Mis on tulude käitamise määr? Valem ja näited

Mis on tulude käitamise määr? Valem ja näited

Ajatempel: 15. mai 2023 6:32
Allikasõlm: 2654200

Ettevõtted kasutavad investoritele, laenuandjatele ja teistele sidusrühmadele oma finantsseisundi ja potentsiaali tõestamiseks mõnda peamist mõõdikut. Ettevõtte finantstuleviku või pikaajaliste tulemuste prognoosimine on õigete äriotsuste tegemiseks hädavajalik. Jaoks SaaS ettevõte, on tulude arvutamine kiire ja lihtne viis oma ettevõtte finantstulemuste mõistmiseks ja esitamiseks.

Tulu käitamise määr on üks lihtsamaid mõõdikuid, mida saate kasutada oma ettevõtte tulevase rahavoo prognoosimiseks. See arvutus kasutab tuluandmeid, mis teil juba on, et hinnata, milline on teie kogu aasta tulu.

Selles artiklis käsitleme seda, mis täpselt on tulu käitamise määr, kuidas seda arvutada, tulude käitamise määra kasutamise piiranguid ja lõkse ning olukordi, kus see on kõige väärtuslikum.

Mis on tulude käitamise määr? 

Nagu mainitud, on tulude käitamise määr väga lihtne prognoosimismeetod teie ettevõtte aastatulu (aasta jooksul teenitud kogusumma) prognoosimiseks. See kasutab tulevase tulu prognoosimiseks varasemaid finantstulemusi. Tulu käitamise määra arvutamiseks kasutate olemasolevaid tuluandmeid diskreetse ajavahemiku kohta ja teisendate need aastase tulu prognoosiks. 

Et olla selge, tulud ja tulude käitamise määr ei ole samad asjad. Tulu on summa, mille olete teatud aja jooksul sisse võtnud. Tulu käitamise määr on ennustus tulevase toimivuse kohta, mis põhineb teie olemasolevatel tulunumbritel. RRR on kiire viis oma aastatulu prognoosimiseks, isegi kui teil pole terve aasta andmeid (või kui teie kasv muudab vanad andmed vähem asjakohaseks).

Vaatame üle kiire näite. Oletame, et olete äri teinud ühe kuu ja teenisite 1,000 dollarit tulu. Saate kasutada selle kuu tuluandmeid oma aastatulu prognoosimiseks, korrutades ühe kuu tulu 12-ga. Sel juhul on teie tulude käitamise määr 12,000 XNUMX dollarit. 

Seejärel saate oma RRR-i kasutada riskikapitali või ingelinvestorite rahastamiseks varajases staadiumis alustavas ettevõttes või kohandada oma müügieesmärke ja strateegiat edaspidiseks.

Kuidas arvutada tulu käitamise määra?

See, kui lihtne on tulude arvutamise määra arvutada, sõltub sellest, kui palju teil on tuluandmeid. Kuna teame, et aastas on kaksteist kuud, teeb ühe kuu tulude kasutamine arvutamise väga lihtsaks. Kuid isegi kui teil on vähem mugav lähtepunkt, saate tulude arvu arvutada lihtsa valemiga. 

Tulu käitamismäära valemid

Siin on mõned viisid tulude arvu arvutamiseks, alustades ühe kuu andmetest.

Ühe kuu tulu x 12 = tulu käitamise määr

Kui teil on oma ettevõtte esimese kvartali tuluandmed, on tulumäära valem veelgi lihtsam.

Ühe kvartali tulu (3 kuud) x 4 = tulu käitamise määr

Aga mis siis, kui teil on mõni muu andmekogum? Oletame näiteks, et teil oli viimase 14,000 päeva müügitulu 75 XNUMX dollarit. Kuigi see lühike ajavahemik ei mahu täpselt kuude või ärikvartalite hulka, on teie tulude arvutamise määra valem vaja vaid veel ühte sammu.

Esiteks jagage kogutulu päevade arvuga, mille jooksul see tekkis.

Tulu 14,000 75 dollarit / 186.67 päeva = XNUMX dollarit päevatulu

Järgmisena korrutate selle päevatulu arvu 365-ga, et määrata oma tulu määr.

186.67 $ päevatulu x 365 päeva = 68,134.55 XNUMX $

Saate selle valemi alati tagasi pöörduda, et määrata oma tulude käitamise määr, olenemata sellest, mis perioodi tuluandmed teil on.

(Kogutulu / perioodi päevade arv) x 365 = tulu käitamise määr

Tulu käitamismäära arvutamise näide

Üksikasjalikuma näite jaoks vaatleme ettevõtet X. Nad tahavad arvutada oma tulude määra oma viimase kahe kuu andmete põhjal. Viimase kahe kuu jooksul oli neil 25,000 XNUMX dollarit tulu. 

