Hvordan beregnes kapitalgevinstskatt på arvet eiendom?

Klikk her for å bla gjennom vår eiendomsmeglerkatalog og kontakte topprangerte agenter i ditt område!

I dagene etter bortgangen til en kjær, vil testamentets eksekutor og eventuelle juridiske representanter dele eiendelene mellom de begunstigede. Disse eiendelene kan variere fra aksjer og kontanter til fysiske eiendeler som hus, båter, biler og til og med kjæledyr. Hvis noen du brydde deg om nylig døde – eller hvis du planlegger for fremtiden – lurer du kanskje på hvor mye du må sette av til skatt.

Hvordan beregnes gevinstskatt på en arvet eiendom? Er det tilfeller der du ikke trenger å betale skatt i det hele tatt? 

Økonomisk planlegging stopper ikke med døden. Her er det du trenger å vite hvis du forventer å arve eiendom eller allerede har en arvet bolig i din besittelse.

Hvilke skatter betaler du som mottaker? 

Det er flere typer skatter involvert i bortgangen til en kjær. Eksekutor må sannsynligvis vurdere verdien av eiendelene som er involvert, gjøre opp eventuell gjeld og bestemme hva som må beskattes innenfor arven. Her er tre typer skatter knyttet til dødsfall.

Eiendomsskatt

Denne er enkel. Skatten trekkes fra verdien av boet og skal betales før eiendeler deles ut til begunstigede. Bobestyrer vil sørge for å betale denne skatten. De 2023 Fritak for eiendomsskatt er $12.92 millioner for enkeltpersoner og $25.84 millioner for ektepar. Så hvis din kjære gikk bort med bare 11 millioner dollar i eiendeler, vil de ikke skylde noe på denne skatten. 

Den skattepliktige inntekten er bare på penger over grensen på 12.92 millioner dollar. Dette betyr at hvis din kjære hadde 13.92 millioner dollar i eiendeler, ville de bare betale skatt på 1 million dollar.

Arveavgift 

Når eiendomsskatten er gjort opp, er det på tide å gå videre til arveavgiften. Dette er en skatt betalt av mottakeren av eiendelene. Denne skatten er ofte det som bekymrer mottakerne fordi de ikke har råd til en stor skatteregning på arvede gjenstander. Imidlertid er det gode nyheter: denne skatten er bare på bøkene i seks stater: Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, New Jersey og Pennsylvania. Det er ingen føderal arveavgift. 

Hvis du ikke arkiverer i noen av disse statene, bør du ikke bekymre deg for arven. Sjekk imidlertid statlige lover for å sikre at nye skatter ikke nylig er vedtatt i ditt område. Avhengig av hvor du bor, kan arveavgiften variere fra 1 % av verdien til 20 % av verdien for mottatte varer.

Kapitalgevinstskatt 

Den siste skatten du må vurdere er kapitalgevinst skatt, som belastes ved salg av eiendelene dine. Hvis du arver kontanter, bør du ikke bekymre deg for denne skatten. Imidlertid blir det vanskeligere hvis du arver fysiske eiendeler - som et hus. 

>> AGENT SVAR: Hvordan unngå gevinstskatt på eiendom?

Du må kanskje betale kapitalgevinstskatt på eiendeler du arver eller selger, men regningen er kanskje ikke så høy som du tror. Her er det du trenger å vite.  

Hvordan beregnes gevinstskatt?

Det første trinnet når du skal avgjøre om du kan unngå gevinstskatt på arvet eiendom, er å lære hvordan du beregner din forventede skatteregning. Du skattlegges kun for det du fikk ved salg av en eiendom, ikke av verdien av selve eiendommen. Tenk på dette eksemplet hvis du selger et hus (ikke arvet):

• Du kjøpte boligen for 200,000 XNUMX dollar.
• Du solgte boligen for 500,000 XNUMX dollar. 
• De første kapitalgevinstene er $300,000 XNUMX.  

Du kan se fra dette eksemplet hvordan kapitalgevinsten din er mye lavere enn boligsalget. Neste steg er å trekke fra diverse andre kostnader knyttet til oppføring av boligen. For eksempel hvis du har betalt 6 % provisjon til eiendomsmeglere involvert når du selger huset, ville du trekke fra $30,000 5,000 fordi det var en del av kostnadene involvert i å sikre kapitalgevinsten på boligen. Hvis du brukte $265,000 på å iscenesette og klargjøre boligen for salg, kan du trekke fra det også. Ved å bruke dette eksemplet bringer fradragene kapitalgevinsten ned til $XNUMX XNUMX. 

Det siste trinnet er å trekke fra utelukkelser fra boligsalget. IRS vil trekke $250,000 XNUMX fra skatteregningen din hvis du er en enslig fil selge en primærbolig eller $ 500,000 15,000 hvis du melder inn sammen med en partner eller anses som leder av husstanden. Dette betyr at hvis du bor i huset på heltid, vil gevinstregningen din enten være $XNUMX XNUMX eller ingenting i det hele tatt. 

Dette endres selvsagt når du arver en eiendom. Mens beregningsprosessen for kapitalgevinstskatt forblir den samme, kan du ikke kreve fritak for primærbolig med mindre du har bodd i boligen i minst to år. 

