Bančna uskladitev je postopek usklajevanja denarnega stanja podjetja z bančnim izpiskom. Cilj je zagotoviti, da so vse transakcije, kot so plačila strank, bančne provizije, neporavnani čeki in povračila, natančno zabeležene v blagajniških knjigah podjetja.
Usklajevanje bank je ključnega pomena za prepoznavanje računovodskih napak in odkrivanje goljufije ali kraje. Brez ustrezne uskladitve izkazov podjetje tvega finančne izgube zaradi napak in goljufij. Poleg tega lahko netočnosti v blagajniških knjigah povzročijo zaplete pri finančnem načrtovanju, izpolnjevanju davčnih predpisov in pravnih zadevah.
Kako poteka bančna uskladitev?
Usklajevanje bank vključuje dve strategiji: mikro in makro strategijo. Prvi je pregled dokumentov, kjer se vsaka transakcija navzkrižno preveri in obračuna. Drugi je analitični pregled, kjer opazujemo trende iz prejšnjih let, da opravimo pregled razumnosti prihodkov/odhodkov in odkrijemo odstopanja. Pričakuje se, da bodo skupine za računovodske obveznosti med postopkom usklajevanja uporabile obe metodi.
- Pregled dokumentacije
Pregled dokumentov vključuje primerjavo blagajniške knjige in bančnega izpiska na transakcijski ravni. Za odkrivanje morebitnih nepravilnosti je potrebna celovita ocena vsake transakcije.
Recimo, da računovodja prodajalcu plača 500 dolarjev, vendar jih pozabi zapisati. Druga oseba je opazila manjkajoči vnos in znova plačala 500 dolarjev, zdaj pa je podjetje izvedlo dvojna plačila. Vendar je v blagajni zabeleženo le eno plačilo. Med primerjavo blagajniške knjige z bančnim izpiskom lahko računovodja ugotovi dvojno plačilo in nato od prodajalca ali banke zahteva povračilo za drugo plačilo. Podobno lahko zaznate bančne napake, kot so neupravičene provizije in nepravilne transakcije. V naslednjem razdelku bomo podrobneje opisali, kako opraviti pregled dokumentov.
- Analitični pregled
Metoda analitičnega pregleda obravnava širšo sliko, da prepozna spremembe v trendih. Pri tej analizi se oblikujejo ocene na podlagi preteklih aktivnosti na računu, ki služijo kot merilo za primerjavo z evidenco blagajne. Vsi neobičajni podatki so izhodišče za odkrivanje morebitnih napak ali goljufij.
Podjetje ima na primer običajno mesečno plačilo prodajalca v višini 200 $, vendar je ta mesec zabeleženo kot 400 $. Glede na to, da se skupni dohodek ni bistveno spremenil in da prejšnja plačila iz mesecev in let ne spadajo v ta različni razpon, je to zaskrbljujoče. Po preiskavi je računovodja ugotovil, da je bilo plačilo v višini 20 $ pomotoma zabeleženo kot 200 $.
Pregled analitike je učinkovit način za prepoznavanje pomembnih odstopanj in odstopanj.
Kako narediti bančno uskladitev?
Bančna uskladitev vključuje primerjanje denarja na banki z dejanskim denarjem v blagajniški knjigi. Danes je usklajevanje predvsem avtomatizirano prek programska oprema za usklajevanje da prihranite čas in denar. Vendar pa poglejmo enkrat postopek ročnega bančnega usklajevanja:
1. korak: Zberite dokumente
Na strani banke potrebujete bančne izpiske, neporavnane čeke, depozite in morebitne transakcije v teku. Na strani podjetja potrebujete blagajniško knjigo podjetja, ki beleži dohodne in odhodne transakcije.
2. korak: Uskladite depozite
Po dvostavnem knjigovodstvu se obremenitev na bančnem izpisku knjiži kot dobro v blagajni in obratno. Poveži depozite v obeh izjavah.
Opombe: Stanja na bančnih in blagajniških knjigah se na splošno ne pričakujejo, da bi se ujemala zaradi transakcij v teku, kot so neporavnani čeki ali depoziti na poti. Treba jih je prilagoditi, kot je prikazano v naslednjih korakih.
