ما هو ESG في الخدمات المصرفية

النموذج الكامل للحوكمة البيئية والاجتماعية وحوكمة الشركات: يعنيESG البيئية والاجتماعية والحوكمة.

أصبحت معايير ESG الآن اعتبارات أساسية في القطاع المصرفي والمالي.

على الرغم من أن الحوكمة البيئية والاجتماعية والحوكمة بدأت كاستراتيجية استثمارية واعية اجتماعيًا في الستينيات، إلا أنها حظيت بالاهتمام في عام 1960 في دافوس. 

قاد مجلس الأعمال الدولي (IBC) والمنتدى الاقتصادي العالمي (WEF) مبادرة لتطوير مجموعة من المقاييس الموحدة لتنظيم كيفية قيام الشركات بالإبلاغ عن أدائها البيئي والاجتماعي والحوكمة (ESG). 

ما هي الحوكمة البيئية والاجتماعية وحوكمة الشركات: 

تُعرف مجموعة المعايير المستخدمة لتقييم الآثار الأخلاقية والمستدامة لقرارات الاستثمار والأعمال باسم اعتبارات ESG. 

فيما يلي ملخص لكل مكون. 

1. البيئة: تشمل المتغيرات البيئية عدة جوانب بيئية، مثل إدارة النفايات، واستخدام المياه، واستخدام الطاقة، وانبعاثات الكربون، والحفاظ على الموارد الطبيعية. 
2. الاجتماعية: يشير مصطلح "العوامل الاجتماعية" إلى جوانب المجتمع التي لها تأثير، مثل مشاركة المجتمع، وسعادة المستهلك، والتنوع والشمول، وسلامة الموظفين، والصحة وحقوق الإنسان.
3. الحاكمة: إن سياسات وهيكل حوكمة الشركة، مثل التعويضات التنفيذية، وتكوين مجلس الإدارة، وأمن البيانات، والشفافية، والمساءلة، والامتثال، كلها تتأثر بالحوكمة.

وتدفع الحكومات والهيئات التنظيمية في جميع أنحاء العالم إلى إحداث ثورة في القضايا البيئية والاجتماعية والحوكمة في قطاع الشركات بسرعة شديدة لمعالجة هذه المعضلة.

وكان أحد أهم التحركات في هذا الاتجاه هو التوقيع على اتفاق باريس للمناخ في عام 2015، والذي جعل من الضروري قانونًا أن تتخذ 196 دولة التدابير اللازمة لإبطاء تغير المناخ. المؤسسات المالية تتعرض لضغوط هائلة
القيام بدورها كمشرفين على الاقتصاد العالمي.

إطار ESG للبنوك:  

وتتمتع البنوك بفرصة فريدة لاستخدام الإقراض والاستثمار للمساهمة بشكل كبير في التنمية المستدامة.

يمكن للبنوك اتخاذ هذه الخطوات لمساعدة أصحاب المصلحة الآخرين على اتباع المعايير البيئية والاجتماعية والحوكمة (ESG).

1. بيئة 

أ. تخصيص الأموال للمشاريع المستدامة: ارتفعت قيمة السندات الخضراء الصادرة في جميع أنحاء العالم بشكل كبير في السنوات القليلة الماضية. وفي عام 2014، تم إصدار سندات خضراء بقيمة 37 مليار دولار أمريكي. وفي عام 2021، بلغ هذا الرقم ذروته عند حوالي 582 مليارًا
الدولار الأمريكي وانخفض قليلا في عام 2022، حيث بلغت قيمة السندات الخضراء المصدرة 487 مليار دولار أمريكي.

وفقًا لأحد التحديثات، كشفت مبادرة سندات المناخ أن أحجام التمويل الأخضر الاجتماعي والاستدامة والمرتبطة بالاستدامة والانتقال (GSS+) تجاوزت 4 تريليون دولار في النصف الأول من عام 1.

يمكن للمؤسسات المالية أن تدعم مجموعة متنوعة من الصناعات، من الزراعة المستدامة إلى الطاقة المتجددة، من خلال دعم المشاريع التي لها تأثير بيئي إيجابي. 

