Mikä on ESG pankkitoiminnassa

Mikä on ESG pankkitoiminnassa

Aikaleima: 14. joulukuuta 2023 6
Lähdesolmu: 3013757

ESG koko lomake: ESG tarkoittaa Environmental, Social, and Governance.

ESG-kriteereistä on nyt tulossa keskeisiä näkökohtia pankki- ja rahoitussektorilla.

Vaikka ESG aloitti sosiaalisesti tietoisena sijoitusstrategiana 1960-luvulla, se sai huomiota vuonna 2020 Davosissa. 

Kansainvälinen yritysneuvosto (IBC) ja Maailman talousfoorumi (WEF) johtivat aloitetta yhtenäisten mittareiden kehittämiseksi, joiden avulla yritykset raportoivat ympäristön, sosiaalisen ja hallinnon (ESG) suorituskyvystään. 

Mikä on ESG: 

Sijoituksen ja liiketoimintapäätöksen eettisten ja kestävien vaikutusten arvioimiseen käytetty standardijoukko tunnetaan nimellä ESG-näkökohdat. 

Tässä on yhteenveto jokaisesta komponentista. 

  1. Ympäristö: Ympäristömuuttujat kattavat useita ympäristönäkökohtia, kuten jätehuollon, vedenkäytön, energian käytön, hiilidioksidipäästöt ja luonnonvarojen säästämisen. 
  2. sosiaalinen: Termi "sosiaaliset tekijät" viittaa yhteiskunnan näkökohtiin, joilla on vaikutusta, kuten yhteisön osallistuminen, kuluttajien onnellisuus, monimuotoisuus ja osallisuus, työntekijöiden turvallisuus sekä terveys ja ihmisoikeudet.
  3. Hallinto: Hallinto vaikuttaa kaikkiin yrityksen hallintoperiaatteisiin ja -rakenteeseen, kuten johdon palkitsemiseen, hallituksen kokoonpanoon, tietoturvaan, läpinäkyvyyteen, vastuullisuuteen ja vaatimustenmukaisuuteen.

Hallitukset ja sääntelyvirastot ympäri maailmaa ajavat ESG-vallankumousta yrityssektorilla äärimmäisen kiireellä puuttumaan tähän ongelmaan.

Yksi merkittävimmistä käänteistä tähän suuntaan oli vuonna 2015 allekirjoitettu Pariisin ilmastosopimus, joka teki 196 maan laillisesti pakolliseksi ryhtyä toimiin ilmastonmuutoksen hidastamiseksi. Rahoituslaitoksilla on valtava paine
täyttävät roolinsa maailmantalouden hoitajina.

ESG-kehys pankeille:  

Pankeilla on ainutlaatuinen mahdollisuus käyttää luotonantoa ja sijoittamista edistääkseen merkittävästi kestävää kehitystä.

Pankit voivat ryhtyä näihin toimiin auttaakseen muita sidosryhmiä noudattamaan ESG:tä.

1. ympäristö 

a. Varojen osoittaminen kestäville hankkeille: Maailmanlaajuisesti liikkeeseen laskettujen vihreiden joukkovelkakirjalainojen arvo on kasvanut dramaattisesti muutaman viime vuoden aikana. Vuonna 2014 vihreitä joukkovelkakirjalainoja laskettiin liikkeeseen 37 miljardin Yhdysvaltain arvosta. Vuonna 2021 tämä luku oli huipussaan noin 582 miljardissa
Yhdysvaltain dollareissa ja laski hieman vuonna 2022, jolloin vihreitä joukkovelkakirjoja laskettiin liikkeeseen 487 miljardia dollaria.

Yhden päivityksen mukaan Climate Bonds Initiative on paljastanut, että Green Social, Sustainability, Sustainability Linked and Transition (GSS+) -rahoitusmäärät ylittivät 4 biljoonan dollarin rajan vuoden 1 ensimmäisellä puoliskolla.

Rahoituslaitokset voivat tukea useita toimialoja kestävästä maataloudesta uusiutuvaan energiaan tukemalla hankkeita, joilla on myönteinen ympäristövaikutus. 

b. Hiilipoistot: 

Yhden raportin mukaan vuonna 2022 maailmanlaajuisten hiilidioksidipäästöjen markkinoiden arvo oli noin 978 dollaria. Näiden hiilidioksidipäästöjen markkinoiden odotetaan saavuttavan 2.68 biljoonaa Yhdysvaltain dollaria vuoteen 2028 mennessä, mikä tarkoittaa 18.23 prosentin CAGR:ää vuosina 2023–2028. Sääntelyn ja sidosryhmien määrä lisääntyy
paineita globaaleihin yrityksiin vähentää päästöjä.

