بینکنگ میں ESG کیا ہے؟

ESG مکمل فارم: ESG کا مطلب ہے ماحولیاتی، سماجی اور گورننس۔

بینکنگ اور مالیاتی شعبے میں ESG کے معیار اب ضروری غور و فکر بن رہے ہیں۔

اگرچہ ESG کا آغاز 1960 کی دہائی میں سماجی طور پر باشعور سرمایہ کاری کی حکمت عملی کے طور پر ہوا، لیکن اس نے 2020 میں ڈیووس میں توجہ حاصل کی۔ 

انٹرنیشنل بزنس کونسل (IBC) اور ورلڈ اکنامک فورم (WEF) نے یکساں میٹرکس کا ایک سیٹ تیار کرنے کے لیے ایک پہل کی قیادت کی تاکہ کاروبار اپنی ماحولیاتی، سماجی، اور گورننس (ESG) کی کارکردگی کے بارے میں کیسے رپورٹ کریں۔ 

ESG کیا ہے: 

سرمایہ کاری اور کاروباری فیصلے کے اخلاقی اور پائیدار مضمرات کا اندازہ لگانے کے لیے استعمال کیے جانے والے معیارات کو ESG تحفظات کے نام سے جانا جاتا ہے۔ 

یہاں ہر جزو کا خلاصہ ہے۔ 

1. ماحولیاتی: ماحولیاتی تغیرات ماحول کے کئی پہلوؤں کو گھیرے ہوئے ہیں، جیسے فضلہ کا انتظام، پانی کا استعمال، توانائی کا استعمال، کاربن کا اخراج، اور قدرتی وسائل کا تحفظ۔ 
2. سماجی: اصطلاح "معاشرتی عوامل" سے مراد معاشرے کے ان پہلوؤں سے ہے جن پر اثر پڑتا ہے، جیسے کہ کمیونٹی کی شمولیت، صارفین کی خوشی، تنوع اور شمولیت، ملازمین کی حفاظت، اور صحت اور انسانی حقوق۔
3. گورننس: کمپنی کی گورننس کی پالیسیاں اور ڈھانچہ، جیسے ایگزیکٹو معاوضہ، بورڈ کی تشکیل، ڈیٹا سیکیورٹی، شفافیت، جوابدہی، اور تعمیل، سبھی گورننس سے متاثر ہوتے ہیں۔

دنیا بھر کی حکومتیں اور ریگولیٹری ایجنسیاں اس مخمصے کو دور کرنے کے لیے انتہائی جلد بازی کے ساتھ کارپوریٹ سیکٹر میں ESG انقلاب کو آگے بڑھا رہی ہیں۔

One of the most significant moves in this direction was the 2015 signing of the Paris Climate Agreement, which made it legally mandatory for 196 countries to take measures to slow down climate change. Financial institutions are under immense pressure to
fulfill their role as stewards of the world’s economy.

بینکوں کے لیے ESG فریم ورک:  

بینکوں کے پاس پائیدار ترقی میں اہم کردار ادا کرنے کے لیے قرض دینے اور سرمایہ کاری کا استعمال کرنے کا منفرد موقع ہے۔

بینک دیگر اسٹیک ہولڈرز کو ESG کی پیروی کرنے میں مدد کرنے کے لیے یہ اقدامات کر سکتے ہیں۔

1. ماحولیات 

a پائیدار منصوبوں کے لیے فنڈز مختص کرنا: The value of green bonds issued worldwide has increased dramatically in the last few years. In 2014, green bonds worth 37 billion U.S. were issued. In 2021, this figure peaked at approximately 582 billion
U.S. dollars and decreased slightly in 2022, when green bonds issued amounted to 487 billion U.S. dollars.