Kapitalgevinstskatt påføres på en forsterket basis

En av de viktigste tingene å vite om den nylig arvede eiendelen din, er at verdien brukes på en forsterket basis. Dette betyr at den virkelige markedsverdien justeres basert på verdien på tidspunktet for din slektnings død, ikke hva eiendelen var verdt da kjæresten kjøpte den. 

For eksempel median boligsalgspris i 1992 var $144,500. Median salgspris i 2022 var $547,800. Med det opptrappede grunnlaget vil skattemyndighetene sette markedsverdien til hva huset er verdt i dag, ikke den opprinnelige kjøpesummen i henhold til skjøtet. 

Dette skaper noe av et smutthull hvis du nylig har arvet eiendommen. Det er ikke uvanlig at folk selger boliger umiddelbart etter at de ble arvet, for da ville fortjenesten på boligsalget være $0. Hvis du kjøpte et hus som hadde en taksert verdi på $500,000 500,000 og solgte det for $XNUMX XNUMX en måned senere, fikk du ingen skattepliktig fortjeneste. 

Hvis du bestemmer deg for å vente med å selge boligen i et år eller så, vil den nye verdivurderingen bli brukt til å evaluere gevinstene dine. Så hvis du solgte huset for $600,000 500,000 og markedsverdien var $100,000 XNUMX da du arvet det, vil kapitalgevinsten være $XNUMX XNUMX (før du trekker fra salgsutgifter, eiendomsmegleravgifter og andre boligsalgskostnader).

Forstå 1031 Exchange

Du har flere muligheter når du skal avgjøre om du skal selge en arvet eiendom eller beholde den hvis du vil unngå gevinstskatt. Noen ønsker å holde på et familiehjem på grunn av minnene som følger med det. Andre må dele en eiendel med slektninger og komme til enstemmig enighet om hva de skal gjøre. Du kan også holde på eiendommen og bruke den som kilde til leieinntekter. Hvis dette er en vei du vurderer, kan du lære om 1031 Exchange-alternativene dine. 

Skattemyndighetene kaller dette en Like-Kind utveksling og tilbyr å frafalle kapitalgevinster på boligsalget når du reinvesterer inntektene i en lignende eiendom. Hvis du for eksempel selger en utleie eiendom og kjøpe en eiendom av samme størrelse for å gjøre om til en leiebolig i en annen by, kan du sende inn en 1031 Exchange. 

For din arvede bolig kan du bestemme deg for å leie den ut i noen år og deretter selge den for å kjøpe en annen investeringseiendom et annet sted. Husk at dette ikke er en skattefri avtale, men snarere en skatteutsettelse. Når du til slutt avvikler eiendelene (selger eiendommen uten å kjøpe noe annet) vil du skylde gevinstskatt på boligen.

Tips for å effektivisere arveprosessen 

Den beste tiden å snakke om eiendom, arv og begunstigede er når dine kjære fortsatt er i live. Hvis du for tiden forbereder testamentet ditt, er det best å være ærlig om dine planer og ønsker, slik at dine kjære ikke blir overrasket over dine eiendeler og eiendom. Imidlertid har ikke alle denne luksusen, og de må ofte finne ut hva de skal gjøre med eiendelene til noen de elsker. Her er noen tips. 

• Arbeid med en objektiv tredjepart du kan stole på. En finansiell rådgiver eller skatteekspert bør ikke ha noen agenda når de gir deg råd. De bør gi tydelig informasjon om skatteplikten din. 
• Ikke ta forhastede beslutninger. Du bør ikke føle deg presset til å ta avgjørelser om nylig arvet eiendom. Gi deg selv tid til å sørge og bestemme hva du vil.
• Prøv å være rettferdig. Noen mennesker har familier som prøver å ta mer enn sin del av viljen. Når det er mulig, følg den avdødes ønsker så nøye som mulig. Når ønskene er vage, fordel eiendelene så jevnt som mulig. 

I tillegg, be dine kjære om å organisere sine eiendeler. Ingen ønsker å tenke på døden, men det er den endelige virkeligheten for oss alle. Ta deg tid til å forberede testamentet ditt og organisere økonomien din når du er i live, slik at du kan hjelpe menneskene du etterlater. 

Snakk med en eiendomsmegler om kapitalgevinstskatt

Hvis en du er glad i nylig har gått bort og du er bekymret for at du kanskje må betale gevinstskatt på eiendelene deres, kontakt en eiendomsmegler. Eiendomsmeglere jobber ofte med arvegods og kan gi deg råd basert på deres erfaringer. En ekspertagent kan hjelpe deg med å forstå den virkelige markedsverdien av et hjem. De kan også gi råd om hvorvidt du kan ha nytte av å selge den eller gjøre den til en primærbolig. 

For å finne en eiendomsmegler nær deg, henvend deg til ekspertene hos FastExpert. Vi kobler selgere med de beste agentene i deres område. Oppdag topp eiendomsmeglere nær deg og se om kapitalgevinstskatt kan påvirke eiendelene dine.

• SEO-drevet innhold og PR-distribusjon. Bli forsterket i dag.
• Platoblokkkjede. Web3 Metaverse Intelligence. Kunnskap forsterket. Tilgang her.
• kilde: https://www.fastexpert.com/blog/how-is-capital-gains-tax-calculated-on-inherited-property/