3. korak: Prilagodite bančno stanje
Neskladje v obeh stanjih je treba ugotoviti in preveriti na podlagi posamezne transakcije. Bančne izpiske je treba prilagoditi z dodajanjem čakajočih depozitov (depozit na poti) in odbitkom čakajočih izhodnih čekov (neplačani čeki). Logika tukaj je:
Bančno stanje + depoziti na poti – neporavnani čeki = prilagojeno bančno stanje
4. korak: Prilagodite blagajniške knjige
Stanje v blagajni je treba prilagoditi za provizije za bančne storitve, natečene obresti in zavrnjene čeke (Čeki NSF). Logika tukaj je:
Stanje v blagajni + obresti – bančne provizije – zavrnjeni čeki = prilagojena blagajna
5. korak: Primerjajte stanje
Po prilagoditvi se morata bančno stanje in blagajniška knjiga ujemati. Če nista enaka, je prišlo do napake v procesu usklajevanja. Vse neupravičene stroške ali manjkajoče prihodke je treba raziskati in obračunati med postopkom usklajevanja.
Zakaj je pomembno uskladiti bančne izpiske?
Pomembno je, da uskladite bančne izpiske, da prepoznate napake, odkrijete goljufije in vodite natančno knjigo. Tu so glavne prednosti bančne uskladitve:
- Prepoznajte računovodske napake: Blagajniška knjiga lahko vsebuje netočnosti, ki izhajajo iz podvojenih plačil, zgrešenih plačil, izgubljenih čekov in celo preprostih človeških napak. Sprava je ključna pri prepoznavanju in popravljanju teh napak, preden postanejo trajne.
- Popravljanje bančnih napak: Bančni izpisek lahko vsebuje napake, kot so neupravičene kazni ali nepravilni zapisi transakcij. Če odkrijete takšne napake, jih lahko izpodbijate in jih odpravite pri svoji banki.
- Preprečevanje goljufij: To izstopa kot ključna prednost bančne uskladitve. Pri navzkrižnem sklicevanju na zapise postane preprosto natančno določiti vse transakcije, ki se ne bi smele zgoditi. Verjetno je, da je član ekipe ali heker izvedel nepooblaščene transakcije, da bi ukradel podjetje. Redno usklajevanje pomaga zgodaj ujeti in ustaviti morebitne goljufije, kar daje banki čas za preklic transakcij.
- Točno davčno poročanje: Usklajevanje pomaga oblikovati natančen nabor finančnih evidenc pravočasno. Vložitev davčnih napovedi zahteva natančno evidenco, sicer lahko doletite kazen. Redna bančna uskladitev poenostavlja postopek davčnega poročanja ob koncu poslovnega leta.
- Finančna optimizacija: Prepoznajte in prihranite pri neupravičenih stroških, kot so prekoračitve stanja na računu ali kazni.
Kako pogosto bi morali opraviti bančno usklajevanje?
Pogostost bančnih usklajevanj je odvisna od obsega in vrste posla. Če imate opravka z velikim obsegom transakcij, je bolj učinkovito usklajevanje pogosto, s čimer se izognete zaostanku pri delu.
- Mesečni: Tradicionalno so podjetja opravila bančno usklajevanje mesečno po prejemu novega bančnega izpiska. Mesečno usklajevanje je splošno sprejeta metoda.
- dnevni: Spletno bančništvo lahko kadar koli ustvari izpiske, kar omogoča vsakodnevno usklajevanje. Dnevno bančno usklajevanje ponuja prednost natančnejše ocene denarnega toka in hitrega odkrivanja goljufij. Prav tako je lažje ostati na tekočem z dogodki tako, da se uskladite takoj, namesto da čakate mesece po dogodku.
Edina slaba stran je, da vsakodnevno usklajevanje zahteva čas pri ročnem postopku bančnega usklajevanja. Vendar pa je to mogoče znatno poenostaviti z avtomatskim bančnim usklajevanjem.
Kako avtomatizirati bančno usklajevanje
Usklajevanje bank je dolgotrajen postopek s številnimi ročnimi koraki. Večina orodij za avtomatizacijo nudi možnost OCR, ki iz dokumentov izvleče ustrezne informacije. Vendar je to le en vidik vašega poteka dela. Potrebujete orodje za izgradnjo prilagojenega poteka dela, avtomatizacijo poslovne logike ob integraciji z obstoječimi orodji.
Nanonets je rešitev za avtomatizacijo poteka dela, ki temelji na umetni inteligenci in poenostavlja in racionalizira usklajevanje računov. Avtomatizira različne korake, zmanjša ročni napor in poveča učinkovitost za 10x.
Potek dela za usklajevanje banke Nanonets deluje takole:
- Samodejni uvoz: Nanoneti lahko samodejno uvozijo dokumente, kot so bančni izpiski, iz pošte ali prek bančnega API-ja.
- Ekstrakcija podatkov: Nanonets uporablja najsodobnejšo tehnologijo optičnega prepoznavanja znakov (OCR) za natančno pridobivanje ustreznih podatkov. To odpravlja potrebo po ročnem vnosu podatkov, kar lahko prihrani čas in zmanjša število napak.
