Hogyan számítják ki a tőkenyereség-adót az örökölt ingatlanra?

Kattintson ide, hogy böngésszen ingatlanügynöki jegyzékünkben, és lépjen kapcsolatba a legjobban értékelt ügynökökkel a környéken!

A szeretett személy halálát követő napokban a végrendelet végrehajtója és bármely törvényes képviselője felosztja a vagyont a kedvezményezettek között. Ezek az eszközök a részvényektől és készpénztől a fizikai eszközökig, például házakig, csónakokig, autókig és még háziállatokig is terjedhetnek. Ha valaki, akit a közelmúltban gondozott, meghalt – vagy ha előre tervezi a jövőt –, akkor felmerülhet a kérdés, mennyit kell félretennie adókra.

Hogyan számítják ki a tőkenyereség-adót egy örökölt ingatlan után? Vannak olyan esetek, amikor egyáltalán nem kell adót fizetni? 

A pénzügyi tervezés nem ér véget a halállal. Íme, amit tudnia kell, ha ingatlan öröklésére számít, vagy már van egy örökölt lakás a birtokában.

Milyen adókat fizet kedvezményezettként? 

A szeretett személy elhalálozása esetén többféle adó is felmerül. A végrehajtónak valószínűleg fel kell mérnie az érintett vagyon értékét, rendeznie kell az esetleges tartozásokat, és meg kell határoznia, hogy mit kell megadóztatni az öröklésen belül. Íme a halálhoz kapcsolódó három adótípus.

Ingatlanadó

Ez könnyű. Az adót a hagyaték értékéből vonják le, és azt azelőtt kell megfizetni, hogy az eszközöket kiosztanák a kedvezményezetteknek. Ennek az adónak a befizetéséről a végrehajtó gondoskodik. A 2023. évi ingatlanadó-mentesség magánszemélyek esetében 12.92 millió dollár, házaspárok esetében 25.84 millió dollár. Tehát ha az Ön szeretett személye csak 11 millió dolláros vagyonnal halt meg, akkor nem kell fizetnie ezzel az adóval. 

Az adóköteles jövedelem csak a 12.92 millió dolláros küszöb feletti pénzből származik. Ez azt jelenti, hogy ha kedvesének 13.92 millió dollár vagyona lenne, akkor csak 1 millió dollár után fizetne adót.

Örökösödési adó 

Ha az ingatlanadót rendezték, ideje továbblépni az örökösödési illetékre. Ez az az adó, amelyet az eszközök átvevője fizet. Ez az adó gyakran aggasztja a kedvezményezetteket, mert nem engedhetik meg maguknak az örökölt tárgyak után járó nagy adószámlát. Van azonban egy jó hír: ez az adó csak hat államban érvényes a könyvekre: Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, New Jersey és Pennsylvania. Nincs szövetségi örökösödési adó. 

Ha nem ezen államok egyikében nyújt be bejelentést, akkor nem kell aggódnia az öröklés miatt. Azonban ellenőrizze az állami törvényeket, hogy megbizonyosodjon arról, hogy a közelmúltban nem fogadtak el új adókat az Ön területén. Élethelyétől függően az öröklési illeték az érték 1%-ától a kapott tárgyak értékének 20%-áig terjedhet.

Tőkenyereség-adó 

A végső adó, amelyet figyelembe kell venni, az tőkenyereség-adó, amelyet az Ön eszközeinek eladása után vetnek ki. Ha készpénzt örököl, nem kell aggódnia emiatt az adó miatt. Mindazonáltal bonyolultabbá válik, ha fizikai eszközöket örököl – például egy házat. 

>> ÜGYNÖK VÁLASZAI: Hogyan kerüljük el az ingatlanok tőkenyereség-adóját?

Előfordulhat, hogy tőkenyereségadót kell fizetnie minden örökölt vagy eladott vagyon után, de előfordulhat, hogy a számla nem olyan magas, mint gondolná. Íme, amit tudnod kell.  

Hogyan történik a tőkenyereségadó kiszámítása?