ایک اپ ڈیٹ کے مطابق، کلائمیٹ بانڈز انیشی ایٹو نے انکشاف کیا ہے کہ گرین سوشل، سسٹین ایبلٹی، سسٹین ایبلٹی-لنکڈ، اور ٹرانزیشن (GSS+) مالیاتی حجم H4 1 میں $2023 ٹریلین کو عبور کر گیا ہے۔

مالیاتی ادارے پائیدار زراعت سے لے کر قابل تجدید توانائی تک مختلف قسم کی صنعتوں کی مدد کر سکتے ہیں، ایسے منصوبوں کی حمایت کرتے ہوئے جن کا ماحولیاتی اثر مثبت ہے۔ 

ب کاربن آفسیٹس: 

As per one report, in 2022, the global carbon credit market traded value was approximately US$978. This carbon credit market is expected to reach US$2.68 trillion by 2028, implying a CAGR of 18.23% from 2023 to 2028. There is increasing regulatory and stakeholder
pressure on global corporations to lower emissions.

مالیاتی ادارے ایسے اوزار فراہم کرکے زیادہ کاربن غیر جانبدار معیشت کی ترقی میں سہولت فراہم کرسکتے ہیں جو کاروباری اداروں کو اپنے اخراج کو پورا کرنے کی اجازت دیتے ہیں۔ 

2. سماجی: ان بانڈز سے رقم کا استعمال ان منصوبوں کی مالی اعانت کے لیے کیا جاتا ہے جو مختلف سماجی مسائل جیسے کہ صحت کی دیکھ بھال، تعلیم، سستی رہائش، غربت کا خاتمہ، اور ماحولیاتی پائیداری کو حل کرتے ہیں۔

Q3 2022 میں عالمی منڈیوں میں درج سماجی بانڈز کی تعداد 1,239 تک پہنچ گئی، جو Q8.4 2 (QoQ) میں 2022% اور Q43.2 3 (YoY) پر 2021% اضافے کی نمائندگی کرتی ہے۔ 

یہ مالیاتی ٹولز مثبت سماجی اثرات، جیسے تعلیم اور صحت کی دیکھ بھال کے ساتھ اقدامات کی براہ راست حمایت کرتے ہیں۔ 

مائیکرو فنانس: According to data from the World Bank, 1.7 billion adults worldwide are still unbanked. The finance industry may guarantee underprivileged groups’ access to capital, promoting entrepreneurship and raising living conditions
by endorsing microfinance firms. 

3. گورننس: 

a اخلاقی کاروباری طرز عمل کو فروغ دینا کھلی رپورٹنگ: Nearly all S&P 500 businesses (2022) had sustainability reports, according to a poll. Financial institutions can keep firms accountable by favoring investments in companies that follow transparent
ESG reporting. 

b. ایگزیکٹو تنخواہ: Approximately 50% of Fortune 100 businesses now link CEO salaries to ESG criteria, according to a report. Banks may sway this trend by supporting companies that tie executive compensation to environmental, social,
and governance (ESG) success. 

بینک ESG میں کس طرح زیادہ اہم کردار ادا کر سکتا ہے۔

دنیا بھر کے بینک ESG کے اثرات کے دو اہم شعبوں کو جلدی اور آسانی سے حل کر سکتے ہیں۔ 

سب سے پہلے، ESG کے مقاصد اور معیارات کو بینک کے معیارات میں شامل کرنا۔ 

دوئم، بینک کس طرح ESG کے مسائل کے بارے میں آگاہی کو اپنے قرض دینے کے طریقوں میں شامل کرتا ہے اور قرض لینے والوں کو ان مسائل پر زیادہ توجہ مرکوز کرنے کی تعلیم دیتا ہے۔ 

بینک آمدنی کے ذرائع کی ایک حد تک رسائی حاصل کر سکتے ہیں جو ESG اقدار سے متاثر ہیں۔ 

ایک طریقہ یہ ہے کہ کلائنٹس کو ان کی ESG کارکردگی کے مطابق درجہ بندی اور ان کا اندازہ لگایا جائے تاکہ یہ معلوم کیا جا سکے کہ آیا وہ سبز مراعات اور مالی امداد کے لیے اہل ہیں یا نہیں۔ کاربن کی غیرجانبداری کو فروغ دینے کے لیے، بینک کاربن پیدا کرنے والے کلائنٹس کی بھی مدد کرتے ہیں جو اسے آفسیٹ کرنے والوں سے رابطہ کرتے ہیں۔ 

