Miten pääomatulovero lasketaan perinnöllisestä omaisuudesta?

Napsauta tästä selataksesi kiinteistönvälittäjähakemistoamme ja ota yhteyttä alueesi parhaisiin välittäjiin!

Läheisen kuolemaa seuraavina päivinä testamentin toimeenpanija ja mahdolliset lailliset edustajat jakavat omaisuuden edunsaajien kesken. Nämä varat voivat vaihdella osakkeista ja käteisestä fyysiseen omaisuuteen, kuten taloihin, veneisiin, autoihin ja jopa lemmikkeihin. Jos joku hoitamasi henkilö kuoli äskettäin – tai jos suunnittelet tulevaisuuttasi – saatat miettiä, kuinka paljon sinun on varattava veroja varten.

Miten luovutusvoittovero lasketaan peritystä omaisuudesta? Onko tilanteita, jolloin sinun ei tarvitse maksaa veroja ollenkaan? 

Taloussuunnittelu ei lopu kuolemaan. Tässä on mitä sinun tulee tietää, jos aiot periä omaisuutta tai sinulla on jo hallussasi perinnöllinen koti.

Mitä veroja maksat edunsaajana? 

Rakkaan kuolemaan liittyy monenlaisia ​​veroja. Toimeksiantajan on todennäköisesti arvioitava kyseessä olevan omaisuuden arvo, maksettava mahdolliset velat ja määritettävä, mitä perinnössä on verotettava. Tässä on kolme kuolemaan liittyvää verotyyppiä.

Kiinteistövero

Tämä on helppoa. Vero lasketaan kuolinpesän arvosta, ja se tulee maksaa ennen kuin omaisuus jaetaan edunsaajille. Toimeksiantaja huolehtii tämän veron maksamisesta. The Kiinteistöverovapautus 2023 on 12.92 miljoonaa dollaria yksityishenkilöille ja 25.84 miljoonaa dollaria aviopareille. Joten jos rakkaasi kuoli vain 11 miljoonan dollarin omaisuudella, hän ei ole velkaa tästä verosta. 

Verotettava tulo on vain rahasta, joka ylittää 12.92 miljoonan dollarin kynnyksen. Tämä tarkoittaa, että jos rakkaallasi olisi 13.92 miljoonan dollarin omaisuutta, hän maksaisi veroja vain miljoonasta dollarista.

Perintövero 

Kun kiinteistövero on selvitetty, on aika siirtyä perintöveroon. Tämä on omaisuuden vastaanottajan maksama vero. Tämä vero on usein se, mikä huolestuttaa edunsaajia, koska heillä ei ole varaa suuriin verolaskuihin perinnöllisistä tavaroista. On kuitenkin hyviä uutisia: tämä vero on vain kuudessa osavaltiossa: Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, New Jersey ja Pennsylvania. Ei ole liittovaltion perintöveroa. 

Jos et ilmoita missään näistä osavaltioista, sinun ei tarvitse huolehtia perinnöstä. Tarkista kuitenkin osavaltion lait varmistaaksesi, ettei alueellasi ole hiljattain hyväksytty uusia veroja. Asuinpaikastasi riippuen perintövero voi vaihdella 1 prosentista 20 prosenttiin vastaanotettujen tavaroiden arvosta.

Pääomatulovero 

Lopullinen vero, joka sinun on otettava huomioon, on pääomatulovero, joka peritään omaisuutesi myynnistä. Jos perit käteistä, sinun ei tarvitse huolehtia tästä verosta. Siitä tulee kuitenkin hankalampaa, jos perii fyysistä omaisuutta – kuten talon. 

>> AGENTUURIN VASTAUKSET: Kuinka välttää kiinteistöjen myyntivoittovero?

Saatat joutua maksamaan luovutusvoittoverot kaikista perinnöistäsi tai myymistäsi varoista, mutta lasku ei välttämättä ole niin suuri kuin luulet. Tässä on mitä sinun on tiedettävä.  

Miten pääomatulovero lasketaan?

