Reconcilierea financiară joacă un rol esențial în asigurarea fiabilității și acurateții înregistrărilor financiare ale unei companii. Această practică esențială implică compararea tranzacțiilor și a altor activități financiare cu documentația justificativă și rezolvarea oricăror discrepanțe care pot apărea.
Reconcilierea financiară este un proces recurent care cuprinde diverse surse de informații financiare în cadrul unei afaceri. Scopul său fundamental este de a verifica creditarea corectă a veniturilor primite de companie și de a se asigura că fondurile de ieșire se aliniază corect cu plățile cunoscute efectuate.
Ce este reconcilierea financiară?
Gartner definește reconcilierea financiară ca „procesul de comparare a două seturi de înregistrări financiare pentru a se asigura că sunt de acord”.
În reconcilierea financiară, sunt comparate două seturi de informații: evidențele interne ținute de afacere și date din surse externe. Această comparație permite verificarea acurateței datelor din evidențele companiei. Documentele sursă includ facturi, chitanțe și extrase de tranzacție. Sursele externe includ extrasele bancare, facturile și chitanțele de la agenții externe etc.
Reconcilierea financiară este adesea efectuată la sfârșitul unei perioade contabile, cum ar fi în timpul închiderilor lunare. Scopul său este de a asigura acuratețea declarațiilor de închidere și de a verifica validitatea tranzacțiilor în curs de închidere.
Există două metode principale de reconciliere financiară: revizuirea documentelor și analiza analitică. În examinarea documentelor, o companie își examinează propriile înregistrări financiare și le compară cu documentele sursă, cum ar fi chitanțele, facturile și extrasele. În analiza analitică, datele istorice sunt analizate și comparate cu cifrele actuale, permițând companiilor să detecteze orice abateri sau nereguli semnificative.
Reconcilierea financiară este aplicată în diferite contexte, cum ar fi reconciliările bancare, în care o întreprindere compară propriile situații financiare cu înregistrările bancare pentru a asigura coerența și pentru a identifica orice discrepanțe care ar putea necesita investigații suplimentare.
De ce este importantă reconcilierea financiară?
Bilanțurile unei companii reflectă cheltuielile și achizițiile de active, ceea ce face ca acuratețea reconcilierii financiare să fie primordială. Pe lângă asigurarea acurateței financiare, reconcilierea financiară poate avea beneficii semnificative de economisire a costurilor. Prin identificarea promptă a erorilor și detectarea potențialelor suprataxări, companiile pot evita comisioanele inutile de descoperire de cont și pot preveni cheltuielile necorespunzătoare.
Pentru companiile tranzacționate la bursă, reconcilierea conturilor nu este doar o bună practică, ci este o cerință legală. Reconcilierea incorectă poate duce la penalități în timpul auditurilor, prezentând un risc pentru conformitate și stabilitatea financiară. Prin urmare, gestionarea meticuloasă și luarea în considerare serioasă a reconcilierii conturilor sunt cruciale pentru reducerea riscului de conformitate și pentru protejarea bunăstării financiare.
Prin prioritizarea reconcilierii conturilor, companiile pot asigura integritatea situațiilor lor financiare, pot minimiza erorile financiare și se pot proteja de potențiale penalități. Beneficiile se extind dincolo de simpla conformitate, oferind o oportunitate pentru securitate financiară și operațiuni optimizate.
Cum se reconciliază situațiile financiare?
Procesul de reconciliere a conturilor, indiferent dacă este efectuat manual sau automat, urmează un set de pași clari pentru a asigura acuratețea și integritatea.
Să ne uităm la fiecare pas în detaliu:
Pasul 1: Consolidați
Primul pas către reconcilierea conturilor este să compilați toate înregistrările, facturile și registrele relevante asociate cu fiecare tip specific de reconciliere a conturilor pe care intenționați să-l efectuați. De exemplu, lunar, există diverse tranzacții, cum ar fi achiziții, plăți, cheltuieli și câștiguri. Localizați sursele în care sunt înregistrate aceste tranzacții și reuniți-le într-un singur loc.