صارفین کو ان کے اخراج کی پیمائش، ٹریک اور انتظام کرنے میں مدد کرنے کے لیے، نئی مصنوعات بشمول کاربن کیلکولیٹر، انٹیگریٹڈ ایمیشن اسٹیٹمنٹس، اور کاربن آفسیٹ ڈپازٹس تیار کیے جا سکتے ہیں۔

ESG کی اہمیت سے بینکوں کی لاعلمی کے ساتھ ESG کے طریقوں کو نافذ کرنے کے لیے مراعات کی عدم موجودگی اور سخت پابندیاں ESG رپورٹنگ اور ٹریکنگ میں کئی مسائل کی سب سے بڑی وجہ ہیں۔ 

بینکوں کے لیے اب دونوں سطحوں پر اثر انداز ہونے کے بہت سے مواقع موجود ہیں، زیادہ تر بینکوں کی ESG کی قیادت والی سوچ کی حالت کو دیکھتے ہوئے 

2021 کے سی ڈی پی کے تجزیہ کے مطابق، بینکوں کا اخراج ان اخراج کے مقابلے بہت کم ہے جس کی وہ مالی اعانت کرتے ہیں۔ 

700 گنا تک بینک کے اخراج کے اثرات کا حساب بینک کی طرف سے تعاون یافتہ اخراج کے ذریعے کیا جا سکتا ہے۔ 

یہ اعداد و شمار اس بات پر روشنی ڈالتا ہے کہ بینکوں کے لیے یہ کتنا اہم ہے کہ وہ اپنے ESG طریقہ کار کو جانچیں اور ان میں اضافہ کریں جبکہ زیادہ اہم اثر انگیز شعبوں پر بھی پوری توجہ دیں۔ 

بینک پائیدار کاروباری اداروں کو بہتر قرضے اور مراعات فراہم کر کے اہم اثر ڈال سکتے ہیں۔ 

بینک اپنے ESG سکور کو بہتر بنانے کے لیے یہ اقدامات کر سکتے ہیں۔ 

1. متعلق ماحول، بینک پیپر لیس بن کر، ریئل ٹائم کو اپنا کر، براہ راست ادائیگی کی پروسیسنگ، سرگرمیوں کو کلاؤڈ پر منتقل کر کے، اور برانچ بینکنگ سے آگے جا کر اخراج کو نمایاں طور پر کم کر سکتے ہیں۔ 

2.    سماجی اثرات کے بارے میں، بینک مالی شمولیت کو بہتر بنانے، تیز تر اور آسان قرضے کی سہولت فراہم کرنے اور سماجی طور پر متنوع آبادیوں کے لیے تیزی سے اختراعی مصنوعات تیار کرنے کے لیے APIs کے ذریعے چلنے والے ایکو سسٹم کنیکٹوٹی کا استعمال کر سکتے ہیں۔ 

3.    حکمرانی کے نقطہ نظر سے، بینکوں کو ایک بڑھتے ہوئے کھلے اور ہائبرڈ ماحولیاتی نظام میں بینکنگ آپریشنز کو مزید سیکیورٹی، بہتر رپورٹنگ، اور شفافیت فراہم کرنے کے لیے بلاک چین ٹیکنالوجی اور جدید تجزیات کا استعمال کرنا چاہیے۔ 

بینکوں کے کاروباری طریقوں کے ESG نتائج فی الحال متعدد اسٹیک ہولڈرز کے لیے تشویش کا باعث ہیں، بشمول ریگولیٹری تنظیمیں، حکومتی اداروں، واچ ڈاگ، ریٹنگ ایجنسیاں، اور خصوصی دلچسپی والے گروپ۔ 

آئیے چند مثالی معاملات کا جائزہ لیتے ہیں تاکہ یہ اجاگر کیا جا سکے کہ یہ صنعت اہم تبدیلی کو شروع کرنے اور سہولت فراہم کرنے کے لیے کس طرح منفرد حیثیت رکھتی ہے۔ 