Ensimmäinen askel päätettäessä, voitko välttää luovutusvoittoveron peritystä omaisuudesta, on oppia laskemaan odotettu verolasku. Sinua verotetaan vain siitä, mitä olet saanut kiinteistön myynnistä, ei itse kiinteistön arvosta. Harkitse tätä esimerkkiä, jos olet myymässä taloa (ei peritty):

• Ostit asunnon 200,000 XNUMX dollarilla.
• Myit asunnon 500,000 XNUMX dollarilla. 
• Alkuperäinen pääomavoitto on 300,000 XNUMX dollaria.  

Näet tästä esimerkistä, kuinka pääomavoittosi ovat paljon pienemmät kuin asunnon myynti. Seuraava askel on vähentää useita muita kodin listaamiseen liittyviä kuluja. Esimerkiksi jos olet maksanut 6 % provisio kiinteistönvälittäjille mukana myytäessä taloa, vähennät 30,000 5,000 dollaria, koska se oli osa kustannuksia, jotka liittyvät kodin pääomavoittojen turvaamiseen. Jos käytit 265,000 XNUMX dollaria kodin näyttämiseen ja valmistelemiseen myyntiin, voit vähentää myös sen. Tätä esimerkkiä käyttämällä vähennykset laskevat pääomavoitot XNUMX XNUMX dollariin. 

Viimeinen vaihe on vähentää poissulkemiset asunnon myynnistä. IRS vähentää 250,000 XNUMX dollaria verolaskustasi, jos olet yksittäinen hakija pääasiallisen asunnon myynti tai 500,000 15,000 dollaria, jos teet hakemuksen yhdessä kumppanin kanssa tai jos sinua pidetään perheen päänä. Tämä tarkoittaa, että jos asut talossa kokopäiväisesti, pääomatulolaskusi olisi joko XNUMX XNUMX dollaria tai ei ollenkaan. 

Tämä tietysti muuttuu, kun perit omaisuuden. Vaikka luovutusvoittoveron laskentaprosessi pysyy samana, et voi hakea ensisijaista asumisvapautta, ellet ole asunut kotona vähintään kaksi vuotta. 

Pääomatuloveroja sovelletaan tehostetusti

Yksi tärkeimmistä asioista, jotka sinun on tiedettävä äskettäin peritystä omaisuudestasi, on, että sen arvoa sovelletaan tehostetusti. Tämä tarkoittaa, että käypä markkina-arvo tarkistetaan sen arvon perusteella sukulaisensi kuolinhetkellä, ei sitä, minkä arvoinen omaisuus oli, kun rakastettu osti sen. 

Esimerkiksi asunnon keskimyyntihinta vuonna 1992 oli 144,500 2022 dollaria. Keskimääräinen myyntihinta vuonna 547,800 oli XNUMX XNUMX dollaria. Tehostetulla pohjalla IRS asettaa markkina-arvoksi talon tämän päivän arvoon, ei asiakirjan mukaiseen alkuperäiseen kauppahintaan. 

Tämä luo porsaanreiän, jos olet äskettäin perinyt omaisuuden. Ei ole harvinaista, että ihmiset myyvät asuntoja heti perinnön jälkeen, koska silloin kodin myynnin tuotto olisi 0 dollaria. Jos ostit talon, jonka arvioitu arvo oli 500,000 500,000 dollaria, ja myit sen XNUMX XNUMX dollarilla kuukaudessa myöhemmin, et saanut verotettavaa voittoa. 

Jos päätät odottaa asunnon myyntiä noin vuoden, uutta arviota käytetään voittosi arvioimiseen. Joten jos myit talon 600,000 500,000 dollarilla ja sen käypä markkina-arvo oli 100,000 XNUMX dollaria perinnön yhteydessä, myyntivoitto olisi XNUMX XNUMX dollaria (ennen kuin vähennät myyntikulut, kiinteistönvälittäjän palkkiot ja muut kodin myyntikulut).

1031 Exchangen ymmärtäminen

Sinulla on useita vaihtoehtoja päätettäessä, kannattaako myydä vai pitää se, jos haluat välttää myyntivoittoveron. Jotkut ihmiset haluavat pitää kiinni perheen kodista sen mukanaan tuomien muistojen takia. Muiden ihmisten on jaettava omaisuus sukulaistensa kanssa ja päästävä yksimielisyyteen siitä, mitä tehdä. Voit myös pitää kiinteistöstä kiinni ja käyttää sitä vuokratulon lähteenä. Jos harkitset tätä polkua, tutustu 1031 Exchange -vaihtoehtoihin. 