ب. تعويضات الكربون: 

وفقًا لأحد التقارير، في عام 2022، بلغت القيمة المتداولة في سوق ائتمان الكربون العالمي حوالي 978 دولارًا أمريكيًا. ومن المتوقع أن يصل سوق ائتمان الكربون هذا إلى 2.68 تريليون دولار أمريكي بحلول عام 2028، مما يعني معدل نمو سنوي مركب قدره 18.23% من عام 2023 إلى عام 2028. وهناك تزايد في الجهود التنظيمية وأصحاب المصلحة
الضغط على الشركات العالمية لخفض الانبعاثات.

ويمكن للمؤسسات المالية أن تعمل على تسهيل تنمية اقتصاد أكثر حيادية للكربون من خلال توفير الأدوات التي تسمح للشركات بالتعويض عن انبعاثاتها. 

2. الاجتماعية: وتستخدم الأموال من هذه السندات لتمويل المشاريع التي تعالج مختلف المشاكل الاجتماعية، مثل الرعاية الصحية والتعليم والإسكان الميسر والتخفيف من حدة الفقر والاستدامة البيئية.

بلغ عدد السندات الاجتماعية المدرجة في الأسواق العالمية في الربع الثالث من عام 3 2022 سنداً، وهو ما يمثل زيادة بنسبة 1,239% عن الربع الثاني من عام 8.4 (على أساس ربع سنوي) وزيادة بنسبة 2% عن الربع الثالث من عام 2022 (على أساس سنوي). 

وتدعم هذه الأدوات المالية بشكل مباشر المبادرات ذات الآثار الاجتماعية الإيجابية، مثل التعليم والرعاية الصحية. 

التمويل الأصغر : وفقا لبيانات البنك الدولي، لا يزال 1.7 مليار شخص بالغ في جميع أنحاء العالم لا يملكون حسابات مصرفية. وقد تضمن صناعة التمويل وصول الفئات المحرومة إلى رأس المال، وتشجيع ريادة الأعمال وتحسين الظروف المعيشية
من خلال دعم شركات التمويل الأصغر. 

3 - الحوكمة: 

أ. تعزيز السلوك التجاري الأخلاقي تقريبًا جميع الشركات المدرجة على مؤشر S&P 500 (2022) لديها تقارير استدامة، وفقًا لاستطلاع رأي. يمكن للمؤسسات المالية أن تبقي الشركات مسؤولة عن طريق تفضيل الاستثمارات في الشركات التي تتبع الشفافية
تقارير الحوكمة البيئية والاجتماعية وحوكمة الشركات. 

b. الراتب التنفيذي: ما يقرب من 50% من شركات Fortune 100 تربط الآن رواتب الرؤساء التنفيذيين بمعايير ESG، وفقًا لأحد التقارير. وقد تؤثر البنوك على هذا الاتجاه من خلال دعم الشركات التي تربط التعويضات التنفيذية بالعوامل البيئية والاجتماعية والنفسية.
ونجاح الحوكمة (ESG). 

كيف يمكن للبنك أن يلعب دورًا أكثر أهمية في الحوكمة البيئية والاجتماعية والحوكمة

يمكن للبنوك في جميع أنحاء العالم معالجة مجالين رئيسيين من مجالات التأثير البيئي والاجتماعي والحوكمة بسرعة وسهولة. 

أولا، دمج الأهداف والمعايير البيئية والاجتماعية والحوكمة ضمن معايير البنك. 

الثاني، كيف يدمج البنك وعيه بالقضايا البيئية والاجتماعية والحوكمة في ممارسات الإقراض الخاصة به ويقوم بتثقيف المقترضين للتركيز على هذه القضايا بشكل أكبر. 

يمكن للبنوك الوصول إلى مجموعة من مصادر الدخل التي تحفزها القيم البيئية والاجتماعية والحوكمة. 

وتتمثل إحدى الطرق في تصنيف العملاء وتقييمهم وفقًا لأدائهم البيئي والاجتماعي والمؤسسي لتحديد ما إذا كانوا مؤهلين للحصول على الحوافز والتمويل الأخضر. ولتعزيز الحياد الكربوني، تساعد البنوك أيضًا العملاء الذين ينتجون الكربون على التواصل مع أولئك الذين يعوضونه. 

