глобальний
- Глобальні платежі
- добре
- товари
- Зростання
- керівництво
- рука
- відбувається
- шкодити
- Мати
- має
- здоров'я
- допомога
- корисний
- Високий
- Як
- How To
- HTTPS
- i
- ідентифікувати
- if
- негайно
- важливо
- удосконалювати
- in
- В інших
- У тому числі
- Дохід
- Augmenter
- вказувати
- вказує
- індикатор
- інтегральний
- інтерес
- в
- інвентаризація
- IT
- ЙОГО
- робота
- тримати
- зберігання
- ключ
- Знати
- Знання
- відомий
- великий
- Пізно
- пізніше
- вести
- УЧИТЬСЯ
- легальний
- Юридична дія
- довжина
- менше
- рівні
- відповідальність
- Ймовірно
- списки
- жити
- позику
- Кредити
- довше
- від
- серія
- низький
- made
- головний
- зробити
- управляти
- управління
- система управління
- керівництво
- багато
- позначено
- ринок
- дослідження ринку
- Матерія
- Може..
- сенс
- засоби
- вимір
- заходи
- Зустрічатися
- метод
- протокол
- гроші
- щомісячно
- більше
- найбільш
- багато
- дуже потрібний
- my
- Необхідність
- потреби
- Нові
- немає
- зараз
- номер
- зобов'язання
- отримувати
- OCR
- Програмне забезпечення OCR
- of
- від
- пропонувати
- пропонує
- зсув
- часто
- on
- один раз
- ONE
- ті,
- операції
- Можливість
- варіант
- or
- порядок
- оригінал
- Інше
- наші
- з
- Аутсорсинг
- видатний
- заборгував
- оплачувану
- частина
- частини
- партія
- Платити
- платіж
- оплата
- платежі
- країна
- продуктивність
- period
- перспектива
- платформа
- plato
- Інформація про дані Платона
- PlatoData
- точка
- Політика
- політика
- положення
- потужний
- Головний
- проблеми
- процес
- процеси
- виробляти
- Product
- Production
- Продукти
- рентабельність
- програми
- доказ
- забезпечувати
- забезпечує
- забезпечення
- покупка
- Купівля
- мета
- put
- питань
- швидко
- підвищення
- співвідношення
- реальному часі
- отримати
- отримано
- запис
- записаний
- запис
- облік
- повторювані
- зменшити
- Знижений
- зниження
- про
- регулярний
- запам'ятати
- видаляти
- Вилучено
- погасити
- звітом
- Повідомляється
- представляти
- представляє
- вимагати
- вимагається
- Вимагається
- дослідження
- ресурси
- відповідальний
- revenue
- огляд
- Risk
- Правила
- s
- продажів
- то ж
- зберегти
- розклад
- рахунок
- безшовні
- другий
- seconds
- розділ
- безпечний
- Забезпечений
- забезпечення
- побачити
- Захоплення
- продавати
- Продаж
- послати
- служити
- служить
- обслуговування
- Послуги
- Врегульований
- кілька
- лист
- Короткий
- Повинен
- з
- невеликий
- малого бізнесу
- So
- Софтвер
- проданий
- ВИРІШИТИ
- деякі
- Source
- Джерела
- спеціальний
- зазначений
- зацікавлених сторін
- заяви
- Як і раніше
- акції
- раціоналізувати
- обтічний
- суворіші
- сильний
- Бореться
- успіх
- такі
- постачальники
- система
- Приймати
- завдання
- податок
- Taxes
- terms
- тест
- ніж
- Що
- Команда
- Майбутнє
- їх
- Їх
- потім
- Там.
- отже
- Ці
- вони
- третій
- третя сторона
- це
- три
- час
- до
- Усього:
- трек
- Відстеження
- Навчання
- правда
- намагатися
- оборот
- два
- тип
- Типи
- типово
- Зрештою
- розуміти
- розуміння
- незахищений
- до
- Оновити
- оновлений
- використання
- використовуваний
- дуже
- vs
- хоче
- було
- шлях..
- способи
- we
- були
- Що
- Що таке
- коли
- який
- в той час як
- чому
- волі
- з
- в
- без
- слова
- робочий
- автоматизація робочого процесу
- Робочі процеси
- робочий
- турбуватися
- б
- запис
- лист
- письмовий
- ще
- ви
- вашу
- себе
- зефірнет