Az első lépés annak eldöntésében, hogy elkerülheti-e a tőkenyereség-adót az örökölt ingatlan után, hogy megtanulja kiszámítani a várható adószámlát. Csak azt kell megadóztatni, amit egy ingatlan eladásából nyert, magának az ingatlannak az értékét nem. Vegye figyelembe ezt a példát, ha házat ad el (nem örökölt):

• 200,000 XNUMX dollárért vetted a házat.
• Eladtad a házat 500,000 XNUMX dollárért. 
• A kezdeti tőkenyereség 300,000 XNUMX dollár.  

Ebből a példából láthatja, hogy a tőkenyeresége sokkal alacsonyabb, mint az ingatlaneladásé. A következő lépés a lakás listázásával kapcsolatos egyéb költségek levonása. Például, ha fizetett 6% jutalék az ingatlanközvetítőknek A ház eladása során 30,000 5,000 dollárt von le, mert ez része volt a ház tőkenyereségének biztosításával járó költségeknek. Ha 265,000 dollárt költött az otthon rendezésére és eladásra való előkészítésére, ezt is levonhatja. Ezzel a példával a levonások a tőkenyereséget XNUMX XNUMX dollárra csökkentik. 

Az utolsó lépés az, hogy levonjuk a lakáseladásból a kizárásokat. Az IRS 250,000 XNUMX dollárt von le az adószámlájából, ha Ön egyetlen bejelentő elsődleges lakóhely eladása vagy 500,000 15,000 USD, ha egy partnerrel közösen jelentkezik, vagy ha a háztartás fejének tekintik. Ez azt jelenti, hogy ha teljes munkaidőben a házban él, a tőkenyereség-számlája vagy XNUMX XNUMX dollár lesz, vagy semmi. 

Természetesen ez megváltozik, ha örököl egy ingatlant. Míg a tőkenyereségadó számítási folyamata változatlan marad, nem igényelheti az elsődleges lakóhely mentességét, hacsak nem élt az otthonában legalább két éve. 

A tőkenyereség-adót emelt alapon alkalmazzák

Az egyik legfontosabb dolog, amit tudni kell az újonnan örökölt eszközről, hogy az értékét emelt alapon alkalmazzuk. Ez azt jelenti, hogy a valós piaci értéket az értéke alapján módosítják rokona halálakor, nem mennyit ért az eszköz, amikor a szerelme megvette. 

Például a lakás eladási átlagár 1992-ben 144,500 2022 dollár volt. A medián eladási ár 547,800-ben XNUMX XNUMX dollár volt. A megemelt alapon az adóhatóság a piaci értéket a mai ház értékében állapítja meg, nem az eredeti vételárat az okirat szerint. 

Ez némi kiskaput teremt, ha nemrégiben örökölte az ingatlant. Nem ritka, hogy az emberek az öröklés után azonnal eladják a lakásokat, mert akkor az ingatlaneladás nyeresége 0 dollár lenne. Ha vásárolt egy házat, amelynek becsült értéke 500,000 500,000 dollár volt, és egy hónappal később XNUMX XNUMX dollárért eladta, akkor nem volt adóköteles nyeresége. 

Ha úgy dönt, hogy körülbelül egy évet vár az ingatlan eladásával, akkor az új értékelés alapján értékeljük nyereségét. Tehát, ha eladta a házat 600,000 500,000 dollárért, és annak valós piaci értéke 100,000 XNUMX dollár volt az örökléskor, a tőkenyereség XNUMX XNUMX dollár lenne (mielőtt levonná az eladási költségeket, az ingatlanügynöki díjakat és az egyéb lakáseladási költségeket).

Az 1031 Exchange megértése

Több lehetőség közül választhat, amikor eldönti, hogy eladja-e vagy megtartja az örökölt ingatlant, ha el akarja kerülni a tőkenyereség-adót. Vannak, akik a vele járó emlékek miatt szeretnének egy családi házat megtartani. Másoknak meg kell osztaniuk egy vagyont rokonaikkal, és egyhangú megállapodásra kell jutniuk arról, hogy mit tegyenek. Ön is megtarthatja az ingatlant, és bérleti bevételi forrásként használhatja. Ha ezt az utat választja, tájékozódjon az 1031 Exchange opcióiról. 