Pasul 2: Comparați
Următorul pas în procesul de reconciliere a contului este să comparați toate tranzacțiile înregistrate în registrul dvs. intern cu înregistrările corespunzătoare din extrasul dvs. bancar sau din alte documente financiare. Examinând cu atenție aceste două seturi de date unul lângă altul, puteți identifica orice discrepanțe sau inconsecvențe care trebuie abordate.
Pasul 3: Identificați
În acest pas, atenția dumneavoastră este pe identificarea plăților înregistrate în casa de marcat internă care nu apar pe extrasul de cont. Astfel de plăți implică de obicei tranzacții în numerar care nu au fost încă capturate de bancă. În plus, pentru cecurile depuse în bancă, poate exista o întârziere înainte ca acestea să fie reflectate în extrasul de cont. Recunoașterea acestor tipuri de tranzacții, le puteți deduce din extrasul bancar și puteți lua în considerare potențialele diferențe de timp care pot cauza discrepanțe.
Pasul 4: Confirmați
Odată ce ați identificat tranzacțiile care trebuie ajustate, este esențial să le înregistrați în mod corespunzător. De exemplu, dacă găsiți chitanțe de la casa de marcat care nu sunt reflectate în extrasul bancar, adăugați-le la reconciliere. De asemenea, dacă întâlniți înregistrări în extrasul bancar care lipsesc din evidențele dvs. interne, asigurați-vă că sunt incluse. Scopul este de a reconcilia și sincroniza tranzacțiile în numerar între registrul tău intern și extrasul de cont.
Pasul 5: Găsiți erori
Deși rare, pot apărea erori din partea băncii, cum ar fi înregistrări duplicat, înregistrări incorecte ale tranzacțiilor sau comisioane calculate greșit. Pentru a menține o reconciliere exactă, este esențial să revizuiți cu meticulozitate extrasul de cont și să identificați prompt orice erori care ar putea fi prezente. În cazul în care sunt descoperite neconcordanțe, este necesar să se comunice băncii aceste erori, furnizând informațiile necesare pentru rectificare.
Pasul 6: Balanța înregistrărilor
Odată ce discrepanțele au fost rezolvate și erorile corectate, următorul pas este să ne asigurăm că toate înregistrările sunt echilibrate și reflectă cu acuratețe situația financiară. Aceasta implică revizuirea datelor reconciliate și asigurarea faptului că cifrele ajustate se aliniază cu imaginea financiară generală, demonstrând coerența între registrul contabil intern și extrasul de cont.
Care sunt beneficiile reconcilierii financiare?
Reconcilierea financiară este o cerință esențială pentru menținerea integrității financiare generale a unei organizații. Echipele de contabilitate urmăresc să desfășoare în mod consecvent și eficient procesul de reconciliere, lipsit de erori.
Manevrarea greșită a acestui proces poate avea repercusiuni consecințe în timpul închiderii financiare, ceea ce duce la complicații mai semnificative pe linie.
Beneficiile specifice ale reconcilierii financiare includ:
- Integritate financiară îmbunătățită: reconcilierea conturilor este crucială în menținerea integrității financiare generale a unei organizații. Asigurând acuratețea și fiabilitatea înregistrărilor financiare, ajută la stabilirea încrederii între părțile interesate și sprijină luarea deciziilor în cunoștință de cauză.
- Detectarea și prevenirea erorilor: Prin procesul de reconciliere, erorile precum calculele incorecte, omisiunile, dublările și erorile umane pot fi identificate și rectificate cu promptitudine. Acest lucru ajută la prevenirea propagării erorilor și asigură integritatea datelor financiare.