Kuna aastas on kuus kahekuulist perioodi, saame korrutada selle 25,000 150,000 dollari kuuega ja saada XNUMX XNUMX dollari suuruse tulumäära.

25,000.00 6 $ x 150,000.00 = XNUMX XNUMX $ tulu käitamise määr.

See on nende andmete põhjal kõige lihtsam viis tulude arvu arvutamiseks. Kuid teine ​​võimalus on kasutada igapäevase tulu valemit. Kui tuluandmed pärinevad märtsist ja aprillist, siis peame jagama 25,000 61 dollarit 409.84 päevaga, mis annab meile 365 dollarit päevast tulu. Seejärel võiksime selle korrutada 149,591.60 päevaga, et saada XNUMX XNUMX dollari suuruse tulumäära.

25,000 61 $ / 409.84 päeva = XNUMX $ päevatulu

409.84 $ päevane tulu x 365 = 149,591.60 XNUMX $ tulu käitamise määr

Nagu näete, võib ainult väike muudatus tulude arvutamise viisis põhjustada erinevaid numbreid. See on vaid üks põhjus, miks RRR on väga temperamentne mõõdik.

Teise näitena võime vaadata DocuSigni, e-allkirja ja dokumendihalduse tööriista. SaaS-i ettevõte teatas, et nende tulud 2021. aasta esimeses kvartalis olid $ 469.1 miljonit. DocuSigni tulude arvu arvutamiseks korrutame selle kvartali tulu neljaga, mis annab meile 1.876 miljardit dollarit. Tegelikkuses saavutas Docusign igas kvartalis suurema tulu, mille tulemuseks oli aasta kogutulu $ 2.1 miljardit.

Selles näites oli tulude käitamise määr tegelikult konservatiivne hinnang, kuid see ei ole alati nii. Järgmises jaotises näeme, kuidas muud tegurid (mida tulude arvutamise määr ei arvesta) võivad muuta selle iga-aastase tulu prognoosimiseks vähem täpseks ja usaldusväärseks.

Tulu käitamismäära riskid ja piirangud 

Tulu käitamise määr on atraktiivne tööriist ettevõtetele ja ettevõtjatele, sest see on nii lihtne. Kui saate jagada ja korrutada, saate seda arvutada. Kuid on põhjust, miks ettevõtted ei arvuta lihtsalt RRR-i ega nimeta seda päevaks.

Selle mõõdiku suurim viga on see see eeldab, et kõik jääb samaks. Ja ettevõtteid mõjutavad paljud tegurid, mis muudavad tulude püsimise pikema aja jooksul ebatõenäoliseks.

1. Hooajalisus

Paljude ettevõtete tulud kõiguvad olenevalt aastaajast. Selle tulemusel, kui nad arvutasid tulude käitamise määra oma kiireimate kuude põhjal, on käitamismäär suurem. Teisest küljest, kui nad arvutaksid hooajaväliste andmete põhjal, võib nende tulude määr olla palju madalam kui nende tegelik aastane tulu.

Mõelge maksutarkvara ja maksude ettevalmistamise ettevõttele H&R Blockile kui suurepärasele näitele, miks hooajalised tööstusharud ja ettevõtted ei saa iga-aastase tulu realistliku hinnangu saamiseks tugineda tulude arvule. 

Nende 2021i aastaaruanne märgib, et arvestades, et enamik inimesi esitab oma maksud veebruarist aprillini, "töötame üldiselt oma eelarveaasta esimese kolme kvartali jooksul kahjumiga." 

Google'i otsingute määr näitab, kui mõjukad on hooajalised kõikumised.

Kui H&R Block arvutaks oma tulumäära veebruari andmete põhjal, oleks nende hinnangul metsikult paisutatud. Vastupidi, kui nad arvutaksid RRR-i suviste tulude põhjal, oleks aastane tuluprognoos palju väiksem kui täpne.

See on üks põhjus, miks hooajalistele kõikumistele kalduvate tööstusharude ettevõtted mõnikord arvutavad kord kvartalis tulujooksu määrad.

2. Tööstus ja majandusmuutused

Isegi järjekindlama nõudlusega ettevõtted seisavad silmitsi hetkesündmustest tulenevate kõikumistega. Koroonaviiruse pandeemia on vaid üks näide sellest, kuidas maailma sündmused võivad majandust drastiliselt muuta ja tööstusharusid mõjutada. Keegi ei osanud arvata, et tualettpaber muutub 2020. aasta kevadel ootamatult kuumaks kaubaks.

Vastupidiselt on näidatud, et gaasihindade tõus toob kaasa suurenenud nõudlus väiksemate kütusesäästlikumate sõidukite jaoks. Paljud teised tööstusharud on avaliku arvamuse ja populaarsete suundumuste kapriis. Teie valdkonna volatiilsus mõjutab seda, kas RRR on sobiv meetod finantstulemuste prognoosimiseks.