Rahoituslaitokset voivat edistää hiilineutraalimman talouden kehittämistä tarjoamalla työkaluja, joiden avulla yritykset voivat kompensoida päästöjään. 

2. Sosiaalinen: Näiden joukkovelkakirjojen varoilla rahoitetaan erilaisia ​​sosiaalisia ongelmia, kuten terveydenhuoltoa, koulutusta, kohtuuhintaista asumista, köyhyyden lievitystä ja ympäristön kestävyyttä.

Maailmanmarkkinoilla listattujen sosiaalisten joukkovelkakirjalainojen määrä oli vuoden 3 kolmannella neljänneksellä 2022 1,239, mikä on 8.4 % kasvua vuoden 2 toiselle neljännekselle (QoQ) ja 2022 % kasvua vuoden 43.2 kolmannelle neljännekselle (vuonna 3). 

Nämä rahoitusvälineet tukevat suoraan aloitteita, joilla on myönteisiä sosiaalisia vaikutuksia, kuten koulutusta ja terveydenhuoltoa. 

Mikrorahoitus: Maailmanpankin tietojen mukaan maailmanlaajuisesti 1.7 miljardia aikuista on edelleen ilman pankkia. Rahoitusala voi taata heikommassa asemassa olevien ryhmien pääoman saantia edistämällä yrittäjyyttä ja parantamalla elinoloja
tukemalla mikrorahoitusyrityksiä. 

3. Hallinto: 

a. Eettisen liiketoiminnan edistäminen avoimella raportoinnilla: Kyselyn mukaan lähes kaikilla S&P 500 -yrityksillä (2022) oli vastuullisuusraportit. Rahoituslaitokset voivat pitää yritykset tilivelvollisina suosimalla sijoituksia yrityksiin, jotka noudattavat läpinäkyvyyttä
ESG-raportointi. 

b. Johdon palkka: Raportin mukaan noin 50 % Fortune 100 -yrityksistä yhdistää nyt toimitusjohtajan palkat ESG-kriteereihin. Pankit voivat vaikuttaa tähän suuntaukseen tukemalla yrityksiä, jotka sitovat johdon palkkiot ympäristöön, sosiaaliseen,
ja hallinnon (ESG) menestys. 

Kuinka pankilla voi olla merkittävämpi rooli ESG:ssä

Pankit maailmanlaajuisesti voivat käsitellä nopeasti ja helposti kahta ESG-vaikutuksen pääaluetta. 

Ensimmäinen, ESG:n tavoitteet ja standardit sisällytetään pankin standardeihin. 

Toiseksi kuinka pankki sisällyttää tietoisuuden ESG-kysymyksistä lainanantokäytäntöihinsä ja kouluttaa lainaajia keskittymään näihin asioihin enemmän. 

Pankit voivat käyttää erilaisia ​​tulolähteitä, jotka perustuvat ESG-arvoihin. 

Yksi tapa on arvioida ja arvioida asiakkaita heidän ESG-suorituksensa perusteella, jotta voidaan määrittää, ovatko he oikeutettuja vihreisiin kannustimiin ja rahoitukseen. Edistääkseen hiilineutraaliutta pankit auttavat myös hiiltä tuottavia asiakkaita saamaan yhteyden niihin, jotka korvaavat sen. 

Jotta asiakkaat voivat mitata, seurata ja hallita päästöjään, voitaisiin kehittää uusia tuotteita, mukaan lukien hiililaskurit, integroidut päästöselosteet ja hiilidioksidipäästöt.

Kannustimien puuttuminen ja tiukat rajoitukset ESG-käytäntöjen toteuttamiselle sekä pankkien tietämättömyys ESG:n merkityksestä ovat johtava syy useisiin ongelmiin ESG-raportoinnissa ja -seurannassa. 

Pankeilla on nyt monia mahdollisuuksia vaikuttaa molemmilla tasoilla, kun otetaan huomioon useimpien pankkien ESG-vetoinen ajattelutapa. 