- Detectarea și prevenirea fraudei: reconcilierea contului joacă un rol vital în descoperirea fraudelor potențiale și a activităților neobișnuite din evidențele financiare. Prin compararea diferitelor seturi de înregistrări, organizațiile pot detecta discrepanțe, tranzacții neautorizate și modele care indică comportamentul fraudulos. Acest lucru ajută la protejarea activelor companiei și la atenuarea riscurilor financiare.
- Raportare financiară precisă: Reconcilierea soldurilor conturilor din registrul general (GL) cu documentația externă asigură validitatea și acuratețea raportării financiare. Acest proces oferă transparență și reasigurare că soldurile contului înregistrat se aliniază cu documentele justificative, sporind fiabilitatea situațiilor financiare.
- Gestionare îmbunătățită a fluxului de numerar: reconcilierea contului ajută la evitarea descoperirilor de cont în conturile bancare prin menținerea soldurilor echilibrate ale conturilor GL care reflectă fondurile reale disponibile. Prin reconcilierea conturilor GL cu extrasele bancare, organizațiile își pot gestiona eficient fluxul de numerar, pot preveni comisioanele sau penalitățile inutile și pot lua decizii financiare informate.
- Economii de costuri: Prin examinarea înregistrărilor financiare în timpul procesului de reconciliere, organizațiile pot identifica taxele ascunse și cheltuielile inutile. Acestea includ taxe precum taxele de depozitare, suprataxe pentru combustibil, taxele de servicii și taxele de administrare. Identificarea și validarea acestor taxe permite companiilor să negocieze condiții mai bune, să elimine costurile inutile și, în cele din urmă, să realizeze economii de costuri.
- Eficiență operațională: Reconcilierea financiară ajută la descoperirea activității întârziate, incorecte sau surprinzătoare în diferite aspecte ale operațiunilor de afaceri. De exemplu, în timpul reconcilierii stocurilor, pot fi identificate discrepanțe în întârzierile de expediere, numărări incorecte ale cantităților sau niveluri neobișnuite de daune. Acest lucru permite organizațiilor să ia măsuri corective cu promptitudine, să optimizeze eficiența operațională și să mențină înregistrări exacte ale stocurilor.
Automatizați reconcilierea financiară cu Nanonets
Nanonets, o platformă de vârf alimentată de tehnologia OCR de învățare automată, oferă soluții complete pentru a eficientiza procesul de reconciliere financiară. Prin automatizarea extragerii datelor din extrasele bancare și din diverse documente, Nanonets minimizează necesitatea introducerii manuale a datelor și reduce riscul erorilor.
Fluxurile de lucru personalizabile permit companiilor să specifice punctele de date pe care doresc să le extragă, cum ar fi datele și sumele tranzacțiilor, și să le proceseze conform logicii personalizate. Această automatizare elimină eforturile manuale, economisește timp și asigură acuratețea datelor extrase.
Semnalizează prompt orice eroare de potrivire care încalcă nivelurile de toleranță și facilitează aprobarea ulterioară pentru meciurile reușite. Cu capabilitățile puternice de ML încorporate în Nanonets, companiile pot antrena sistemul să recunoască modelele de plată, să potrivească plățile cu facturile și să semnaleze excepțiile pentru examinare.
Platforma sincronizează și integrează perfect procesele de sfârșit de lună cu ERP-uri populare, software de contabilitate și alte instrumente de afaceri precum Sage, Xero, Netsuite și Quickbooks, oferind o soluție cuprinzătoare și eficientă pentru reconcilierea financiară.
La pachet
Reconcilierea financiară servește ca o practică crucială în menținerea fiabilității și acurateții înregistrărilor financiare ale unei afaceri. Comparând înregistrările interne cu sursele externe de date, companiile pot verifica acuratețea tranzacțiilor lor financiare și pot asigura alinierea corectă a fondurilor primite și ieșite.
