Doriți să automatizați procesele contabile? Încearcă Nanonets software de automatizare a contabilității pentru a eficientiza toate procesele dvs. contabile de încasat.
Accounts receivable (AR) is an asset on a company's balance sheet. It represents the total amount of money the company owes its customers, less any already paid amounts. In other words, accounts receivable is the money a company expects to receive in the future from its customers.
This guide will teach you everything you need to know about accounts receivable, including what it is, how to record it, and why it's essential.
Ce sunt conturile de încasat?
Accounts receivable is a legal obligation that a customer owes to a company for products or services that have been delivered but not yet paid for. It is recorded on the company's balance sheet as an asset since it represents money the company owes and will eventually receive.
Facturi sunt cel mai comun tip de conturi de încasat. Atunci când o companie furnizează bunuri sau servicii unui client, aceasta va trimite clientului o factură în care detaliază suma datorată. Clientul are o anumită perioadă pentru a plăti factura, de obicei 30 de zile.
Once the invoice is paid, the accounts receivable is reduced by the payment amount. If the customer does not pay the invoice within the specified period, the accounts receivable is still recorded as an outstanding debt on the company's balance sheet.
Exemplu de conturi de încasat
Un exemplu de conturi de încasat ar fi dacă o companie de scris ar fi angajată pentru a produce un raport pentru un client. Compania de redactare ar genera apoi o factură pentru client în care detaliază suma datorată. Odată ce lucrarea este finalizată și produsul/serviciul a fost livrat, clientul are la dispoziție o anumită perioadă pentru a plăti factura.
This amount will be marked as "accounts receivable" until the client pays the invoice. Once the payment is received, the accounts receivable will be recorded as "cash" or "revenue" on the company's financial statements. Different bookkeepers and accounting software programs may use different terms for accounts receivable, but the concept is always the same.
If a client does not pay an invoice within the specified time frame, the accounts receivable will become a "bad debt." This means the company will not likely receive payment and will have to write off the loss. Bad debts are also recorded on financial statements but reported separately from accounts receivable.
Automatizați captarea datelor, construi fluxuri de lucru și eficientizați procesul de conturi de încasat în câteva secunde. Nu este necesar niciun cod. Rezervă acum o demonstrație live de 20 de minute.
Beneficiile conturi de încasat
Conturile de încasat sunt o parte importantă a oricărei afaceri, deoarece oferă o sursă de capital de lucru. Acest lucru se datorează faptului că conturile de încasat reprezintă bani datorați companiei, care pot fi utilizați pentru acoperirea cheltuielilor și îmbunătățirea fluxului de numerar.
Beneficiul conturilor de încasat este că acestea poate fi folosit pentru a garanta datorii pentru firmă. Conturile de încasat pot fi folosite ca garanții pentru împrumuturi, oferind companiei capitalul atât de necesar.
A company can increase its chances of securing a loan by proving that legally-binding accounts receivable exist. This is because the creditor can see the proof of business success (in the form of accounts receivable) and the company's ability to repay the loan.
O altă opțiune de acces la capital ar fi utilizarea finanțării conturilor de încasat într-un alt mod. Unele companii pot alege să-și vândă creanțele unei terțe părți cu reducere. Terțul devine apoi responsabil pentru încasarea plății de la client. Aceasta poate fi o opțiune bună pentru companiile care se străduiesc să se întâlnească, dar poate fi și foarte costisitoare.
Facturile pot ajuta companiile să țină evidența a ceea ce a fost vândut și să își gestioneze inventarul știind când să comande mai multe produse. Acest lucru se datorează faptului că conturile de încasat pot fi folosite pentru a finanța inventarul, ceea ce înseamnă că companiile pot comanda mai multe stocuri fără a plăti pentru ele în avans. Aceasta poate fi o modalitate utilă de a gestiona fluxul de numerar și de a menține nivelurile ridicate ale stocurilor.
Astfel, conturile de încasat servesc atât ca cercetare de piață, în perspectiva că poate ajuta companiile să înțeleagă ce vinde și când să comande mai multe produse și o sursă de capital de lucru.
Pe lângă beneficiile capitalului de lucru, poate și îmbunătăți vânzările. le permite clienților și clienților să cumpere acum și să plătească mai târziu. Clienții au șanse mai mari să cumpere dacă nu trebuie să plătească imediat. Oferind pieței posibilitatea de a testa un produs înainte de cumpărare, conturile de încasat oferă, de asemenea, o oportunitate pentru companii de a crește vânzările.
