सीएफडीआई अनुपालन क्या है?

सीएफडीआई एक इलेक्ट्रॉनिक इनवॉइसिंग (ई-इनवॉइस) मानक और संबंधित प्रक्रिया है जो मेक्सिको और लैटिन अमेरिका में व्यापार करने के लिए आवश्यक है। यह लेख मेक्सिको के डिजिटल परिवर्तन कार्यक्रम पर केंद्रित है जिसके लिए सीएफडीआई-अनुपालक इलेक्ट्रॉनिक बिक्री की आवश्यकता होती है चालान मेक्सिको में कागज-आधारित चालान के बजाय। 

सीएफडीआई क्या है?

सीएफडीआई (कॉम्प्रोबैंट फिस्कल डिजिटल पोर इंटरनेट) मेक्सिको और लैटिन अमेरिका में व्यापार करने के लिए एक सरकारी मानक है जिसके लिए कागजी दस्तावेजों का उपयोग करने के बजाय एक निर्दिष्ट प्रारूप में इलेक्ट्रॉनिक बिक्री चालान (ई-चालान) और अन्य ई-दस्तावेज जारी करने और उन्हें इलेक्ट्रॉनिक रूप से साझा करने की आवश्यकता होती है। कर अधिकारियों के पास दस्तावेज़। करदाताओं के लिए, सीएफडीआई एक डिजिटल कर रसीद है जो कर कटौती की अनुमति देती है। 

मेक्सिको में एक ई-चालान, जिसे मूल रूप से 2004 में उपयोग किया गया था, को सीएफडीआई के रूप में जाना जाता है। बड़े व्यवसायों के लिए सीएफडीआई को अनिवार्य करना 2010 में शुरू हुआ। 2014 तक, सभी व्यवसायों को सीएफडीआई के पुराने संस्करण का अनुपालन करना आवश्यक था। संस्करण 3.3 2017 में प्रभावी हुआ।

मेक्सिको में व्यापार करने के लिए CFDI 4.0 मानक-अनुपालक इलेक्ट्रॉनिक बिक्री चालान की आवश्यकता के अलावा, देश के CFDI नियमों के तहत संबंधित इलेक्ट्रॉनिक क्रेडिट नोट्स, भुगतान रसीदें और पेरोल चालान का उपयोग करने की भी आवश्यकता होती है। 

सीएफडीआई में कौन शामिल है? 

मेक्सिको में, ई-चालान सीएफडीआई प्रक्रिया में ई-चालान जारी करने वाले व्यवसाय, उनके ई-चालान वाले ग्राहक, ई-चालान बनाने वाले सॉफ़्टवेयर, पीएसी बिचौलिए सरकार के लिए ई-चालान की जांच और सत्यापन करते हैं, और मेक्सिको के कर प्राधिकरण, (SAT). 

पीएसी का मतलब एक तीसरा पक्ष है जो मैक्सिकन कर प्राधिकरण, एसएटी द्वारा अनुमोदित एक अधिकृत प्रमाणन प्रदाता (प्रोवेडोर ऑटोरिज़ैडो डी सर्टिफिकेशन) है। संक्षिप्त नाम, SAT, सर्विसियो डे एडमिनिस्ट्रेशन ट्रिब्यूटेरिया का संक्षिप्त रूप है। 

इसकी जटिलता के साथ, वकील और सीपीए फर्म भी ग्राहकों को सलाह देने के लिए सीएफडीआई में शामिल हो रहे हैं। सीएफडीआई का दायरा एम एंड ए लेनदेन क्षेत्र तक भी पहुंच गया है, लेकिन कानूनी चुनौतियों के बिना नहीं। 

सीएफडीआई क्यों महत्वपूर्ण है?