3. Muudatused toodetes, teenustes või hindades

Loomulikult võivad ettevõtte enda tegevused muuta ka varasemate tulude andmed aastatulude prognoosimisel vähem oluliseks. Kui teie ettevõte annab välja põneva uue toote, mis tekitab palju uudiseid, võib teie tegelik aastane tulu olla suurem kui see, mida arvutasite väljalaskeeelse tuluandmete põhjal. Hinnakujundusmudeli muudatused võib mõjutada tuluprognooside tõhusust, muutes järjepideva müügi kaudu teenitud tulu või suurendades või vähendades müüki. Isegi omaarveldusprotsessi tõhusus võib teie tulusid oluliselt mõjutada.

4. Purustama

Mis tahes abonemendipõhise ettevõtte (sealhulgas tarkvara kui teenuse) puhul võivad liikmelisusest või tellimusest loobuvad kliendid teie prognoositud tulust tohutult hammustada. Näiteks kui teil on mitu suurt kontot, mis tühistavad teie teenuse, muutuvad käitamismäära arvutamisel kasutatud tuluandmed aegunuks. Kaaluge oma turniirus prognoosida, kuidas see tegur mõjutab tulevast tulemuslikkust ja tulusid.

Või kui te ei soovi arvutustabelites numbreid käsitsi kokku suruda, võite kasutada sellist tööriista nagu Chargebee, mis pakub neid teadmisi automaatselt. Meie Churn Watchi armatuurlaud aitab teil jälgida olulisi kliente ja tulude langus mõõdikud reaalajas.

Millal kasutada tulude käitamismäära?

Isegi kõigi nende võimalike lõksude juures on tulude käitamise määra jaoks endiselt väärtuslikke kasutusjuhtumeid. Niikaua kui mõistate mõõdiku piiranguid, võib RRR olla väärtuslik tööriist järgmistes olukordades.

1. Uued ettevõtted

Tulu käitamise määr võib olla kasulik varajases staadiumis ettevõtetele, kellel pole palju tuluandmeid. Kui teil pole kogu aasta tegelikku tulu, võib tulude käitamise määr olla teie parim tugi, kui valmistute hindamiseks ja muudeks verstapostideks. Pidage lihtsalt meeles, et teie piiratud andmed ei jää tõenäoliselt püsivaks. Kuid tulude jooksmise määr on siiski parem kui tühjad oletused, kuna see põhineb teatud tegelikel andmetel.

2. Kiire kasv ja skaleerimine

Paljud idufirmad kogevad oma algusaastatel kiiret kasvu või võivad läbida mitu perioodi, mil nad „suurenevad”. Kui anagar seltskond skaleeritakse, võivad vaid mõne kuu tagused andmed muutuda ebatäpseks esituseks.

Kui teie tulu on viimase kolme kuu jooksul kasvanud, saate neid andmeid kasutada tulude käitamise määra loomiseks, mis võib teie tulu paremini prognoosida, kui arvutasite eelmise aasta tuluandmete põhjal. Pidage lihtsalt meeles, et ettevõtete kasvumäärad on sageli ebajärjekindlad ja teie arvates võib kasv olla lihtsalt anomaalia.

3. Muudatuste hindamine

Pidage meeles, kuidas muutused hinnad või teenused samutitoote katsetamine võib mõjutada teie tulusid? Tulu käitamise määr on tegelikult tõhus viis mõõta nende muudatuste mõju teie ettevõttele. Saate kasutada enne ja pärast muudatust saadud andmeid, et näha, kas RRR-i mõju oli positiivne või negatiivne.

Näiteks kui muudate mõnda osa müügiprotsessist ja RRR paraneb, võib see olla tõend, et muudatus oli täiustus, millest peaksite jääma. Loomulikult mõjutavad teie tulusid paljud erinevad tegurid ja seetõttu pole RRR-i võrdlemine enne ja pärast muudatust täiuslik test.

4. Turunduse ja uurimis- ja arendustegevuse eelarve koostamine SaaS-ina

Nii turundus kui ka teadus- ja arendustegevus (R&D) on tarkvara kui teenindusettevõtte edu jaoks olulised. Probleem on selles, et kumbki ei anna kohest investeeringutasuvust. See muudab ettevõtete jaoks nende kulude nõuetekohase eelarvestamise keeruliseks. Tulu käitamise määr võib sel juhul olla kasulik, kuna see on kasvava SaaS-i ettevõtte jaoks väga konservatiivne tuluprognoos.