Acest lucru poate fi, de asemenea, util în special pentru achizițiile recurente și mari, unice. De exemplu, dacă un client dorește să cumpere o mașină nouă, este mai probabil să facă acest lucru dacă poate finanța achiziția și poate efectua plăți lunare. Același lucru este valabil și pentru companiile care oferă servicii, cum ar fi companiile bazate pe abonament.
Finally, accounts receivable can help businesses manage their taxes. This is because accounts receivable can be used to offset income taxes. If an account receivable can't be paid back, the business can write it off as a bad debt, reducing the amount of taxes owed.
Urmăriți-vă toate creanțele, gestionați creanțele neperformante și actualizați-vă registrele de contabilitate cu Nanonets. Creați fluxuri de lucru fără cod în 15 minute.
Componentele conturilor de încasat
Accounts receivable are an integral part of a company's financial statements. They are typically broken down into three main parts:
- Principalul: Aceasta este suma inițială datorată de client.
- Interesul: Aceasta este suma dobânzii acumulate la creanță.
- Taxe de întârziere: Acesta este numărul de taxe de întârziere percepute clientului.
These three components are important to understand, as they can affect a company's financial health. The principal is the most important part of accounts receivable, as it represents the money that is owed to the company. The interest and late fees are also important, as they can increase the amount of money owed to the company.
It is important to remember that accounts receivable are not always paid on time. Accounts receivable can often be one of a company's biggest sources of bad debt. This is why having a strong accounts receivable policy and a good accounts receivable management system is important.
Urmăriți taxele de întârziere, plățile și păstrați-vă registrele de contabilitate actualizate cu fluxuri de lucru simplificate pentru conturi de încasat. Rezervați o demonstrație live de 30 de minute pentru a vedea cum vă poate ajuta Nanonets în toate procesele.
Conturi de încasat vs. Conturi de plătit
Conturile de încasat și conturile de plătit sunt două concepte importante în contabilitate. Ambele reprezintă bani datorați unei companii, dar există câteva diferențe cheie între cele două.
Conturile de încasat pot fi banii datorați unei companii de către clienții săi. În schimb, conturile de plătit sunt bani pe care o companie îi datorează furnizorilor săi. Primul reprezintă un activ, în timp ce al doilea reprezintă o datorie.
Deși ambele sunt datorii, conturile de încasat sunt în general considerate mai favorabile decât conturile de plătit. Acest lucru se datorează faptului că conturile de încasat reprezintă bani datorați companiei, în timp ce creanţe reprezintă bani pe care compania îi datorează. Cu alte cuvinte, conturile de încasat aduc bani, în timp ce conturile de plătit plătesc bani.
Outstanding accounts payable can lead to several problems for a company. First, it can lead to cash flow problems, as the company may not have enough money to pay its suppliers. This can lead to suppliers cutting off the company, which can lead to production stoppages. Second, it can damage the company's credit score, as accounts payable are a form of debt. This can make it more difficult and expensive for the company to borrow money.
În cele din urmă, poate dăuna unei afaceri până la faliment. Acest lucru se datorează faptului că conturile de plătit sunt considerate datorii negarantate, ceea ce înseamnă că orice garanție nu le sprijină. Dacă o companie nu își îndeplinește conturile de plătit, creditorii săi pot lua măsuri legale pentru a încasa banii datorați. Acest lucru poate duce la sechestrarea activelor companiei și, în unele cazuri, compania poate fi forțată să intre în faliment.
Conturile de încasat reprezintă o poziție mult mai favorabilă decât conturile de plătit. Afacerile care se pot asigura că conturile lor de plătit vor fi făcute la timp, menținând în același timp o poziție solidă a debitelor, se vor afla într-o poziție financiară mult mai bună.
De ce sunt importante conturile de încasat?
As a review, accounts receivable are important because they represent money that is owed to a company. This money can be used to finance the company's operations, and it can also be used to pay off debts. Accounts receivable can also be used as collateral for loans, which can help a company obtain financing.
Strategic tax-write-offs are another way accounts receivable can be used to a company's advantage. Accounts receivable can be used to offset income taxes owed, which can reduce a company's tax liability.
Conturile de încasat pot fi folosite și ca sursă de numerar în caz de urgență. Dacă o companie trebuie să strângă numerar rapid, poate face acest lucru vânzând creanțele sale către o terță parte. Acest lucru este cunoscut sub numele de factoring.
În general, conturile de încasat sunt importante deoarece oferă flexibilitate unei companii în ceea ce privește modul în care își poate folosi banii. Această datorie față de firmă poate servi uneori ca fond de urgență și poate fi folosită și pentru finanțarea operațiunilor sau achitarea altor datorii.