بینکنگ کی مثالوں میں ESG 

ESG سرمایہ کاری کیا ہے: یہ 2 حصوں پر مشتمل ہے۔ گرین بانڈز اور امپیکٹ انویسٹنگ کے ذریعے سرمایہ کاری۔

1. گرین بانڈز اور پائیدار مالیات: In 2007, the European Investment Bank released the first green bond, designating money for projects addressing climate change and environmental protection. From 2007 onwards, the green bond market has expanded
rapidly worldwide, with issuances reaching hundreds of billions annually. 

2. اثر سرمایہ کاری: 2015 میں، Goldman Sachs نے Imprint Capital Advisors، ایک چھوٹی فرم حاصل کی جو کلائنٹس کو ماحولیاتی/سماجی/گورننس (ESG) اور اثر انگیز سرمایہ کاری کے بارے میں مشورہ دیتی ہے۔ 

اس تبدیلی کے ساتھ، کمپنی اب ایسے کاروباروں اور اقدامات میں سرمایہ کاری کر سکتی ہے جو مالیاتی واپسی اور ایک نمایاں، مثبت سماجی یا ماحولیاتی فائدہ دونوں فراہم کرتے ہیں۔ 

3. ماحولیاتی وجوہات کے لیے شیئر ہولڈر کی سرگرمی: ExxonMobil کی 2021 کی سالانہ شیئر ہولڈر میٹنگ میں بورڈ کی کم از کم دو نشستیں جیت کر، انجن نمبر 1 (ایک اثر-سرمایہ کاری ہیج فنڈ) کی قیادت میں حصص یافتگان نے ایک بڑی فتح حاصل کی۔

ان کا مقصد تنظیم کو زیادہ ماحول دوست اور پائیدار کاروباری حکمت عملی کی طرف لے جانا تھا۔ 

4. پائیدار بینکنگ اور قرضے: To support projects that positively impact the environment, HSBC has aligned its Green Loan offering to the Loan Market Association’s Green Loan Principles, which aim to create market standards and guidelines. It
provides a consistent methodology for use across the green loan market. 

5. کریڈٹ ریٹنگز میں ESG کو شامل کرنا: اس حقیقت کو تسلیم کرتے ہوئے کہ ESG کے تحفظات کمپنی کی مالی حیثیت اور مستقبل کے امکانات کو مادی طور پر متاثر کر سکتے ہیں، S&P گلوبل ریٹنگز نے ESG کے تحفظات کو اپنی کریڈٹ ریٹنگز میں شامل کرنا شروع کر دیا ہے۔ 

6. ESG تعلیم اور تربیت: To provide financial professionals with the information and resources they need to include ESG factors in their investment analyses and decisions, the CFA Institute has begun to offer additional ESG-related materials
اور تربیت. 

7. ESG رپورٹنگ اور شفافیت: Key participants in the ESG field now include the GRI (Global Reporting Initiative) and the SASB (Sustainability Accounting Standards Board). Investors can now make better selections since financial companies have
adopted frameworks for reporting on their sustainability performance. 

The above examples show that the financial industry is actively involved in the ESG process. It’s a powerful actor with the power to either hasten or slow down the world’s shift to more egalitarian and sustainable practices. The industry’s campaign for ESG
can bring about revolutionary change in various sectors and society. 

بینکوں کے لیے ESG کیوں اہم ہے۔ 

بہت سے محاذوں پر بڑھتے ہوئے دباؤ نے جانچ پڑتال میں اضافہ اور تعمیل اور رپورٹنگ پر توجہ مرکوز کی ہے۔ 

سب سے حالیہ پائیداری کے معیارات جو EU نے نافذ کیے ہیں وہ ایک اہم موڑ اور عالمی ESG ریگولیشن کے لیے آنے والی چیزوں کی علامت ہیں۔ 

If the sustainability legislation enacted by the EU is any indication of what is to come, banks worldwide will be obliged to monitor and report on the ESG status of their corporate clients in addition to being responsible for their own ESG footprint and
کے اثرات.