Acest proces recurent ajută la identificarea și rezolvarea discrepanțelor, oferind o bază solidă pentru un management financiar solid. Aderarea la cele mai bune practici în reconcilierea financiară permite companiilor să mențină transparența, să respecte reglementările și să ia decizii informate pe baza unor date financiare fiabile.
Deși pot apărea provocări, înțelegerea importanței reconcilierii financiare și implementarea de strategii eficiente, cum ar fi utilizarea instrumentelor automate precum Nanonets, poate simplifica procesul, atenua riscurile și, în cele din urmă, poate contribui la succesul general și integritatea operațiunilor financiare ale unei afaceri.
- Distribuție de conținut bazat pe SEO și PR. Amplifică-te astăzi.
- PlatoData.Network Vertical Generative Ai. Împuterniciți-vă. Accesați Aici.
- PlatoAiStream. Web3 Intelligence. Cunoștințe amplificate. Accesați Aici.
- PlatoESG. Automobile/VE-uri, carbon, CleanTech, Energie, Mediu inconjurator, Solar, Managementul deșeurilor. Accesați Aici.
- BlockOffsets. Modernizarea proprietății de compensare a mediului. Accesați Aici.
- Sursa: https://nanonets.com/blog/finance-reconciliation/
- :este
- :nu
- :Unde
- 1
- a
- Conform
- Cont
- Contabilitate
- program de contabilitate
- Conturi
- precizie
- precis
- precis
- Obține
- achiziții
- peste
- activităţi de
- activitate
- curent
- adăuga
- plus
- În plus,
- Ajustat
- administrare
- Agențiile
- Acord
- urmări
- alinia
- TOATE
- Toate tranzacțiile
- Permiterea
- permite
- printre
- Sume
- an
- Google Analytics
- analizate
- și
- Orice
- apărea
- aplicat
- în mod corespunzător
- aprobare
- SUNT
- apărea
- AS
- aspecte
- activ
- Bunuri
- asociate
- At
- audituri
- Automata
- în mod automat
- automatizarea
- Automatizare
- disponibil
- evita
- Sold
- bilanțuri
- soldurile
- Bancă
- conturi bancare
- bazat
- bază
- BE
- fost
- înainte
- fiind
- Beneficiile
- CEL MAI BUN
- Cele mai bune practici
- Mai bine
- între
- Dincolo de
- încălcarea
- construit
- afaceri
- operatiuni de afaceri
- întreprinderi
- by
- CAN
- capacități
- capturat
- cu grijă
- transporta
- Bani gheata
- fluxul de numerar
- Provoca
- provocări
- taxe
- Verificări
- clar
- Închide
- închis
- închidere
- cum
- comisioane
- comunica
- Companii
- companie
- Compania
- comparaţie
- comparație
- compararea
- comparație
- conformitate
- se conforma
- cuprinzător
- consecutiv
- considerare
- contexte
- a contribui
- corectat
- Corespunzător
- A costat
- economii
- Cheltuieli
- crucial
- Curent
- personalizat
- personalizabil
- prejudiciu
- de date
- de introducere a datelor
- puncte de date
- Date
- Luarea deciziilor
- Deciziile
- defineste
- întârziere
- Întârziat
- întârzieri
- demonstrând
- depus
- detaliu
- detaliat
- Detectare
- diferenţele
- diferit
- a descoperit
- do
- document
- documentaţie
- documente
- jos
- în timpul
- fiecare
- Câștig
- Eficace
- în mod eficient
- eficiență
- eficient
- eficient
- Eforturile
- elimina
- elimină
- permite
- permite
- , acoperă
- capăt
- consolidarea
- asigura
- asigură
- asigurare
- intrare
- Erori
- esenţial
- stabili
- etc
- Analizează
- exemplu
- cheltuieli
- extinde
- extern
- extrage
- extracţie
- facilitează
- Taxe
- cifre
- finanţa
- financiar
- date financiare
- informatie financiara
- management financiar
- securitate financiara
- stabilitate Financiară
- bunăstarea financiară
- Găsi
- First
- steaguri
- debit
- Concentra
- urmează
- Pentru
- Fundație
- fraudă
- necinstit
- din
- Combustibil
- fundamental
- Fondurile
- mai mult
- aduna
- General
- scop
- bine
- ghida
- Avea
- ajută
- Ascuns
- istoric
- HTTPS
- uman
- identificat
- identifica
- identificarea
- if
- Punere în aplicare a
- importanță
- important
- in
- inexact
- include
- inclus
- include
- Venituri
- Intrare
- indicativ
- informații
- informat
- instanță
- integreaza
- integritate
- intenţionează
- intern
- în
- inventar
- investigaţie
- implica
- IT
- ESTE
- doar
- cunoscut
- conducere
- învăţare
- carte mare
- registre mari
- Legal
- nivelurile de
- efectului de pârghie
- ca
- Linie
- logică
- Uite
- maşină
- masina de învățare
- făcut
- menține
- mentine
- face
- Efectuarea
- administra
- administrare
- manual
- manual
- Meci
- Mai..