- Ujemanje podatkov: Nanonets vam omogoča, da nastavite ujemanje na podlagi pravil za prepoznavanje in usklajevanje transakcij v različnih sistemih. To pomaga zagotoviti, da so vse transakcije obračunane in da ni napak.
- Odobritev: Nanoneti lahko avtomatizirajo postopek usklajevanja računov, od vnosa podatkov do odobritve. To lahko računovodjem sprosti čas, da se osredotočijo na druge naloge.
- Centralizirano skladišče: Nanonets zagotavlja osrednji repozitorij za podporno dokumentacijo. To olajša iskanje in dostop do dokumentov, ko jih potrebujete.
Če Nanonets izpolnjuje vaše poslovne zahteve, se lahko obrnete za ponudbo po meri.
Povzetek:
Zagotavljanje točnosti finančnih evidenc, odkrivanje goljufij, upravljanje denarnega toka, skladnost z davčnimi predpisi in izpolnjevanje zakonskih zahtev so ključnega pomena za podjetja vseh velikosti. Usklajevanje bančnih izpiskov je ključna praksa pri doseganju teh ciljev. Obstajata dve primarni metodi usklajevanja: pregled dokumentov, ki vključuje ujemanje transakcij, in pregled analize, kjer se primerjajo s preteklimi trendi.
Redno usklajevanje je bistveno za zgodnje odkrivanje goljufij ali napak. Vendar je ta postopek lahko dolgotrajen. Za povečanje učinkovitosti je priporočljiva racionalizacija s programsko opremo za avtomatizacijo, kot je Nanonets.
Pogosta vprašanja
Kateri so 4 koraki bančne uskladitve?
Primerjaj zapise: Povežite svoje notranje finančne evidence s transakcijami, navedenimi na bančnem izpisku, da ugotovite morebitna neskladja.
Prilagodi stanja: Upoštevajte morebitne neporavnane čeke, depozite na poti, bančne provizije in napake, da ustrezno prilagodite stanje svojih finančnih evidenc.
Zabeležite razlike: Naredite potrebne vnose v dnevnik za neskladja med vašimi evidencami in bančnim izpiskom po prilagoditvi.
Preverite končne vsote: Preglejte prilagojeno knjigovodsko stanje in prilagojeno bančno stanje, da zagotovite, da sta zdaj usklajena in enaka.
Če obstajajo razlike, jih raziščite in razrešite, da zagotovite, da so zapisi točni, popolni in znotraj okvira finančnega poročanja.
Kako uskladite bančni izpisek?
Za uskladitev bančnega izpiska primerjajte interno knjigo z bančnim izpiskom za isto obdobje. Ugotovite morebitne neusklajene transakcije, kot so depoziti na poti in neporavnani čeki. Prilagodite bančne napake, provizije in obresti. Naredite vnose v dnevnik za te prilagoditve in preglejte končno usklajeno stanje, da potrdite, da so zapisi usklajeni.
Kaj je BRS z enostavnimi besedami?
Izkaz bančne uskladitve (BRS) je dokument, ki primerja denarno stanje v bilanci stanja podjetja z ustreznim zneskom na njegovem bančnem izpisku, s čimer se uskladijo morebitne razlike, da se zagotovi točnost in doslednost številk. Služi kot preverjanje, ali so bile vse transakcije pravilno zabeležene v evidencah podjetja in banke.
Ali je bančna uskladitev debetna ali kreditna?
Sama bančna uskladitev ni niti bremenitev niti kredit. To je postopek primerjave stanj in transakcij v računovodskih evidencah z bančnim izpiskom, da se ugotovi morebitna neskladja in opravijo potrebne prilagoditve računovodskih evidenc.
Kakšni so koraki za uskladitev bančnega izpiska?
Ugotovite neskladja:
Primerjajte vsako transakcijo iz svojih računovodskih evidenc s tistimi, navedenimi na bančnem izpisku, da ugotovite morebitne razlike.
Dodajte ali odštejte prilagoditve:
Zabeležite vse bančne provizije, prihodke od obresti ali napake, odkrite na bančnem izpisku, ki še niso v vaših računovodskih evidencah.
Zabeležite izjemne elemente: Račun za morebitne neporavnane čeke ali depozite, ki jih banka ni poravnala.
Uskladite in preverite: Po obračunu vseh razlik zagotovite, da se prilagojeno stanje na bančnem izpisku ujema z vašimi usklajenimi internimi evidencami.