सीएफडीआई महत्वपूर्ण है क्योंकि यह दस्तावेज़ डिजिटलीकरण और इलेक्ट्रॉनिक साझाकरण के माध्यम से दक्षता को सक्षम बनाता है और मेक्सिको और कुछ लैटिन अमेरिकी देशों को मान्य व्यापार लेनदेन को लगभग तुरंत देखकर कर अनुपालन लागू करने में मदद करता है। 

महत्व के दूसरे दृष्टिकोण से, यदि कंपनियां सीएफडीआई का अनुपालन नहीं करती हैं, तो उन्हें एसएटी प्रतिबंध और दंड प्राप्त हो सकते हैं, जिससे उन्हें सीएफडीआई देश में व्यापार करने और पैसा खर्च करने से रोका जा सकता है। यदि अभी तक देश के व्यवसाय से प्रतिबंधित नहीं किया गया है, तो कंपनियों को सीएफडीआई अनुपालन प्राप्त होने तक ग्राहक भुगतान प्राप्त करने में देरी का अनुभव होगा। 

सीएफडीआई संस्करण 4.0

सीएफडीआई 4.0 वर्तमान में मेक्सिको में उस देश में व्यापार करते समय कागजी दस्तावेजों के बजाय बिक्री चालान जैसे इलेक्ट्रॉनिक दस्तावेज़ जमा करने के लिए सीएफडीआई मानक का नवीनतम संस्करण है। 

1 जनवरी, 2023 से प्रभावी, सीएफडीआई के लिए व्यवसायों को मेक्सिको में अनुपालन इलेक्ट्रॉनिक बिक्री चालान (और पेरोल ई-चालान को छोड़कर अन्य सीएफडीआई-कवर दस्तावेज़) जमा करने की आवश्यकता है। कार्यान्वयन दिनांक पेरोल ई-चालान के लिए 1 अप्रैल, 2023 तक तीन महीने की देरी हुई। 

सीएफडीआई कैसे काम करता है? 

CFDI प्रक्रिया इन चरणों के साथ काम करती है:

1. व्यवसाय इलेक्ट्रॉनिक रूप से PAC से जुड़ता है और फ़िरमा इलेक्ट्रॉनिका अवनज़ादा (FIEL) नामक एक इलेक्ट्रॉनिक हस्ताक्षर कुंजी प्राप्त करता है। 
2. व्यवसाय सीएफडीआई-अनुपालक ई-चालान जनरेटर का उपयोग करता है और एक्सएमएल-स्वरूपित इलेक्ट्रॉनिक बिक्री चालान पर डिजिटल रूप से हस्ताक्षर करता है जो सीएफडीआई 4.0 मानकों का पालन करता है।
3. पीएसी ई-चालान को मान्य करता है, सत्यापन पर एक डिजिटल सील लागू करता है, और सीएफडीआई को एक फोलियो नंबर प्रदान करता है।
4. पीएसी आपके व्यवसाय को ग्राहक को भेजने के लिए डिजिटल मुहर के साथ मान्य ई-चालान भेजता है (या तो एक्सएमएल या पीडीएफ प्रारूप में)। 
5. पीएसी, सत्यापन के तुरंत बाद, एसएटी कर प्राधिकरण को सीएफडीआई इलेक्ट्रॉनिक चालान की डिजिटल रिपोर्ट करता है।
6. SAT में जारीकर्ता और ग्राहक के कर पोर्टल में ई-चालान शामिल है।
7. करदाताओं द्वारा कर कटौती की अनुमति देने के लिए SAT को इस CFDI डिजिटल कर रसीद की आवश्यकता होती है। 
8. SAT एक सरकारी प्रतिबंध सूची जारी करता है, टैक्स ऑडिट शुरू करता है और कर बचाव योजनाओं की जांच करता है।

सीएफडीआई अनुपालन के साथ शुरुआत करने के लिए, एक पीएसी और सॉफ्टवेयर कंपनी ढूंढें जो आपकी कंपनी के लिए मेक्सिको या लैटिन अमेरिका के भौगोलिक क्षेत्रों में व्यापार करने के लिए ई-चालान बनाने के लिए अधिकृत है, जहां सीएफडीआई की आवश्यकता है। नैनोनेट्स व्यवसायों को अपने ऑटोमेशन सॉफ्टवेयर प्लेटफॉर्म के माध्यम से सीएफडीआई-अनुपालक इलेक्ट्रॉनिक बिक्री चालान उत्पन्न करने की सुविधा देता है। 

सीएफडीआई आवश्यकताओं का अनुपालन कैसे करें?