- măsuri
- Mers
- Metode
- meticulos
- ar putea
- dispărut
- diminua
- ML
- lunar
- mai mult
- necesar
- Nevoie
- următor
- avea loc
- OCR
- of
- promoții
- de multe ori
- on
- ONE
- operațional
- Operațiuni
- Oportunitate
- Optimizați
- optimizate
- or
- organizație
- organizații
- Altele
- afară
- global
- propriu
- Suprem
- modele
- plată
- plăți
- efectua
- efectuată
- perioadă
- imagine
- pivot
- Loc
- platformă
- Plato
- Informații despre date Platon
- PlatoData
- joacă
- puncte
- Popular
- potenţial
- alimentat
- puternic
- practică
- practicile
- prezenta
- împiedica
- Prevenirea
- primar
- Stabilirea priorităților
- proces
- procese
- propagare
- adecvat
- proteja
- furnizează
- furnizarea
- public
- achiziții
- scop
- cantitate
- cărți rapide
- RAR
- reasigurare
- încasări
- primit
- recunoaște
- recunoscând
- reconciliere
- reconciliatoare
- record
- inregistrata
- înregistrări
- rectificat
- recurente
- reduce
- reducerea
- reflecta
- reflectat
- Inregistreaza-te
- regulament
- încredere
- de încredere
- repercusiuni
- Raportarea
- necesita
- necesar
- cerință
- hotărât
- rezolvarea
- rezultat
- revizuiască
- revizuirea
- Risc
- Riscurile
- Rol
- s
- salvgardare
- Economie
- perfect
- securitate
- serios
- servește
- serviciu
- set
- Seturi
- parte
- semnificativ
- situație
- Software
- solid
- soluţie
- soluţii
- Suna
- Sursă
- Surse
- specific
- Cheltuire
- Stabilitate
- părțile interesate
- Declarație
- Declarații
- Pas
- paşi
- depozitare
- strategii
- simplifica
- succes
- de succes
- astfel de
- De sprijin
- Sprijină
- surprinzător
- sistem
- T
- Lua
- echipe
- Tehnologia
- termeni
- acea
- Sursa
- lor
- Lor
- se
- Acolo.
- prin urmare
- Acestea
- ei
- acest
- Prin
- timp
- sincronizare
- la
- împreună
- toleranță
- Unelte
- firmei
- Tren
- tranzacție
- Tranzacții
- Transparență
- Încredere
- Două
- tip
- Tipuri
- în cele din urmă
- descoperi
- înţelegere
- Ciudat
- obișnuit
- validare
- diverse
- Verificare
- verifica
- vital
- vrea
- Ce
- Ce este
- dacă
- cu
- în
- fluxuri de lucru
- Xero
- încă
- tu
- Ta
- zephyrnet