Verificação de temperatura: explorando os problemas de gerenciamento de risco enfrentados pelos CFOs de seguros em 2023 (Thorsten Hein)

Verificação de temperatura: explorando os problemas de gerenciamento de risco enfrentados pelos CFOs de seguros em 2023 (Thorsten Hein)

Carimbo de data / hora: 9 de fevereiro de 2023 9h55
Nó Fonte: 1949144

Prazos regulamentares. Avanços tecnológicos que mudam paradigmas. Relatórios climáticos iminentes. Inflação crescente. Essas tendências e muito mais moldarão como os CFOs de seguros navegarão em 2023.

À medida que o setor se prepara contra os ventos econômicos contrários, a ciência de seguros da velha escola colidirá com a regulamentação da nova escola e a ciência de dados de maneiras sem precedentes. Agora é o momento ideal para realizar uma verificação de temperatura com CFOs de seguros sobre a indústria como ela está – e para onde ela está indo.

 Nação reguladora: transparência abre portas para dados

Após trimestres de testes, chegaram os prazos de conformidade regulatória de janeiro de 2023: IFRS 17 e LDTI, primo americano do IFRS 17.

Apesar da nova regulamentação, os CFOs concordam: as bases do negócio de seguros não vão mudar tão cedo. Novos padrões devem ser totalmente incorporados antes de impactar o funcionamento diário do setor. No entanto, ao se preparar para essas mudanças regulatórias, a maioria dos CFOs esperava coletar uma grande quantidade de dados históricos e atuais. Em vez disso, eles têm oceanos. Isso por si só tem sido motivação para modernizar.

Vendo como a tecnologia de risco pode aprimorar seus recursos de geração de relatórios, os CFOs se sentem capacitados para evoluir e expandir os relatórios em 2023. A introdução de novas medições, como monitoramento de lucratividade, finanças atuais e perspectivas de negócios, futuro, risco e muito mais pode ser vista em uma macro - e micro-nível como uma coisa natural.

Os CFOs antecipam uma maior visibilidade dos dados passados, presentes e futuros, juntamente com melhorias na forma como eles se adaptam à IFRS 17 e aos respectivos padrões contábeis da LDTI. A lucratividade baseada em percepções e a avaliação de responsabilidades serão particularmente valiosas à medida que os CFOs se preparam para os maiores desafios do ano: enfrentar a inflação, aumentar o risco climático e manter as partes interessadas atualizadas com as flutuações do mercado.

A comunicação é fundamental em 2023

Enfrentando uma possível recessão e as consequências da recente adaptação regulatória, a comunicação com as partes interessadas será imperativa. De acordo com o CFO de uma seguradora multinacional, “Com o IFRS 17, haverá muito mais volatilidade. E o impacto nos negócios precisará ser explicado. Conselhos, gerência, partes externas – todos precisam saber o que está acontecendo.”

Em última análise, a migração digital que ocorreu na esteira da pandemia provou ser um benefício inesperado nesse sentido, abrindo novos canais de comunicação da equipe e das partes interessadas. Os CFOs tiveram que reforçar o moral da equipe e envolver as partes interessadas nacionais e internacionais, enquanto navegavam na transição digital. Agora, eles estão para colher os benefícios.

Chegar até aqui inquestionavelmente causou noites sem dormir para os CFOs. Criar e manter um sistema de contabilidade central incorporando atualizações substanciais de sistemas, processos e KPIs não é tarefa fácil. Mas esse investimento maciço em todo o setor – estimado em US$ 2 bilhões para LDTI e US$ 20 bilhões para IFRS 17 – deve pagar dividendos muito além de 2023.

A inflação exige otimização de preços

A incerteza econômica e a interrupção contínua da cadeia de suprimentos, entre outros fatores, continuam alimentando a inflação, com os prêmios de seguro aumentando paralelamente.

O seguro de veículos motorizados, P&C e seguro residencial provavelmente terá os maiores aumentos de prêmios. Por exemplo, a Hannover Re recentemente opinou que aumentos de prêmio de pelo menos 10% são necessários para o negócio automobilístico alemão compensar os custos crescentes de peças e reparos. Os consumidores sentirão uma crise decorrente das seguradoras primárias.