Cum se înregistrează conturile de încasat?
În general, există două modalități de înregistrare a conturilor de încasat, metoda de anulare directă și metoda alocației.
Metoda de anulare directă înregistrează creanțele pe măsură ce sunt decontate cu clientul. Aceasta înseamnă că atunci când primiți plata de la client, o veți înregistra ca conturi de încasat. Acesta este cel mai simplu mod de a înregistra conturile de încasat, dar urmărirea conturilor de încasat au fost plătite și care sunt încă restante poate fi dificilă.
Metoda alocației este o modalitate mai complexă de înregistrare a conturilor de încasat, dar poate fi mai precisă. Cu metoda alocației, creați un cont de alocație care urmărește suma estimată a datoriilor neperformante.
Pe măsură ce plățile sunt primite, acestea sunt mai întâi aplicate la soldul conturilor de încasat. Contul este anulat ca datorii neperformante dacă plata nu este primită. Această metodă necesită mai multă păstrare a evidenței, dar poate fi mai precisă în urmărirea conturilor de încasat care sunt încă restante.
Indiferent de metoda pe care o utilizați pentru a înregistra conturile de încasat, este important să păstrați înregistrări exacte. Acest lucru vă va ajuta să urmăriți ce conturi de încasat sunt încă restante și vă va facilita colectarea plăților clienților.
Cum se automatizează conturile de încasat?
Există multe modalități de automatizare a conturilor de încasat. O modalitate este de a utiliza software care poate urmări plățile clienților și le poate aplica automat la conturile corecte de încasat. Acest lucru vă poate ajuta să păstrați înregistrări precise și să vă fie mai ușor să colectați plăți.
O altă modalitate de a automatiza conturile de încasat este să utilizați un serviciu care vă va gestiona conturile de încasat. Aceasta poate fi o opțiune bună dacă nu aveți timp sau resurse pentru a urmări singur plățile clienților. Multe servicii oferă acest tip de servicii și pot fi o opțiune bună pentru întreprinderile mici.
Nanonets pentru conturi de încasat
Nanonets este o platformă de automatizare a contabilității fără cod bazată pe inteligență artificială, cu software OCR încorporat, un motor puternic de automatizare a fluxului de lucru și o platformă globală de plăți fără întreruperi.
Here's why you should consider Nanonets for AR automation.
- Fluxuri de lucru inteligente - Automate manual tasks with rules based workflows
- Flag Facturi - Create rules to flag invoices automatically which require special focus during collections
- Notificări în timp real - Keep all your stakeholders in the know with realtime notifications
În afară de acestea, Nanonets oferă și
- Încercare gratuită
- Platformă fără cod
- Suport 24x7
- Suport gratuit pentru instruire
- Manager dedicat pentru succesul clienților
Aflați mai multe despre cum vă putem ajuta să vă rezolvați problemele cu un scurt apel de 20 de minute cu experții noștri AR.
Concluzie
Accounts receivable is one of the most important aspects of any business. It's a measure of the creditworthiness of a company and its ability to pay its bills. It's also a good indicator of future sales and profitability. Understanding this concept will help you make better financial decisions for your business.
Întrebări frecvente privind conturile de încasat
Still, have questions about accounts receivable? Don't worry. This section will clearly and concisely answer some of the most common questions about accounts receivable.
Unde găsesc conturi de încasat?
Accounts receivable can be found on a company's balance sheet.
Conturile de încasat contează drept venit?
Nu, conturile de încasat nu sunt considerate venituri. Venitul este suma totală de bani pe care o companie a primit-o în schimbul bunurilor sau serviciilor sale. Pe de altă parte, conturile de încasat sunt definite ca banii pe care o companie îi datorează clienților săi pentru bunuri sau servicii.
What is the "allowance for uncollectible accounts" account?
The allowance for uncollectible accounts is an estimation of the accounts receivable that will ultimately not be collected. This account is also known as the "bad debt" account.
Ce se întâmplă dacă clienții mei nu plătesc?
If your clients don't pay, you will have to write off the accounts receivable as bad debt. This means you will no longer be able to collect the money you are owed. The accounts receivable will be removed from your balance sheet, and the bad debt will be recorded.
Și dacă ajung să mă plătească până la urmă?
Dacă un client ajunge să vă plătească, puteți elimina datoria neperformantă din bilanţ. Deoarece plata este garantată, aceasta va deveni venit pe măsură ce datoria datorată companiei se stinge.
Care este rata de rotație a creanțelor?