اس کے علاوہ، بینکوں کو اپنے آپ کو ان کمپنیوں سے دور رکھنا ہو گا جو اپنے ESG پر مرکوز قرضے کو بڑھاتے ہوئے ماحولیاتی معیارات پر عمل نہیں کرتی ہیں۔ بینک خود کو قرض دہندگان کے طور پر اپنی کتابوں پر زیادہ سے زیادہ ESG کے زیرقیادت خطرات اٹھاتے ہوئے پائیں گے۔ 

ان خطرات کو کنٹرول کرنے کے لیے ان کو منظم طریقے سے پیمائش اور درجہ بندی کرنا ضروری ہوگا۔ تاہم، ESG کی پیمائش، تشخیص، اور درجہ بندی کے نظام ابھی بھی اپنی ابتدائی حالت میں ہیں، بالکل دوسری چیزوں کی طرح۔ 

اگرچہ ESG پر مرکوز کارروائیوں کو ترغیب دینے اور ESG کے خطرات کو کم کرنے کے لیے ایک سخت ضرورت موجود ہے، لیکن ایک مضبوط، بین الاقوامی سطح پر بیان کردہ، اور قابل اعتماد پیمائش کا نظام اب بھی تیار کیا جا رہا ہے۔ 

اس عمل کے دوران، بینکوں کے پاس قرض لینے والے کی ESG کارکردگی اور ESG خطرات کی پیمائش اور اندازہ لگا کر طویل مدت میں نئی ​​آمدنی حاصل کرنے کا موقع ہے۔ 

They are in an excellent position to develop new products and services that can help their clients in identifying, measuring, and addressing their ESG shortfalls through carbon calculators, built-in emission statements, and carbon offset deposits, to name
a few, because they hold a (typically) diverse portfolio of client relationships.

ماحولیاتی تبدیلی، سماجی انصاف، اور کارپوریٹ احتساب کے حوالے سے بڑھتے ہوئے شعور کے درمیان، مالیاتی صنعت ESG ڈومین میں اہم تبدیلی کو آگے بڑھانے کے لیے منفرد مقام رکھتی ہے۔ 

ESG اور مستقبل کی سمت کو مربوط کرنے میں مشکلات 

اگرچہ مالیاتی ڈومین میں ماحولیاتی، سماجی، اور گورننس کے تحفظات کو شامل کرنا اخلاقی سرمایہ کاری اور کارپوریٹ گورننس کے لیے ایک نیا طریقہ فراہم کرتا ہے، لیکن کچھ چیلنجز موجود ہیں۔ 

1. ڈیٹا کا ابہام اور عدم مطابقت: One of the biggest obstacles to ESG reporting is the need for a standardized, widely recognized methodology. Organizations and institutions frequently use disparate metrics, which causes data inconsistencies and
   an unclear environment. Comparing the ESG performances of different companies becomes more accessible with a standard. Global programs like the Global Reporting Initiative come into play in this situation.

یہ منصوبے ESG ڈیٹا کو یکجا کرنے اور اسٹیک ہولڈرز کو وسیع پیمانے پر سمجھے جانے والے معیارات اور پیمائشوں کا ایک سیٹ تیار کرکے واضح، تقابلی بصیرت فراہم کرنے کی کوشش کرتے ہیں۔ 

2. قلیل مدتی اور طویل مدتی مقاصد کے درمیان تنازعہ: The financial industry has often strongly emphasized quarterly performance and has become obsessed with short-term gains. The long-term, sustainable goals that ESG advocates may conflict
with this innate short-termism. A problem occurs when short-term profitability can be attained at the price of long-term sustainability.