Ao mesmo tempo, os CFOs estão atentos aos avisos regulatórios sobre preços. As seguradoras não devem oferecer descontos para conquistar ou reter clientes com a expectativa de que a inflação se reequilibrará no próximo ano. A mensagem é clara: prepare-se para a turbulência econômica de longa distância.

Após o aumento dos custos, aumentar os prêmios para reforçar o capital e a liquidez surgirá como uma prioridade de primeira linha, e não apenas em 2023. Os CFOs antecipam que os preços que incorporam o enriquecimento de reservas serão a nova norma, mantendo um sistema totalmente auditável e rastreável processo.

Com a lucratividade, a reputação da marca e o crescimento do mercado em jogo, os riscos não poderiam ser maiores para os CFOs aprimorarem seus processos de precificação e reduzirem custos. Aqueles que investiram em novas agregações de dados, metodologias e soluções que trouxeram para se adaptar à conformidade com LDTI e IFRS 17 podem descobrir que esses investimentos também oferecem uma vantagem de otimização de preços.

O seguro sente o calor

No final de 2022, um fundo internacional de seguro climático foi lançado na COP27. Em meio a conversas mais amplas do setor, o risco climático é uma das principais preocupações dos CFOs do setor de seguros em 2023.

De acordo com a Administração Nacional Oceânica e Atmosférica (NOAA), o clima relacionado à mudança climática causou $ 145 bilhões em danos nos EUA em 2021. Somente o furacão Ida custou às seguradoras de automóveis, residências e empresas pelo menos $ 31 bilhões, pelo Wall Street Journal. À medida que as mudanças climáticas aceleram, espera-se que os desastres naturais aumentem em frequência e poder.

Em sua reunião da primavera de 2022, a Associação Nacional de Comissários de Seguros (NAIC) passou a exigir que a maior parte do setor de seguros dos EUA se envolva em relatórios climáticos até novembro de 2022. Os CFOs esperam medir os impactos dessa mudança ao longo do próximo ano.

À medida que os reguladores lutam para selecionar ou redigir estruturas de divulgação obrigatórias (como a Força-Tarefa Favorita do NAIC sobre Divulgações Financeiras Relacionadas ao Clima), os CFOs de seguros têm liderado a integração da contabilidade e divulgações de riscos climáticos. A inevitabilidade dos relatórios ESG e climáticos como norma do setor continuará em foco em 2023.

A previsão do clima do CFO

Em 2023, o mercado de seguros P&C continua mais preocupado com as mudanças climáticas do que outros setores. É lógico, dados os danos materiais e perdas surpreendentes cobertos pelas seguradoras de P&C nos últimos anos. Como as empresas manterão o seguro acessível para o pequeno empresário ou proprietário médio em meio a incêndios florestais desenfreados e danos crescentes causados ​​por furacões? Manter a solvência financeira sem precificar a clientela é um enigma significativo.

Além disso, com ativos físicos, riscos reputacionais, riscos de transição e incorporando desastres climáticos e impactos na saúde no seguro de vida no horizonte, os CFOs sabem que o clima em breve afetará todos os aspectos do setor. Colocados em perspectiva, os 20 desastres climáticos separados de bilhões de dólares nos EUA relatado por NOAA em 2021 matou 688 pessoas.

Não importa o setor, os CFOs de seguros não precisam esperar para incorporar o risco climático em suas tomadas de decisão. Podem ser utilizadas para o efeito as plataformas e soluções por eles implementadas para cumprimento da IFRS 17 e LDTI. Em 2023, muitos CFOs poderiam mergulhar de cabeça na água, aproveitando as ferramentas existentes para incorporar o risco climático em relatórios, testes de estresse e muito mais.

Olhando para frente com a nuvem 

Embora o influxo de novos regulamentos de relatórios financeiros tenha provocado ansiedade em todo o setor, os CFOs reconheceram que as transições de tecnologia de risco que eles lideraram para cumprir os mandatos abriram o caminho para um futuro informado. À medida que cresce a demanda por maior transparência e relatórios em meio à turbulência econômica, os recursos de conexão do software financeiro na nuvem podem capacitar os CFOs a enfrentar os desafios futuros de frente.

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