मेक्सिको में सीएफडीआई आवश्यकताओं का अनुपालन करने के लिए, ई-चालान का उपयोग करने और पहले जारी किए गए सीएफडीआई को रद्द करने के लिए वर्तमान सीएफडीआई 4.0 (या बाद में जारी) मानक आवश्यकताओं का पालन करें। इसके अलावा, किसी भी अन्य संबंधित सीएफडीआई इलेक्ट्रॉनिक दस्तावेज़ के लिए सीएफडीआई आवश्यकताओं पर विचार करें जिन्हें "पूरक" परिशिष्ट कहा जा सकता है। 

डिजिटल कर रसीद (सीएफडीआई ई-इनवॉइस) में उत्पाद या सेवा राजस्व, लागत और कर शामिल हैं, जो मेक्सिको में कर संग्रह को लागू करने के लिए लेनदेन समय के 3 दिनों के भीतर एसएटी कर प्राधिकरण को मान्य इलेक्ट्रॉनिक जानकारी प्राप्त करने में सक्षम बनाता है। 

CFDI 4.0 ई-चालान के लिए मानक आवश्यकताएँ हैं:

• ई-चालान के लिए XML डेटा प्रारूप
• ई-चालान जारीकर्ता का डिजिटल हस्ताक्षर
• चालान सत्यापन के बाद पीएसी द्वारा दूसरे डिजिटल हस्ताक्षर के रूप में डिजिटल सील
• द्वि-आयामी बारकोड सहित मानक प्रारूप, पीएसी द्वारा ई-चालान सत्यापन के लिए एसएटी से लिंक करना और डिजिटल चालान की छपाई को सक्षम करना
• व्यवसाय और ग्राहक पहुंच के साथ, पांच वर्षों के लिए सीएफडीआई दस्तावेजों का इलेक्ट्रॉनिक संग्रह
• सीएफडीआई संस्करण 4.0 द्वारा जोड़ी गई सूचना आवश्यकताएँ
  • व्यवसाय प्रेषक या प्राप्तकर्ता का नाम 
  • डाक कोड
  • प्राप्तकर्ता का कर अधिवास
  • प्राइमरी सेक्टर
  • यदि निर्यात करें तो निर्दिष्ट करें
  • बताएं कि क्या यह अप्रत्यक्ष कर सहित कर के अधीन है
• सीएफडीआई 4.0 के तहत सूचना और सत्यापन नियमों में परिवर्तन

CFDI 4.0 के साथ, CFDI रद्दीकरण नियमों में निम्नलिखित परिवर्तन किए गए हैं: 

• अपनी पसंद के 4 सीएफडीआई रद्दीकरण कारणों को अवश्य बताएं और सीएफडीआई को एक विशिष्ट क्रमांकित फोलियो से प्रतिस्थापित करें 
• सेवा प्रतिक्रिया कोड बदल गए हैं
• सीएफडीआई रद्दीकरण को उस वित्तीय वर्ष के रूप में मान्य किया जाना चाहिए जिसमें सीएफडीआई मूल रूप से जारी किया गया था
• ग्राहक को 72 घंटों के भीतर सीएफडीआई रद्दीकरण को मंजूरी देनी होगी

सीएफडीआई नियमों से प्रभावित संबंधित ई-दस्तावेजों में शामिल हैं:

• संस्करण 2 टाइप पी सीएफडीआई के लिए भुगतान रसीद पूरक में परिवर्तन करता है, जिसका उपयोग आंशिक भुगतान या स्थगित भुगतान प्राप्त करने के लिए किया जाता है
  • सत्यापन नियम में परिवर्तन
  • क्या भुगतान कर के अधीन है?
  • हस्तांतरित या रोके गए कर?
• कर कटौती के लिए सीएफडीआई रोकना
• देश के बाहर निवासी करदाताओं द्वारा किए गए भुगतान के लिए भुगतान जानकारी

सीएफडीआई अनुपालन के लिए चुनौतियाँ और समाधान

सीएफडीआई अनुपालन की चुनौतियों में व्यापक नियम और जटिलता शामिल हैं ई-चालान। कब बनेगा सीमा पार से भुगतान, ये नियम आपके गृह देश के सामान्य नियमों से भिन्न हैं। यदि आपका व्यवसाय सीएफडीआई नियमों का पालन नहीं करता है, तो उसे सीएफडीआई क्षेत्राधिकार में व्यापार करने से रोका जा सकता है। 

ई-चालान जारी करने वाले व्यवसायों को इसका सटीक पालन करना होगा एक्सएमएल मानकों को प्रारूपित करना और इन सीएफडीआई मानकों में बदलाव के साथ बने रहना। सीएफडीआई नियम स्पेनिश में जारी किए जाते हैं, जिसके लिए भाषा की समझ या सटीक अनुवाद तक पहुंच की आवश्यकता होती है। अधिकांश व्यवसायों को इसे सही करने, संग्रह करने के लिए सहायता की आवश्यकता होती है बी 2 बी भुगतान जल्दी से, और मेक्सिको या लैटिन अमेरिका के अन्य सीएफडीआई-विनियमित देशों में व्यापार करना जारी रखें। 

आपकी कंपनी को इलेक्ट्रॉनिक पर काबू पाने की जरूरत है चालान बनाम बिक्री आदेश सीएफडीआई चुनौतियां. नैनोनेट्स सीएफडीआई वैश्विक विनियामक आवश्यकताओं पर अद्यतन रखता है और व्यवसायों को अपने स्वचालन सॉफ्टवेयर प्लेटफॉर्म के माध्यम से सीएफडीआई-अनुपालक इलेक्ट्रॉनिक बिक्री चालान (ई-चालान) कुशलतापूर्वक उत्पन्न करने देता है जो विभिन्न डेटा प्रारूपों के साथ काम करता है और उन्नत शामिल है दस्तावेज़ पर कब्जा. 

निष्कर्ष

सीएफडीआई नियमों का उपयोग करके मेक्सिको और कुछ अन्य देशों में व्यापार करने के लिए सीएफडीआई आवश्यकताओं का पालन करना आवश्यक है। नैनोनेट्स जैसे प्रौद्योगिकी समाधान मदद कर सकते हैं वर्कफ़्लो स्वचालित करें आवश्यकताएँ, जैसे कि CFDI के लिए आवश्यक, और आपकी कंपनी को गति प्रदान करती हैं ऑर्डर-टू-कैश प्रक्रिया.

नैनोनेट्स एक ऑटोमेशन सॉफ्टवेयर कंपनी है जिसके पास सटीक एआई/मशीन लर्निंग-संचालित ओसीआर समाधान हैं। चालान डेटा निष्कर्षण, और व्यवसाय प्रक्रिया वर्कफ़्लो। नैनोनेट्स मेक्सिको या लैटिन अमेरिका में ग्राहकों को उत्पाद या सेवाएँ बेचने वाले व्यवसायों को सीएफडीआई-अनुरूप ई-चालान समाधान प्रदान करता है। संपर्क नैनोनेट्स ई-चालान के साथ सीएफडीआई कैसे लागू करें, इसके बारे में अधिक जानकारी के लिए। 

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• स्रोत: https://nanonets.com/blog/cfdi-compliance/