بہر حال، تحقیق ایک مختلف اور دلچسپ رجحان کو ظاہر کرتی ہے۔  

  وہ کمپنیاں جنہوں نے اپنی توجہ طویل مدتی پائیداری اور ذمہ داری پر مرکوز کی، ماحول کو بہتر بنانے کے علاوہ آمدنی میں اضافہ، آمدنی میں اضافہ اور سرمایہ کاری پر خاطر خواہ منافع دیکھا گیا۔

یہ نمونہ ظاہر کرتا ہے کہ احتساب اور منافع کا ایک دوسرے سے متصادم ہونا ضروری نہیں ہے۔ 

3. مہارت کے فرق کو ختم کرنا: As ESG becomes more important in the financial world, there is an increasing need for individuals with the knowledge, skills, and abilities to comprehend, evaluate, and incorporate these aspects. The pool of available skills,
though, isn’t sufficient. 

یہ تضاد ایک سروے میں پکڑا گیا تھا۔ اس کے صرف 25% اراکین نے سوچا کہ ان کے پاس ESG عناصر کو اپنے سرمایہ کاری کے منصوبوں میں مناسب طریقے سے ضم کرنے کے لیے ضروری صلاحیتیں ہیں، حالانکہ ان میں سے زیادہ تر - تقریباً 85%- نے ان کی اہمیت کو تسلیم کیا ہے۔ 

یہ تضاد اس بات پر زور دیتا ہے کہ ESG پر مرکوز تربیت اور تعلیمی مواد کی کتنی فوری ضرورت ہے۔ بینکنگ انڈسٹری اہلکاروں کو ضروری وسائل اور تربیت فراہم کر کے زیادہ علمی اور موثر ESG انضمام کی راہنمائی کر سکتی ہے۔ 

ESG کے لیے آگے کا راستہ

تعاون، تعلیم اور اختراع ترقی کی بنیادیں ہوں گی کیونکہ مالیاتی شعبہ ان مسائل سے لڑتا ہے۔ 

یہ شعبہ تعاون کو فروغ دے کر، رپورٹنگ کے مشترکہ معیارات کو نافذ کر کے، اور تربیت پر اپنے زور کا اعادہ کر کے ESG انضمام کے چیلنجوں کا کامیابی سے نمٹ سکتا ہے۔ 

مالیاتی صنعت ماحولیاتی، سماجی، اور گورننس (ESG) کے ایجنڈے کو آگے بڑھانے میں اہم ہو سکتی ہے۔ 

بینک پائیدار منصوبوں کی طرف فنڈز کی ہدایت، سماجی طور پر ذمہ دارانہ سرمایہ کاری کی حوصلہ افزائی، اور اخلاقی کارپوریٹ رویے کے لیے ترغیبات فراہم کر کے منافع بخش، پائیدار، اور مساوی مستقبل کی ترقی کو نمایاں طور پر متاثر کر سکتے ہیں۔ 

خلاصہ یہ کہ مالیاتی شعبے کی ESG سے وابستگی محض ایک جنون نہیں ہے۔ یہ تیزی سے ایماندار اور ترقی پسند مالیاتی انتظام کا ایک لازمی جزو بنتا جا رہا ہے۔ 

• SEO سے چلنے والا مواد اور PR کی تقسیم۔ آج ہی بڑھا دیں۔
• پلیٹو ڈیٹا ڈاٹ نیٹ ورک ورٹیکل جنریٹو اے آئی۔ اپنے آپ کو بااختیار بنائیں۔ یہاں تک رسائی حاصل کریں۔
• پلیٹوآئ اسٹریم۔ ویب 3 انٹیلی جنس۔ علم میں اضافہ۔ یہاں تک رسائی حاصل کریں۔
• پلیٹو ای ایس جی۔ کاربن، کلین ٹیک، توانائی ، ماحولیات، شمسی، ویسٹ مینجمنٹ یہاں تک رسائی حاصل کریں۔
• پلیٹو ہیلتھ۔ بائیوٹیک اینڈ کلینیکل ٹرائلز انٹیلی جنس۔ یہاں تک رسائی حاصل کریں۔
• ماخذ: https://www.finextra.com/blogposting/25389/what-is-esg-in-banking?utm_medium=rssfinextra&utm_source=finextrablogs