Vuoden 2021 CDP-analyysin mukaan pankkien päästöt ovat erittäin alhaiset verrattuna niiden rahoittamiin päästöihin. 

Pankin tukemiin päästöihin voidaan kirjata enintään 700 kertaa pankin päästöjalanjälki. 

Tämä kuva korostaa, kuinka tärkeää pankkien on tutkia ja tehostaa ESG-menettelyjään samalla kun kiinnitetään erityistä huomiota merkittävimpiin vaikuttaviin alueisiin. 

Pankit voivat vaikuttaa merkittävästi tarjoamalla parempia lainoja ja kannustimia kestäville yrityksille. 

Pankit voivat parantaa ESG-pisteitään näiden toimien avulla. 

1. suhteen ympäristö, Pankit voivat vähentää päästöjä merkittävästi muuttumalla paperittomaksi, ottamalla käyttöön reaaliaikaisen, suoran maksujen käsittelyn, siirtämällä toiminnot pilveen ja siirtymällä konttoripankkitoimintaa pidemmälle. 

2.    Mitä tulee sosiaalisiin vaikutuksiin, pankit voisivat käyttää API:iden ohjaamaa ekosysteemiyhteyksiä parantaakseen taloudellista osallisuutta, helpottaakseen nopeampaa ja helpompaa luotonantoa ja luodakseen nopeasti innovatiivisia tuotteita sosiaalisesti monimuotoisille väestöryhmille. 

3.    Hallituksen näkökulmasta pankkien tulisi käyttää Blockchain-teknologiaa ja kehittynyttä analytiikkaa tarjotakseen lisää turvallisuutta, parempaa raportointia ja läpinäkyvyyttä pankkitoimintaan yhä avoimemmassa ja hybridiekosysteemissä. 

Pankkien liiketoimintakäytäntöjen ESG-vaikutukset ovat tällä hetkellä huolissaan useille sidosryhmille, mukaan lukien sääntelyorganisaatiot, julkishallinnon yhteisöt, vahtikoirat, luokituslaitokset ja erityiset eturyhmät. 

Tarkastellaanpa muutamia esimerkillisiä tapauksia korostaaksemme, kuinka tämä toimiala on ainutlaatuisessa asemassa käynnistämään ja edistämään merkittävää muutosta. 

ESG pankkiesimerkeissä 

Mikä on ESG Investing: Tämä sisältää 2 osaa. Investointi vihreiden joukkolainojen ja vaikutussijoittamisen kautta.

1. Vihreät joukkovelkakirjat ja kestävä rahoitus: Euroopan investointipankki julkaisi vuonna 2007 ensimmäisen vihreän joukkovelkakirjalainan, jolla osoitettiin rahaa ilmastonmuutosta ja ympäristönsuojelua koskeviin hankkeisiin. Vuodesta 2007 eteenpäin vihreiden joukkolainojen markkinat ovat laajentuneet
nopeasti maailmanlaajuisesti, ja emissiot nousevat satoihin miljardeihin vuosittain. 

2. Vaikutusinvestointi: Vuonna 2015 Goldman Sachs osti Imprint Capital Advisorsin, pienen yrityksen, joka neuvoo asiakkaita ympäristö-/sosiaali-/hallinto- (ESG) ja vaikutussijoituksissa. 

Tämän muutoksen myötä yritys voi nyt sijoittaa yrityksiin ja aloitteisiin, jotka tuottavat sekä taloudellisen tuoton että todistettavasti myönteistä sosiaalista tai ympäristöhyötyä. 

3. Osakkeenomistajien aktivismi ympäristösyistä: Voittamalla vähintään kaksi hallituksen paikkaa ExxonMobilin vuoden 2021 varsinaisessa yhtiökokouksessa, Engine No. 1:n (vaikutussijoitusten hedge-rahasto) johtamat osakkeenomistajat saavuttivat suuren voiton.

Niiden tavoitteena oli siirtää organisaatiota kohti ympäristöystävällisempää ja kestävämpää liiketoimintastrategiaa. 

4. Kestävä pankkitoiminta ja lainat: Tukeakseen ympäristöön positiivisesti vaikuttavia hankkeita HSBC on mukauttanut Green Loan -tarjouksensa Lainamarkkinayhdistyksen Green Loan Principles -periaatteisiin, joiden tavoitteena on luoda markkinastandardeja ja -ohjeita. Se
tarjoaa johdonmukaisen menetelmän käytettäväksi kaikkialla vihreiden lainojen markkinoilla. 