ولمساعدة العملاء على قياس انبعاثاتهم وتتبعها وإدارتها، يمكن تطوير منتجات جديدة، بما في ذلك حاسبات الكربون وبيانات الانبعاثات المتكاملة ورواسب تعويض الكربون.

إن غياب الحوافز والقيود الصارمة لتنفيذ الممارسات البيئية والاجتماعية والحوكمة، إلى جانب جهل البنوك بأهمية هذه الممارسات، هي الأسباب الرئيسية للعديد من المشاكل في إعداد التقارير والتتبع البيئي والاجتماعي والحوكمة. 

هناك العديد من الفرص المتاحة للبنوك لإحداث تأثير على كلا المستويين الآن، نظرا لحالة التفكير الذي تقوده معظم البنوك في مجال الحوكمة البيئية والاجتماعية والحوكمة. 

ووفقا لتحليل CDP لعام 2021، فإن انبعاثات البنوك منخفضة للغاية مقارنة بالانبعاثات التي تمولها. 

وقد يتم حساب ما يصل إلى 700 مرة من بصمة البنك من الانبعاثات من خلال الانبعاثات التي يدعمها البنك. 

يسلط هذا الرقم الضوء على مدى أهمية قيام البنوك بفحص وتعزيز إجراءاتها البيئية والاجتماعية والحوكمة مع إيلاء اهتمام وثيق أيضًا للمجالات الأكثر تأثيرًا. 

ويمكن للبنوك أن تحدث تأثيرا كبيرا من خلال تقديم قروض وحوافز أفضل للمؤسسات المستدامة. 

يمكن للبنوك اتخاذ هذه الخطوات لتحسين درجاتها المتعلقة بالحوكمة البيئية والاجتماعية والحوكمة. 

1. بخصوص البيئة، يمكن للبنوك أن تقلل من الانبعاثات بشكل كبير من خلال التحول إلى المعاملات الورقية، وتبني معالجة المدفوعات المباشرة في الوقت الفعلي، ونقل الأنشطة إلى السحابة، والذهاب إلى ما هو أبعد من الخدمات المصرفية الفرعية. 

2.    وفيما يتعلق بالأثر الاجتماعي، ويمكن للبنوك استخدام اتصال النظام البيئي القائم على واجهات برمجة التطبيقات لتحسين الشمول المالي، وتسهيل الإقراض بشكل أسرع وأسهل، وإنشاء منتجات مبتكرة بسرعة لمجموعات سكانية متنوعة اجتماعيا. 

3.    ومن وجهة نظر الحكم، يجب على البنوك استخدام تقنية Blockchain والتحليلات المتقدمة لتوفير المزيد من الأمان وإعداد تقارير أفضل وشفافية للعمليات المصرفية في نظام بيئي مفتوح ومختلط بشكل متزايد. 

إن العواقب البيئية والاجتماعية والحوكمة (ESG) للممارسات التجارية للبنوك تشكل حاليًا مصدر قلق للعديد من أصحاب المصلحة، بما في ذلك المنظمات التنظيمية والهيئات الحكومية والهيئات الرقابية ووكالات التصنيف ومجموعات المصالح الخاصة. 

دعونا نتفحص بعض الحالات النموذجية لتسليط الضوء على كيفية وضع هذه الصناعة بشكل فريد لبدء وتسهيل التغيير الكبير. 

ESG في الأمثلة المصرفية 

ما هو الاستثمار البيئي والاجتماعي والحوكمة: يحتوي هذا على جزأين. الاستثمار من خلال السندات الخضراء والاستثمار المؤثر.

1. السندات الخضراء والتمويل المستدام: وفي عام 2007، أصدر بنك الاستثمار الأوروبي أول سندات خضراء، وخصص الأموال لمشاريع تعالج تغير المناخ وحماية البيئة. ومنذ عام 2007 فصاعداً، توسعت سوق السندات الخضراء
بسرعة في جميع أنحاء العالم، حيث تصل الإصدارات إلى مئات المليارات سنويًا. 