The accounts receivable turnover ratio, also known as the receivables turnover ratio or the debtor's turnover ratio, is a financial ratio that measures a company's efficiency in collecting its accounts receivable. The accounts receivable turnover ratio is calculated by dividing a company's sales on credit by its average accounts receivable.
O rată ridicată a cifrei de afaceri a creanțelor indică faptul că o companie își încasează efectiv creanțele și, prin urmare, generează mult flux de numerar. Pe de altă parte, o rată scăzută a cifrei de afaceri a creanțelor ar putea indica faptul că o companie întâmpină dificultăți în colectarea creanțelor, ceea ce ar putea duce la probleme de flux de numerar.
Cei cu rate de rotație scăzute pot beneficia de aplicarea unor politici de credit mai stricte, cum ar fi solicitarea clienților să ofere un depozit în avans sau prelungirea termenilor de credit. Externalizarea către o companie terță de administrare a conturilor de încasat este o altă opțiune de luat în considerare.
Ce este un program de vechime a conturilor de încasat?
An accounts receivable aging schedule is a report that lists a company's accounts receivable by the length of time they have been outstanding. The purpose of an accounts receivable aging schedule is to help a company keep track of its accounts receivable and to identify accounts that may be at risk of not being collected.
Ooptimizați-vă performanța afacerii, economisiți costurile și stimulați creșterea. Afla modul în care cazurile de utilizare ale Nanonets se pot aplica produsului dvs.
Citiți mai multe articole contabile:
- Distribuție de conținut bazat pe SEO și PR. Amplifică-te astăzi.
- PlatoAiStream. Web3 Data Intelligence. Cunoștințe amplificate. Accesați Aici.
- Mintând viitorul cu Adryenn Ashley. Accesați Aici.
- Cumpărați și vindeți acțiuni în companii PRE-IPO cu PREIPO®. Accesați Aici.
- Sursa: https://nanonets.com/blog/accounts-receivable-basics/
- :are
- :este
- :nu
- $UP
- 12
- 15%
- 24
- 30
- 7
- 87
- a
- capacitate
- Capabil
- Despre Noi
- acces
- Cont
- Contabilitate
- program de contabilitate
- Conturi
- creanţe
- precis
- Acțiune
- plus
- Avantaj
- afecta
- După
- Îmbătrânire
- TOATE
- deja
- de asemenea
- mereu
- sumă
- Sume
- an
- și
- O alta
- răspunde
- Orice
- aplicat
- Aplică
- AR
- SUNT
- bunuri
- AS
- aspecte
- activ
- Bunuri
- At
- automatizarea
- în mod automat
- Automatizare
- in medie
- înapoi
- Rău
- Sold
- Bilanț
- Faliment
- bazat
- Noțiuni de bază
- BE
- deoarece
- deveni
- devine
- fost
- înainte
- fiind
- beneficia
- Beneficiile
- Mai bine
- între
- Cea mai mare
- Bancnote
- carte
- Manuale
- a stimula
- împrumuta
- atât
- Aduce
- Spart
- construi
- afaceri
- performanta in afaceri
- întreprinderi
- dar
- cumpăra
- by
- calculată
- apel
- CAN
- capital
- mașină
- cazuri
- Bani gheata
- fluxul de numerar
- sigur
- șansele
- încărcat
- Alege
- clar
- client
- clientii
- Închide
- cod
- Colateral
- colecta
- Colectare
- COM
- Comun
- Companii
- companie
- activele companiei
- Completă
- complex
- componente
- concept
- Concepte
- concluzie
- Lua în considerare
- luate în considerare
- contrast
- corecta
- Cheltuieli
- ar putea
- acoperi
- crea
- credit
- creditor
- creditori
- bonitatea creditului
- client
- Succesul clienților
- clienţii care
- tăiere
- de date
- Zi
- Datorie
- Deciziile
- implicite
- definit
- livrate
- Demo
- depozit
- detalierea
- diferenţele
- diferit
- dificil
- Dificultate
- direcționa
- Reducere
- do
- documentaţie
- face
- don
- Dont
- jos
- în timpul
- mai ușor
- în mod eficient
- eficiență
- caz de urgență
- permite
- capăt
- se încheie
- aplicarea
- Motor
- suficient de
- destui bani
- asigura
- mai ales
- esenţial
- Eter (ETH)
- eveniment
- în cele din urmă
- tot
- exemplu
- schimb
- exista
- de aşteptat
- se așteaptă
- cheltuieli
- scump
- experți
- Taxe
- finanţa
- financiar
- sănătate financiară
- finanțare
- Găsi
- Firmă
- First
- Flexibilitate
- debit
- Concentra
- Pentru
- formă
- Fost
- găsit
- FRAME
- din
- fond
- viitor
- în general
- genera
- generator
- Caritate
- Plăți globale
- bine
- bunuri
- Creștere
- ghida
- mână
- se întâmplă
- rău
- Avea
- având în
- Sănătate
- ajutor
- util
- Înalt
- Cum
- Cum Pentru a
- HTTPS
- i
- identifica
- if
- imediat
- important
- îmbunătăţi
- in
- În altele
- Inclusiv
- Venituri
- Crește
- indica
- indică
- Indicator
- integrală
- interes
- în
- inventar
- IT
- ESTE
- Loc de munca
- A pastra
- păstrare
- Cheie
- Cunoaște
- Cunoaștere
- cunoscut
- mare
- Târziu
- mai tarziu
- conduce
- AFLAȚI
- Legal
- Acțiune legală
- Lungime
- mai puțin
- nivelurile de
- răspundere
- Probabil
- liste
- trăi
- împrumut
- Credite
- mai lung
- de pe
- Lot
- Jos
- făcut
- Principal
- face
- administra
- administrare
- sistemul de management
- manual
- multe
- marcat
- Piață
- de cercetare de piață
- materie
- Mai..