Näiteks kui teie ettevõtte tulud on kvartalite lõikes pidevalt kasvanud, on teie viimasel kolmel kuul põhinev RRR tõenäoliselt väiksem kui teie tegelik aastane tulu. Kasutades seda konservatiivset tuluprognoosi turunduse ning teadus- ja arendustegevuse eelarve koostamisel, ei tee ettevõte tõenäoliselt ülekulu. SaaS-i ettevõtete jaoks võib RRR olla kaitsepiire liiga optimistliku eelarvestamise eest.

Tulu käitamise määr vs. iga-aastane korduv tulu (ARR) vs. igakuine korduv tulu (MRR)

Tulu käitamise määra nimetatakse mõnikord müügikiiruseks, aastaseks käitamismääraks, aastase tulu käitamise määraks või isegi aastapõhiseks tulumääraks. Lisaks nendele terminitele on ka mitmeid muid tulumõõdikuid, millega seda võib segi ajada. Siin selgitame mõnda neist muudest mõõdikutest ja nende erinevust RRR-ist. 

Aastane käitamismäär vs aastane korduv tulu

Aastane korduv tulu on mõõdik, mis näitab, kui palju tulu võite aastas oodata, võttes aluseks teie aastatellimused või liikmesused. See koosneb kogusummast tellimuste tulu saate aastas, millest on maha arvatud tühistamiste tõttu saamata jäänud tulu. 

Mõelge näiteks SaaS-i ettevõttele, mis võtab aastas tasu 12,000 1,000 dollarit ja millel on 12,000,000 aastalepingut, nende aastane korduv tulu oleks XNUMX XNUMX XNUMX dollarit. Niikaua kui nende klientide arv jääb samaks, võivad nad aastas teenida nii palju tellimuspõhist tulu. 

Kõige kasulikum SaaS-i ettevõtetele ja teistele, kes kasutavad aabonemendi ärimudel, on iga-aastane korduv tulu veel üks mõõdik, mille täpsus sõltub suurel määral mahajäämusest.

Üks viis, kuidas ARR erineb tulude käitamise määrast, on see, et see käsitleb konkreetselt korduvaid tulusid (enamasti abonemendipõhiseid). Kui sama SaaS-i ettevõte pakub ka muid tooteid või teenuseid (nt lühiajalisi konsultatsioone või riistvara, siis seda tulu ARR-is ei kaasata. Kuna tulude käitamise määr põhineb teatud ajaperioodi kogutulul, siis RRR sisaldab seda lisatulu .

Kui SaaS-i ettevõttel on augustikuu tuluandmed, kus nad kogusid oma tavalisi liitumistasusid, kuid kogusid ka 75,000 XNUMX dollarit professionaalsete teenuste eest, kajastaks nende RRR seda.

Nende tulumäära arvutamiseks korrutage kuu kogutulu 12-ga, et saada 12,900,000 XNUMX XNUMX dollari suurune RRR.

1,075,000 12 $ x 12,900,000 = XNUMX XNUMX $ tulu käitamise määr.

See tähendaks, et ARR erineks RRR-ist 900,000 XNUMX dollari võrra.

Teie ettevõtte olemus ja teie kogutud tulutüübid määravad kindlaks, millised neist mõõdikutest on kõige kasulikumad.

Tulu käitamise määr vs igakuine korduv tulu

Nagu iga-aastane korduv tulu, korduvad tulud on liikmemaksudel või liikmemaksudel põhinev meede. Seetõttu sobib see hästi ka tellimusettevõtetele või SaaS-i ettevõtetele. Nende kahe erinevus seisneb selles, et igakuine korduv tulu on teie eeldatava igakuise tulu mõõt, mitte aastapõhine.

Üks võimalus mõelda igakuise korduva tulu peale on nagu palgatöö. Eeldate, et teenite iga kuu teatud summa ja koostate sellele vastava eelarve. Iga-aastane korduv tulu oleks sarnane teie aastapalgaga. Nagu palk, põhineb ka korduv tulu kahe osapoole vahel sõlmitud lepingutel, kuid siiski on võimalus, et kokkulepe võidakse lõpetada.

Olge prognoosimisega paindlik

Tulude prognoosimine on alati keeruline ülesanne. On nii palju tegureid, mis võivad tulusid positiivselt ja negatiivselt mõjutada. Sellegipoolest on oma tulude prognoosimine tulevikus oluline osa ettevõtte juhtimisest, eelarvest, raha kogumisest ja muust.

Kui soovite prognoosida väga uue ettevõtte tulusid väheste andmetega või hinnata muudatusi, on tulude käitamise määr lihtne viis järgmise aasta tulude prognoosimiseks. RRR-i arvutamise lihtsus muudab selle atraktiivseks, kuid võib muuta selle ka ebausaldusväärseks. Kui aga meeles pidada tulude käitamise määra piiranguid, võib see olla väärtuslik tööriist tuleviku planeerimisel.

Ajatempel:

Veel alates SaaS Chargebee.com