2. الاستثمار المؤثر: في عام 2015، استحوذت شركة Goldman Sachs على شركة Imprint Capital Advisors، وهي شركة صغيرة تقدم المشورة للعملاء بشأن الاستثمارات البيئية والاجتماعية والحوكمة (ESG) والاستثمارات المؤثرة. 

ومع هذا التغيير، يمكن للشركة الآن الاستثمار في الأعمال والمبادرات التي توفر عائدًا ماليًا وفائدة اجتماعية أو بيئية إيجابية يمكن إثباتها. 

3. نشاط المساهمين لأسباب بيئية: من خلال الفوز بمقعدين على الأقل في مجلس إدارة إكسون موبيل في الاجتماع السنوي للمساهمين لعام 2021، حقق المساهمون بقيادة المحرك رقم 1 (صندوق التحوط الاستثماري المؤثر) انتصارًا كبيرًا.

لقد هدفوا إلى نقل المنظمة نحو استراتيجية عمل أكثر صداقة للبيئة واستدامة. 

4. الخدمات المصرفية والقروض المستدامة: لدعم المشاريع التي لها تأثير إيجابي على البيئة، قام HSBC بمواءمة عرض القروض الخضراء الخاص به مع مبادئ القروض الخضراء الخاصة برابطة سوق القروض، والتي تهدف إلى إنشاء معايير وإرشادات للسوق. هو - هي
يوفر منهجية متسقة للاستخدام عبر سوق القروض الخضراء. 

5. تضمين المعايير البيئية والاجتماعية والحوكمة في التصنيفات الائتمانية: وإدراكًا لحقيقة أن الاعتبارات البيئية والاجتماعية والحوكمة (ESG) يمكن أن تؤثر بشكل مادي على الوضع المالي للشركة وآفاقها المستقبلية، بدأت وكالة S&P Global Ratings في إدراج الاعتبارات البيئية والاجتماعية والحوكمة (ESG) في تصنيفاتها الائتمانية. 

6. التعليم والتدريب في مجال الحوكمة البيئية والاجتماعية وحوكمة الشركات: لتزويد المتخصصين الماليين بالمعلومات والموارد التي يحتاجونها لإدراج العوامل البيئية والاجتماعية والحوكمة (ESG) في تحليلاتهم وقراراتهم الاستثمارية، بدأ معهد CFA في تقديم مواد إضافية ذات صلة بالحوكمة البيئية والاجتماعية والحوكمة (ESG)
والتدريب. 

7. التقارير البيئية والاجتماعية والحوكمة والشفافية: يشمل المشاركون الرئيسيون في مجال ESG الآن GRI (مبادرة إعداد التقارير العالمية) وSASB (مجلس معايير محاسبة الاستدامة). يمكن للمستثمرين الآن القيام باختيارات أفضل منذ أن فعلتها الشركات المالية
أطر العمل المعتمدة للإبلاغ عن أدائها في مجال الاستدامة. 

توضح الأمثلة المذكورة أعلاه أن الصناعة المالية تشارك بنشاط في عملية ESG. إنها جهة فاعلة قوية تتمتع بالقدرة على تسريع أو إبطاء تحول العالم إلى ممارسات أكثر مساواة واستدامة. حملة الصناعة من أجل ESG
قادرة على إحداث تغيير ثوري في مختلف القطاعات والمجتمع. 

لماذا تعتبر الحوكمة البيئية والاجتماعية والحوكمة (ESG) مهمة بالنسبة للبنوك. 

وقد أدى الضغط المتزايد على العديد من الجبهات إلى زيادة التدقيق والتركيز على الامتثال وإعداد التقارير. 

تمثل أحدث معايير الاستدامة التي سنها الاتحاد الأوروبي نقطة تحول مهمة وعلامة على الأشياء القادمة فيما يتعلق بالتنظيم العالمي للمعايير البيئية والاجتماعية والحوكمة. 