Kako uskladim bančni izpisek v Excelu?
Uporabite Nanonets za pridobivanje podatkov o transakcijah iz vašega bančnega izpiska in jih nato izvozite v Excel. Ustvarite predlogo za usklajevanje in označite vsak stolpec za vloge, dvige, bančne provizije in čeke. Uvozite svoje podatke iz glavne knjige in uporabite Excelova orodja za razvrščanje in filtriranje, da ujemate transakcije. Uporabite formule za samodejno izračunavanje razlik in uporabite vrtilne tabele za povzetek podatkov. Prilagodite morebitne neporavnane postavke in preverite, ali se končna stanja ujemajo, da dokončate postopek usklajevanja.
- Distribucija vsebine in PR s pomočjo SEO. Okrepite se še danes.
- PlatoData.Network Vertical Generative Ai. Opolnomočite se. Dostopite tukaj.
- PlatoAiStream. Web3 Intelligence. Razširjeno znanje. Dostopite tukaj.
- PlatoESG. Ogljik, CleanTech, Energija, Okolje, sončna energija, Ravnanje z odpadki. Dostopite tukaj.
- PlatoHealth. Obveščanje o biotehnologiji in kliničnih preskušanjih. Dostopite tukaj.
- vir: https://nanonets.com/blog/why-bank-reconciliation/
- :ima
- : je
- :ne
- :kje
- $GOR
- 06
- 1
- 12
- 13
- 15%
- 24
- 25
- 36
- 39
- 51
- 53
- 7
- 75
- 8
- 9
- a
- sprejeta
- dostop
- ustrezno
- Račun
- računovodja
- račun
- računovodstvo
- računi
- obveznosti do dobaviteljev
- natančnost
- natančna
- natančno
- doseganju
- čez
- dejavnost
- dejanska
- dodajanje
- prilagodite
- Prilagojen
- Prilagoditev
- Popravki
- Prednost
- po
- spet
- proti
- Z AI napajanjem
- Cilj
- uskladiti
- vsi
- Vse transakcije
- Dovoli
- omogoča
- Prav tako
- znesek
- an
- Analiza
- analitika
- in
- Še ena
- kaj
- API
- Uporabi
- odobritev
- SE
- AS
- vidik
- ocenjevanje
- At
- avtomatizirati
- Avtomatizirano
- avtomatizira
- samodejno
- avtomatizacija
- Avtomatizacija
- izogibanje
- Ravnovesje
- Bilanca stanja
- tehtnice
- Banka
- Bančništvo
- temeljijo
- Osnova
- BE
- postanejo
- postane
- bilo
- pred
- merilo
- koristi
- Prednosti
- med
- večji
- Knjiga
- tako
- izgradnjo
- poslovni
- podjetja
- vendar
- by
- izračun
- CAN
- Lahko dobiš
- zmožnost
- Denar
- denarni tok
- wrestling
- Osrednji
- spremenilo
- Spremembe
- značaja
- prepoznavanje znakov
- preveriti
- preverjeno
- Pregledi
- Zapri
- Stolpec
- Podjetja
- podjetje
- primerjate
- primerjavo
- Primerjava
- primerjave
- dokončanje
- skladnost
- zaplete
- celovito
- Skrbi
- Ravnanje
- poteka
- Potrdi
- upoštevamo
- dosledno
- vsebujejo
- vsebina
- pravilno
- Ustrezno
- ustvarjajo
- kredit
- navzkrižno sklicevanje
- ključnega pomena
- Trenutna
- stranka
- meri
- vsak dan
- datum
- vnos podatkov
- ponudba
- Obremenitev
- odvisno
- vloge
- Podatki
- odkrivanje
- Odkrivanje
- razlike
- drugačen
- neskladje
- Spor
- do
- dokument
- Dokumentacija
- Dokumenti
- ne
- don
- podvojila
- navzdol
- slaba stran
- 2
- med
- vsak
- Zgodnje
- lažje
- lahka
- Učinkovito
- učinkovitosti
- učinkovite
- prizadevanje
- bodisi
- odpravlja
- konec
- konec
- okrepi
- zagotovitev
- Vpis
- enako
- Napaka
- napake
- bistvena
- oceniti
- Tudi
- dogodki
- Excel
- izvršeno
- obstoječih
- Razširi
- Pričakuje
- Stroški
- izvoz
- ekstrakt
- Izvlečki
- Faktor
- Padec
- pristojbine
- Številke
- Vložitev
- filtriranje
- končna
- finančna
- finančno načrtovanje
- Najdi
- prva
- Pretok
- Osredotočite
- za
- obrazec
- oblikovana
- je pokazala,
- Okvirni
- goljufija
- odkrivanje goljufij
- brezplačno
- frekvenca
- pogosto
- iz
- zbiranje
- splošno
- ustvarjajo
- dobili
- Giving
- Go
- Cilji
- heker
- Imajo
- Pomaga
- tukaj
- visoka
- zgodovinski
- Kako
- Kako
- Vendar
- HTTPS
- človeškega
- i
- identificirati
- identificirati
- identifikacijo
- if
- uvoz
- Pomembno
- in
- prihodki
- Dohodni
- Poveča
- individualna
- Podatki
- primer
- Povezovanje
- obresti
- notranji
- v
- razišče
- preiskava
- vključuje
- IT
- Izdelkov
- ITS
- sam
- Revija
- samo
- samo en
- Ključne
- vodi
- Ledger
- Pravne informacije
- pravne zadeve
- Naj
- Stopnja
- kot
- Navedeno
- Logika
- POGLEDI
- izgube
- izgubil
- Makro
- je
- vzdrževati
- Znamka
- IZDELA
- upravljanje
- Navodilo
- več
- Stave
- tekme
- ujemanje
- Zadeve
- Maj ..