5. ESG:n sisällyttäminen luottoluokitukseen: Koska ESG-näkökohdat voivat vaikuttaa merkittävästi yrityksen taloudelliseen asemaan ja tulevaisuudennäkymiin, S&P Global Ratings on alkanut sisällyttää ESG-näkökohdat luottoluokitukseensa. 

6. ESG-koulutus: CFA-instituutti on alkanut tarjota lisää ESG-aiheisia materiaaleja tarjotakseen rahoitusalan ammattilaisille tiedot ja resurssit, joita he tarvitsevat sisällyttääkseen ESG-tekijät sijoitusanalyyseihinsä ja -päätöksiinsä.
ja koulutus. 

7. ESG-raportointi ja avoimuus: ESG-alan keskeisiä osallistujia ovat nyt GRI (Global Reporting Initiative) ja SASB (Sustainability Accounting Standards Board). Sijoittajat voivat nyt tehdä parempia valintoja kuin rahoitusyhtiöt ovat tehneet
hyväksyneet puitteet kestävän kehityksen raportointiin. 

Yllä olevat esimerkit osoittavat, että rahoitusala on aktiivisesti mukana ESG-prosessissa. Se on voimakas toimija, jolla on valta joko nopeuttaa tai hidastaa maailman siirtymistä tasa-arvoisempaan ja kestävämpään käytäntöön. Alan kampanja ESG:n puolesta
voi saada aikaan vallankumouksellisen muutoksen eri aloilla ja yhteiskunnassa. 

Miksi ESG on tärkeä pankeille? 

Kasvava paine monilla rintamilla on johtanut lisääntyneeseen valvontaan ja keskittymiseen vaatimustenmukaisuuteen ja raportointiin. 

EU:n viimeisimmät kestävän kehityksen standardit edustavat merkittävää käännekohtaa ja merkkiä tulevista asioista globaalissa ESG-sääntelyssä. 

Jos EU:n hyväksymä kestävän kehityksen lainsäädäntö on osoitus siitä, mitä on tulossa, pankit maailmanlaajuisesti ovat velvollisia seuraamaan ja raportoimaan yritysasiakkaidensa ESG-statusta sen lisäksi, että ne vastaavat omasta ESG-jalanjäljestään ja
vaikutus.

Lisäksi pankkien on etäännyttävä yrityksistä, jotka eivät noudata ympäristöstandardeja, samalla kun ne laajentavat ESG-painotteista luotonantoaan. Pankit huomaavat kantavansa yhä enemmän ESG-johtoisia riskejä kirjanpidossaan lainanantajina. 

On välttämätöntä mitata ja arvioida näitä riskejä organisoidusti, jotta niitä voidaan hallita. ESG:n mittaus-, arviointi- ja luokitusjärjestelmät ovat kuitenkin vielä lapsenkengissään, kuten useimmat muutkin asiat. 

Vaikka ESG-painotteisten toimien kannustaminen ja ESG-riskien kvantifiointi on pakottava tarve, vahvaa, kansainvälisesti määriteltyä ja luotettavaa mittausjärjestelmää kehitetään edelleen. 

Prosessin tässä vaiheessa pankeilla on mahdollisuus tuottaa uutta tuloa pitkällä aikavälillä mittaamalla ja arvioimalla lainanottajan ESG-suorituskykyä ja ESG-riskejä. 

Heillä on erinomaiset mahdollisuudet kehittää uusia tuotteita ja palveluita, jotka voivat auttaa asiakkaitaan tunnistamaan, mittaamaan ja korjaamaan ESG-vajeensa hiililaskurien, sisäänrakennettujen päästöselvitysten ja hiilidioksidipäästöjen avulla.
muutamia, koska heillä on (tyypillisesti) monipuolinen asiakassuhdesalkku.

Ilmastonmuutosta, sosiaalista oikeudenmukaisuutta ja yritysten vastuullisuutta koskevan kasvavan tietoisuuden keskellä rahoitusalalla on ainutlaatuinen asema edistää merkittäviä muutoksia ESG-alueella. 