إذا كان تشريع الاستدامة الذي سنه الاتحاد الأوروبي يشير إلى ما سيأتي، فستكون البنوك في جميع أنحاء العالم ملزمة بمراقبة حالة الحوكمة البيئية والاجتماعية والحوكمة لعملائها من الشركات والإبلاغ عنها بالإضافة إلى كونها مسؤولة عن بصمة الحوكمة البيئية والاجتماعية والحوكمة الخاصة بها و
تأثير.

بالإضافة إلى ذلك، سيتعين على البنوك أن تنأى بنفسها عن الشركات التي لا تلتزم بالمعايير البيئية مع توسيع نطاق الإقراض الذي يركز على الحوكمة البيئية والاجتماعية والحوكمة. وستجد البنوك نفسها تحمل المزيد والمزيد من المخاطر التي تقودها الحوكمة البيئية والاجتماعية والحوكمة في دفاترها كمقرضين. 

وسيكون من الضروري قياس وتقييم هذه المخاطر بطريقة منظمة من أجل السيطرة عليها. ومع ذلك، لا تزال أنظمة القياس والتقييم والتصنيف الخاصة بالحوكمة البيئية والاجتماعية والحوكمة في مهدها، مثلها مثل معظم الأشياء الأخرى. 

على الرغم من وجود حاجة ملحة لتحفيز الإجراءات التي تركز على المعايير البيئية والاجتماعية والحوكمة وقياس المخاطر البيئية والاجتماعية والحوكمة، إلا أنه لا يزال يجري تطوير نظام قياس قوي ومحدد دوليًا وجدير بالثقة. 

في هذه المرحلة من العملية، تتاح للبنوك الفرصة لتحقيق إيرادات جديدة على المدى الطويل من خلال قياس وتقييم أداء المقترض والمخاطر البيئية والاجتماعية والحوكمة (ESG) والمخاطر البيئية والاجتماعية والحوكمة (ESG) للمقترض. 

إنهم في وضع ممتاز لتطوير منتجات وخدمات جديدة يمكن أن تساعد عملائهم في تحديد وقياس ومعالجة أوجه القصور في المعايير البيئية والاجتماعية والحوكمة من خلال حاسبات الكربون، وبيانات الانبعاثات المضمنة، ورواسب تعويض الكربون، على سبيل المثال لا الحصر.
عدد قليل، لأنهم يمتلكون (عادة) مجموعة متنوعة من العلاقات مع العملاء.

وسط الوعي المتزايد فيما يتعلق بتغير المناخ، والعدالة الاجتماعية، ومساءلة الشركات، فإن الصناعة المالية في وضع فريد لدفع التحول الكبير في مجال ESG. 

صعوبات في دمج المعايير البيئية والاجتماعية والحوكمة والتوجه المستقبلي 

على الرغم من أن دمج الاعتبارات البيئية والاجتماعية والحوكمة في المجال المالي يوفر نهجًا جديدًا للاستثمار الأخلاقي وحوكمة الشركات، إلا أن هناك بعض التحديات. 

1. غموض البيانات وعدم اتساقها: إحدى أكبر العوائق أمام إعداد التقارير البيئية والاجتماعية والحوكمة هي الحاجة إلى منهجية موحدة ومعترف بها على نطاق واسع. تستخدم المنظمات والمؤسسات في كثير من الأحيان مقاييس متباينة، مما يسبب عدم تناسق البيانات و
   بيئة غير واضحة. أصبحت مقارنة أداء الشركات المختلفة فيما يتعلق بالمسائل البيئية والاجتماعية والحوكمة (ESG) أكثر سهولة باستخدام المعيار. تلعب البرامج العالمية مثل مبادرة إعداد التقارير العالمية دورًا في هذه الحالة.

وتسعى هذه المشاريع إلى توحيد البيانات البيئية والاجتماعية والحوكمة ومنح أصحاب المصلحة رؤى واضحة ومقارنة من خلال تطوير مجموعة من المعايير والقياسات المفهومة على نطاق واسع. 