- srečanja
- ustreza
- član
- Metoda
- Metode
- mikro
- zamudili
- manjka
- napake
- Denar
- mesec
- mesečno
- mesecev
- več
- učinkovitejše
- Poleg tega
- Najbolj
- morajo
- potrebno
- Nimate
- potrebna
- potrebe
- Niti
- Novo
- Naslednja
- št
- niti
- opozoriti
- zdaj
- NSF
- opazujejo
- pojavijo
- pojav
- OCR
- of
- Ponudbe
- pogosto
- on
- enkrat
- ONE
- na spletu
- spletno bančništvo
- samo
- optično prepoznavanje znakov
- optimizacija
- or
- Ostalo
- ven
- Neporavnani
- Splošni
- plačana
- Plačilo
- Plačila
- Država
- dokler
- opravlja
- Obdobje
- trajna
- oseba
- slika
- pivot
- načrtovanje
- platon
- Platonova podatkovna inteligenca
- PlatoData
- verjetno
- Točka
- potencial
- praksa
- Preprečevanje
- prejšnja
- v prvi vrsti
- primarni
- Postopek
- pravilno
- zagotavljajo
- zagotavlja
- Hitri
- kvota
- povečuje
- območje
- precej
- Preberi
- prejema
- Priznanje
- priporočeno
- sprava
- sprave
- zapis
- Zabeležena
- evidence
- zmanjša
- zmanjšuje
- odsevalo
- povrniti
- vračila
- redni
- predpisi
- Zavrnjeno..
- pomembno
- Poročanje
- Skladišče
- zahteva
- zahteva
- Zahteve
- zahteva
- reševanje
- vrne
- nazaj
- pregleda
- tveganja
- s
- Enako
- Shrani
- pravijo,
- drugi
- Oddelek
- služi
- Storitev
- služijo
- nastavite
- stanja
- shouldnt
- pokazale
- strani
- pomemben
- bistveno
- podobno
- Enostavno
- poenostavlja
- velikosti
- Software
- Rešitev
- Komercialni
- stojala
- Začetek
- state-of-the-art
- Izjava
- Izjave
- bivanje
- Koraki
- stop
- naravnost
- strategije
- Strategija
- racionaliziran
- strujnice
- racionalizacijo
- Kasneje
- taka
- Povzamemo
- POVZETEK
- Podpora
- naj
- sistemi
- T
- meni
- Naloge
- davek
- skupina
- Skupine
- Tehnologija
- Predloga
- kot
- da
- O
- Kraja
- njihove
- Njih
- POTEM
- Tukaj.
- te
- jih
- ta
- tisti,
- skozi
- čas
- zamudno
- pravočasno
- do
- danes
- orodje
- orodja
- na dotik
- tradicionalno
- transakcija
- transakcijski
- Transakcije
- tranzit
- Trends
- dva
- tip
- nepooblaščeno
- odkrijte
- razumeli
- nenavadno
- neupravičeno
- naprej
- uporaba
- uporablja
- navadno
- variacije
- različnih
- Prodajalec
- preverjanje
- vice
- Obseg
- vs
- Čakam
- način..
- we
- so bili
- kdaj
- ki
- medtem
- zakaj
- pogosto
- bo
- z
- Umiki
- v
- brez
- besede
- delo
- potek dela
- avtomatizacija dela
- deluje
- pisati
- leto
- let
- še
- jo
- Vaša rutina za
- zefirnet