Vaikeuksia integroida ESG ja tulevaisuuden suunta 

Vaikka ympäristö-, sosiaali- ja hallintonäkökohtien sisällyttäminen rahoitusalaan tarjoaa uudenlaisen lähestymistavan eettiseen sijoittamiseen ja yritysten hallintoon, siinä on tiettyjä haasteita. 

  1. Tietojen epäselvyys ja epäjohdonmukaisuus: Yksi suurimmista ESG-raportoinnin esteistä on standardoidun, laajalti tunnustetun menetelmän tarve. Organisaatiot ja laitokset käyttävät usein erilaisia ​​mittareita, mikä aiheuttaa tietojen epäjohdonmukaisuuksia ja
    epäselvä ympäristö. Eri yritysten ESG-suoritusten vertailu helpottuu standardin avulla. Globaalit ohjelmat, kuten Global Reporting Initiative, tulevat esille tässä tilanteessa.

Nämä projektit pyrkivät yhdistämään ESG-tiedot ja antamaan sidosryhmille selkeitä, vertailevia näkemyksiä kehittämällä joukon standardeja ja mittauksia, jotka ymmärretään laajasti. 

2. Ristiriita lyhyen ja pitkän aikavälin tavoitteiden välillä: Rahoitusala on usein korostanut voimakkaasti neljännesvuosittaista tulosta ja on tullut pakkomielle lyhyen aikavälin tuotoista. ESG:n kannattamat pitkän aikavälin kestävät tavoitteet voivat olla ristiriidassa keskenään
tämän synnynnäisen lyhytnäköisyyden kanssa. Ongelma syntyy, kun lyhyen aikavälin kannattavuus voidaan saavuttaa pitkän aikavälin kestävyyden hinnalla.

Tutkimus paljastaa kuitenkin toisenlaisen ja kiehtovan suuntauksen.  

  Yritykset, jotka keskittyivät pitkän aikavälin kestävyyteen ja vastuullisuuteen, näkivät ympäristön parantamisen lisäksi ansioiden kasvua, liikevaihdon kasvua ja huomattavaa tuottoa investoinneille.

Tämä malli osoittaa, että vastuullisuuden ja kannattavuuden ei tarvitse olla ristiriidassa keskenään. 

3. Taitovajeen kurominen: Kun ESG:n merkitys kasvaa finanssimaailmassa, tarvitaan yhä enemmän ihmisiä, joilla on tiedot, taidot ja kyvyt ymmärtää, arvioida ja sisällyttää nämä näkökohdat. Käytettävissä olevien taitojen joukko,
ei kuitenkaan riitä. 

Tämä ristiriita havaittiin kyselyssä. Vain 25 % sen jäsenistä katsoi, että heillä on tarvittavat kyvyt integroida ESG-elementit oikein sijoitussuunnitelmiinsa, vaikka suurin osa heistä – noin 85 % – ymmärsi niiden merkityksen. 

Tämä ristiriita korostaa, kuinka kiireesti ESG-painotteisia koulutus- ja koulutusmateriaaleja tarvitaan. Pankkiala voi toimia tietä tietävimmässä ja tehokkaammassa ESG-integraatiossa tarjoamalla henkilöstölle tarvittavat resurssit ja koulutusta. 

ESG:n tie eteenpäin

Yhteistyö, koulutus ja innovaatio ovat kehityksen kulmakiviä rahoitusalan painiessa näiden asioiden kanssa. 

Toimiala voi onnistuneesti hallita ESG-integraation haasteita edistämällä yhteistyötä, ottamalla käyttöön yhteisiä raportointistandardeja ja korostamalla koulutusta. 

Rahoitusala voi olla elintärkeä ympäristön, sosiaalisen ja hallintotavan (ESG) edistämisessä. 

Pankit voivat vaikuttaa merkittävästi kannattavan, kestävän ja oikeudenmukaisen tulevaisuuden kehittämiseen suuntaamalla varoja kestäviin hankkeisiin, kannustamalla yhteiskunnallisesti vastuullisiin investointeihin ja kannustamalla eettiseen yrityskäyttäytymiseen. 

Yhteenvetona voidaan todeta, että rahoitusalan sitoutuminen ESG:hen ei ole vain villitys; siitä on nopeasti tulossa olennainen osa tunnollista ja progressiivista taloushallintoa. 

Aikaleima:

Lisää aiheesta Fintextra