Verohallinto kutsuu tätä a Like-Kind Exchange ja tarjoutuu luopumaan kaikista asunnon myyntivoitoista, kun sijoitat tuotot uudelleen samanlaiseen omaisuuteen. Jos esimerkiksi myyt a vuokra-asunto ja ostaa samankokoisen kiinteistön vuokra-asunnoksi toisesta kaupungista, voit tehdä 1031 Exchangen. 

Perinnössäsi saatat päättää vuokrata sen muutamaksi vuodeksi ja myydä sen sitten ostaaksesi toisen sijoituskiinteistön muualta. Muista, että tämä ei ole verovapaa sopimus, vaan verojen lykkäys. Kun lopulta realisoitat omaisuuden (myät kiinteistön ostamatta mitään muuta), olet velkaa asunnon myyntivoittoveroa.

Vinkkejä perintöprosessin virtaviivaistamiseen 

Paras aika puhua kiinteistöistä, perinnöstä ja edunsaajista on, kun läheisesi ovat vielä elossa. Jos valmistelet testamenttiasi, on parasta olla rehellinen suunnitelmistasi ja toiveistasi, jotta läheisesi eivät ylläty omaisuutesi ja omaisuutesi vuoksi. Kaikilla ei kuitenkaan ole tätä ylellisyyttä, ja heidän on usein keksittävä, mitä tehdä rakastamansa omaisuudelle. Tässä on muutamia vinkkejä. 

• Työskentele objektiivisen kolmannen osapuolen kanssa, johon voit luottaa. Talousneuvojalla tai veroasiantuntijalla ei pitäisi olla mitään agendaa neuvoessaan sinua. Niiden tulee antaa selkeät tiedot verovelvollisuudestasi. 
• Älä tee hätiköityjä päätöksiä. Sinun ei pitäisi tuntea painostusta tekemään päätöksiä vastikään peritystä omaisuudesta. Anna itsellesi aikaa surra ja päättää mitä haluat.
• Yritä olla oikeudenmukainen. Joillakin ihmisillä on perheitä, jotka yrittävät ottaa enemmän kuin osansa tahdosta. Aina kun mahdollista, seuraa vainajan toiveita mahdollisimman tarkasti. Kun toiveet ovat epämääräisiä, jaa varat mahdollisimman tasaisesti. 

Pyydä lisäksi läheisiäsi järjestämään omaisuutensa. Kukaan ei halua ajatella kuolemaa, mutta se on lopullinen todellisuus meille kaikille. Varaa aikaa testamentin valmisteluun ja taloutesi järjestämiseen, kun olet elossa, jotta voit auttaa jättämiäsi ihmisiä. 

Keskustele kiinteistönvälittäjän kanssa pääomatuloveroista

Jos läheinen on äskettäin kuollut ja olet huolissasi, että saatat joutua maksamaan myyntivoittoveroa hänen varoistaan, ota yhteyttä kiinteistönvälittäjään. Kiinteistönvälittäjät työskentelevät usein perinnöllisten kiinteistöjen kanssa ja voivat tarjota sinulle neuvoja kokemuksensa perusteella. Asiantunteva agentti voi auttaa sinua ymmärtämään asunnon käyvän markkina-arvon. He voivat myös neuvoa, voisitko hyötyä sen myymisestä tai siitä, että se tehdään ensisijaiseksi asuinpaikaksi. 

Käänny FastExpertin asiantuntijoiden puoleen löytääksesi lähimmän kiinteistönvälittäjän. Yhdistämme myyjät alueensa parhaiden edustajien kanssa. Tutustu parhaat kiinteistönvälittäjät lähelläsi ja katso, voivatko pääomatuloverot vaikuttaa omaisuuteesi.

• SEO-pohjainen sisällön ja PR-jakelu. Vahvista jo tänään.
• Platoblockchain. Web3 Metaverse Intelligence. Tietoa laajennettu. Pääsy tästä.
• Lähde: https://www.fastexpert.com/blog/how-is-capital-gains-tax-calculated-on-inherited-property/