- sens
- mijloace
- măsura
- măsuri
- Întâlni
- metodă
- minute
- bani
- lunar
- mai mult
- cele mai multe
- mult
- mult nevoie
- my
- Nevoie
- nevoilor
- Nou
- Nu.
- acum
- număr
- obligaţie
- obține
- OCR
- Software OCR
- of
- de pe
- oferi
- oferind
- compensa
- de multe ori
- on
- dată
- ONE
- cele
- Operațiuni
- Oportunitate
- Opțiune
- or
- comandă
- original
- Altele
- al nostru
- afară
- Outsourcing
- remarcabil
- datorat
- plătit
- parte
- piese
- parte
- Plătește
- de plată
- plată
- plăți
- țară
- performanță
- perioadă
- perspectivă
- platformă
- Plato
- Informații despre date Platon
- PlatoData
- Punct
- Politicile
- Politica
- poziţie
- puternic
- Principal
- probleme
- proces
- procese
- produce
- Produs
- producere
- Produse
- rentabilitatea
- Programe
- dovadă
- furniza
- furnizează
- furnizarea
- cumpărare
- achiziții
- scop
- pune
- Întrebări
- repede
- ridica
- raport
- în timp real
- a primi
- primit
- record
- inregistrata
- înregistrare
- înregistrări
- recurente
- reduce
- Redus
- reducerea
- cu privire la
- regulat
- minte
- scoate
- îndepărtat
- rambursa
- raportează
- Raportat
- reprezenta
- reprezintă
- necesita
- necesar
- Necesită
- cercetare
- Resurse
- responsabil
- venituri
- revizuiască
- Risc
- norme
- s
- de vânzări
- acelaşi
- Economisiți
- programa
- scor
- fără sudură
- Al doilea
- secunde
- Secțiune
- sigur
- securizat
- asigurarea
- vedea
- Confiscare
- vinde
- De vânzare
- trimite
- servi
- servește
- serviciu
- Servicii
- Stabilit
- câteva
- coală
- Pantaloni scurți
- să
- întrucât
- mic
- întreprinderile mici
- So
- Software
- vândut
- REZOLVAREA
- unele
- Sursă
- Surse
- special
- specificată
- părțile interesate
- Declarații
- Încă
- stoc
- simplifica
- raționalizate
- mai stricte
- puternic
- Incercand
- succes
- astfel de
- furnizori
- sistem
- Lua
- sarcini
- impozit
- Impozite
- termeni
- test
- decât
- acea
- Viitorul
- lor
- Lor
- apoi
- Acolo.
- prin urmare
- Acestea
- ei
- Al treilea
- terț
- acest
- trei
- timp
- la
- Total
- urmări
- Urmărire
- Pregătire
- adevărat
- încerca
- cifra de afaceri
- Două
- tip
- Tipuri
- tipic
- în cele din urmă
- înţelege
- înţelegere
- negarantate
- până la
- Actualizează
- actualizat
- utilizare
- utilizat
- foarte
- vs
- vrea
- a fost
- Cale..
- modalități de
- we
- au fost
- Ce
- Ce este
- cand
- care
- în timp ce
- de ce
- voi
- cu
- în
- fără
- cuvinte
- flux de lucru
- automatizarea fluxului de lucru
- fluxuri de lucru
- de lucru
- face griji
- ar
- scrie
- scris
- scris
- încă
- tu
- Ta
- te
- zephyrnet