2. الصراع بين الأهداف قصيرة المدى وأهداف طويلة المدى: كثيراً ما ركزت الصناعة المالية بقوة على الأداء ربع السنوي، وأصبحت مهووسة بالمكاسب القصيرة الأجل. قد تتعارض الأهداف طويلة المدى والمستدامة التي يدعو إليها المدافعون عن البيئة والمجتمع والحوكمة
مع هذا المدى القصير الفطري. وتحدث المشكلة عندما يكون من الممكن تحقيق الربحية على المدى القصير على حساب الاستدامة على المدى الطويل.

ومع ذلك، تكشف الأبحاث عن اتجاه مختلف ومثير للاهتمام.  

  وشهدت الشركات التي حولت تركيزها إلى الاستدامة والمسؤولية على المدى الطويل زيادات في الأرباح ونمو الإيرادات وعوائد كبيرة على الاستثمار بالإضافة إلى تحسين البيئة.

يوضح هذا النمط أن المساءلة والربحية لا يجب أن تتعارضا مع بعضهما البعض. 

3. سد فجوة المهارات: ومع تزايد أهمية الحوكمة البيئية والاجتماعية والحوكمة (ESG) في العالم المالي، هناك حاجة متزايدة للأفراد الذين يتمتعون بالمعرفة والمهارات والقدرات اللازمة لفهم هذه الجوانب وتقييمها ودمجها. مجموعة المهارات المتاحة،
رغم ذلك، ليس كافيا. 

تم التقاط هذا التناقض في الاستطلاع. يعتقد 25% فقط من أعضائها أنهم يمتلكون القدرات اللازمة لدمج العناصر البيئية والاجتماعية والحوكمة بشكل صحيح في خططهم الاستثمارية، على الرغم من أن الجزء الأكبر منهم - حوالي 85% - أدركوا أهميتها. 

ويؤكد هذا التناقض مدى الحاجة الملحة إلى التدريب والمواد التعليمية التي تركز على الحوكمة البيئية والاجتماعية والحوكمة. قد تقود الصناعة المصرفية الطريق نحو تكامل أكثر دراية وكفاءة في مجال الحوكمة البيئية والاجتماعية والحوكمة من خلال تزويد الموظفين بالموارد والتدريب اللازمين. 

الطريق إلى الأمام بالنسبة للمسائل البيئية والاجتماعية والحوكمة (ESG).

وسوف يشكل التعاون والتعليم والإبداع حجر الزاوية للتنمية في ظل صراع القطاع المالي مع هذه القضايا. 

قد ينجح القطاع في إدارة تحديات التكامل البيئي والاجتماعي والمؤسسي من خلال تعزيز التعاون، وتنفيذ معايير إعداد التقارير المشتركة، وإعادة تأكيد التركيز على التدريب. 

يمكن للصناعة المالية أن تلعب دوراً حيوياً في تعزيز الأجندة البيئية والاجتماعية والحوكمة (ESG). 

وتستطيع البنوك أن تؤثر بشكل كبير على تنمية مستقبل مربح ومستدام وعادل من خلال توجيه الأموال نحو المشاريع المستدامة، وتشجيع الاستثمارات المسؤولة اجتماعيا، وتوفير الحوافز للسلوك الأخلاقي للشركات. 

باختصار، إن التزام القطاع المالي بالحوكمة البيئية والاجتماعية والحوكمة ليس مجرد بدعة؛ لقد أصبح بسرعة عنصرًا أساسيًا في الإدارة المالية الواعية والتقدمية. 

• محتوى مدعوم من تحسين محركات البحث وتوزيع العلاقات العامة. تضخيم اليوم.
• PlatoData.Network Vertical Generative Ai. تمكين نفسك. الوصول هنا.
• أفلاطونايستريم. ذكاء Web3. تضخيم المعرفة. الوصول هنا.
• أفلاطون كربون، كلينتك ، الطاقة، بيئة، شمسي، إدارة المخلفات. الوصول هنا.
• أفلاطون هيلث. التكنولوجيا الحيوية وذكاء التجارب السريرية. الوصول هنا.
• المصدر https://www.finextra.com/blogposting/25389/what-is-esg-in-banking?utm_medium=rssfinextra&utm_source=finextrablogs