Az adóhivatal ezt a Like-Kind Exchange és felajánlja, hogy lemond az ingatlaneladásból származó tőkenyereségről, ha a bevételt újra befekteti egy hasonló ingatlanba. Például, ha elad egy bérleti ingatlan és vásárol egy hasonló méretű ingatlant, hogy bérlakássá váljon egy másik városban, akkor benyújthat egy 1031-es cserét. 

Öröklött otthonában dönthet úgy, hogy kiadja néhány évre, majd eladja, hogy máshol vásároljon egy másik befektetési célú ingatlant. Ne feledje, ez nem adómentes üzlet, hanem inkább adóhalasztás. Amikor végül felszámolja az eszközöket (eladja az ingatlant anélkül, hogy bármi mást vásárolna), akkor tőkenyereségadóval kell tartoznia a lakás után.

Tippek az öröklési folyamat egyszerűsítéséhez 

A birtokokról, az örökségről és a haszonélvezőkről a legjobb alkalom, amikor szerettei még élnek. Ha éppen a végrendeletet készíti elő, a legjobb, ha őszinte akar lenni terveivel és kívánságaival kapcsolatban, hogy szeretteit ne lepje meg vagyona és birtoka. Azonban nem mindenki élvezi ezt a luxust, és gyakran ki kell találnia, mit kezdjen valakinek a vagyonával, akit szeret. Íme néhány tipp. 

• Dolgozzon olyan objektív harmadik féllel, akiben megbízhat. A pénzügyi tanácsadónak vagy adószakértőnek semmiféle napirendje nem lehet, amikor tanácsot ad. Egyértelmű tájékoztatást kell adniuk adókötelezettségéről. 
• Ne hozzon elhamarkodott döntéseket. Nem szabad nyomást gyakorolnia arra, hogy újonnan örökölt ingatlannal kapcsolatos döntéseket hozzon. Adj magadnak időt a gyászra, és döntsd el, mit akarsz.
• Próbálj igazságos lenni. Vannak, akiknek családjaik megpróbálnak többet kivenni az akaratból, mint amennyit ők maguk részesednek. Amikor csak lehetséges, a lehető legszorosabban kövesse az elhunyt kívánságait. Ha a kívánságok homályosak, ossza el az eszközöket a lehető legegyenletesebben. 

Ezenkívül kérje meg szeretteit, hogy rendezzék el vagyonukat. Senki sem akar a halálra gondolni, de ez mindannyiunk számára a végső valóság. Szánjon időt végrendelete előkészítésére és pénzügyeinek megszervezésére, amikor életben van, hogy segíthessen azokon, akiket hátrahagyott. 

Beszéljen ingatlanügynökkel a tőkenyereség-adókról

Ha egy szeretett személy a közelmúltban elhunyt, és attól tart, hogy esetleg tőkenyereségadót kell fizetnie a vagyonuk után, forduljon ingatlanközvetítőhöz. Az ingatlanügynökök gyakran dolgoznak örökölt ingatlanokkal, és tapasztalataik alapján tanácsot tudnak adni Önnek. Egy szakértő ügynök segíthet megérteni egy lakás valós piaci értékét. Tanácsot is adhatnak arra vonatkozóan, hogy hasznot húzhat-e annak eladásából vagy elsődleges lakóhelyé tételéből. 

Ha ingatlanközvetítőt szeretne találni az Ön közelében, forduljon a FastExpert szakértőihez. Az eladókat a területük legjobb ügynökeivel párosítjuk. Fedezze fel a legjobb ingatlanügynökök az Ön közelében, és nézze meg, hogy a tőkenyereség-adó hatással lehet-e vagyonára.

• SEO által támogatott tartalom és PR terjesztés. Erősödjön még ma.
• Platoblockchain. Web3 metaverzum intelligencia. Felerősített tudás. Hozzáférés itt.
• Forrás: https://www.fastexpert.com/blog/how-is-capital-gains-tax-calculated-on-inherited-property/