Nadchodzi zasada FinCEN dotycząca informacji o własności rzeczywistej… ale pytania nadal pozostają otwarte

Od 1 stycznia 2024 r. rząd Stanów Zjednoczonych wymaga obecnie od wielu firm zgłaszania informacji o tym, kto ostatecznie jest ich właścicielem i kto je kontroluje, aby „utrudnić złym podmiotom ukrywanie się lub czerpanie korzyści z nieuczciwie uzyskanych zysków za pośrednictwem firm fasadowych lub
inne nieprzejrzyste struktury własności”.

Nowy wymóg jest egzekwowany poprzez zasadę raportowania informacji o beneficjentach rzeczywistych (BOI), pierwszą z trzech zasad w tym obszarze wymaganych na mocy ustawy o przejrzystości korporacyjnej (CTA). Wymaga od firm przedstawienia danych beneficjentów rzeczywistych, tj.
osób, które czerpią korzyści z własności lub kontroli nad spółką, do Sieci ds. egzekwowania przestępstw finansowych (FinCEN). O ile teoria stojąca za nową zasadą jest jasna, w praktyce sytuacja staje się nieco bardziej skomplikowana.

Pytania bez odpowiedzi i rozważania strategiczne

Szczegóły tej zasady opublikowano w Internecie oraz stworzono wiele przydatnych zasobów, w tym program informacyjny mający na celu przeprowadzenie firm przez nowe zasady raportowania i udzielenie wskazówek, w jaki sposób mogą zachować zgodność. Jednak kilka ważnych
pozostają pytania. Na przykład, w jaki sposób przepisy dotyczące sprawozdawczości WIP i dostępu do informacji zgłaszanych do zasad FinCEN zostaną włączone do obecnych zasad należytej staranności wobec klienta (CDD)? A jak zmienią się obecne zasady CDD?

Ponadto, w jaki sposób regulowana instytucja finansowa (FI) powinna włączyć raportowanie BOI i dostęp do informacji zgłaszanych zgodnie z przepisami FinCEN do swoich wysiłków w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy (AML) i CDD? Jaki wpływ powinno mieć raportowanie BOI na firmę sporządzającą raport
przez firmę wnioskodawca ma ocenę ryzyka tej firmy? Co być może ważniejsze, w przypadku gdy FI ​​zwraca się o dostęp do danych zgłoszonych do FinCEN, w jaki sposób brak zgody przedsiębiorstwa sporządzającego raport powinien zostać uwzględniony w ocenie ryzyka w tym przypadku
klient?

Z pewnością okres pomiędzy wejściem w życie zasady raportowania a uzgodnieniem zasady CDD z CTA będzie powodował zamieszanie. Firmy nie mogą czekać na wyjaśnienia przed podjęciem jakichkolwiek działań, aby dowiedzieć się, co konkretnie można zrobić
teraz?

Poruszanie się po szarych obszarach

Instytucje finansowe muszą teraz zastanowić się, w jaki sposób udoskonalą swoje zasady, procedury i, co ważne, metodologie oceny ryzyka ogólnego i ryzyka klienta, aby uwzględnić dostępność, dostęp i uzgadnianie WIK.

Nie jest również naciąganym pomysłem, że organy regulacyjne mogłyby wykorzystać swoje możliwości określone w 31 CFR 1010.955(b)(4) proponowanego dostępu do informacji zgłaszanych do rozporządzenia FinCEN w celu porównania informacji zgłoszonych do FinCEN z informacjami uzyskanymi przez FI w trakcie jego
proces CDD oparty na ryzyku, wymagający od nich uzasadnienia każdej różnicy. Podważy to procesy, które być może nie były wcześniej kwestionowane, takie jak podejście oparte na ryzyku stosowane do gromadzenia i oceniania dostępnych wskaźników BOI.

Z tego powodu instytucje finansowe powinny zwrócić się do przedsiębiorstwa sporządzającego sprawozdanie o dostęp do WIP. Jeżeli dostęp nie zostanie przyznany, ocena ryzyka tego klienta powinna minimalnie wzrosnąć. Należy również określić zasady określające, kiedy klient lub potencjalny klient
nie powinny być już brane pod uwagę, biorąc pod uwagę fakt, że dostępu nie przyznano.

Uważne śledzenie zmieniającego się krajobrazu globalnego

Wreszcie, chociaż ostateczne i proponowane zasady CTA i FinCEN nakładają rygorystyczne wymogi dotyczące poufności i dostępu w odniesieniu do WIP, w przeciwieństwie do piątej dyrektywy Unii Europejskiej (UE) w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy (5AMLD), decyzja Europejskiego Trybunału Sprawiedliwości o ograniczeniu nieskrępowanych
publiczny dostęp do WIP niewątpliwie będzie miał negatywny wpływ na CDD i włączenie WIP w ten proces. Globalne instytucje finansowe, w tym te z siedzibą w UE, będą musiały uważnie monitorować wydarzenia w tym obszarze.

• Dystrybucja treści i PR oparta na SEO. Uzyskaj wzmocnienie już dziś.
• PlatoData.Network Pionowe generatywne AI. Wzmocnij się. Dostęp tutaj.
• PlatoAiStream. Inteligencja Web3. Wiedza wzmocniona. Dostęp tutaj.
• PlatonESG. Węgiel Czysta technologia, Energia, Środowisko, Słoneczny, Gospodarowanie odpadami. Dostęp tutaj.
• Platon Zdrowie. Inteligencja w zakresie biotechnologii i badań klinicznych. Dostęp tutaj.
• Źródło: https://www.finextra.com/blogposting/25470/fincens-beneficial-ownership-information-rule-is-comingbut-questions-still-remain?utm_medium=rssfinextra&utm_source=finextrablogs