Sıcaklık Kontrolü: 2023'te sigorta CFO'larının karşılaştığı risk yönetimi sorunlarını keşfetme (Thorsten Hein)

Sıcaklık Kontrolü: 2023'te sigorta CFO'larının karşılaştığı risk yönetimi sorunlarını keşfetme (Thorsten Hein)

Zaman Damgası: 9 Şubat 2023 9:55
Kaynak Düğüm: 1949144

Yasal son tarihler. Paradigmayı değiştiren teknoloji ilerlemeleri. Yaklaşan iklim raporlaması. Enflasyonun yükselmesi. Bu trendler ve daha fazlası sigorta CFO'larının 2023'e nasıl yön vereceğini şekillendirecek.

Sektör kendisini ekonomik olumsuzluklara karşı korurken, eski tarz sigorta bilimi, yeni tarz düzenlemeler ve veri bilimi ile benzeri görülmemiş şekillerde çarpışacak. Şimdi sigorta CFO'larıyla sektörün mevcut durumu ve nereye gittiği hakkında sıcaklık kontrolü yapmak için ideal bir zaman.

 Düzenleme ülkesi: şeffaflık verilere kapı açar

Çeyrek deneme çalışmalarının ardından Ocak 2023'ün mevzuata uygunluk son tarihleri ​​geldi: IFRS 17 ve IFRS 17'nin Amerika'daki kuzeni LDTI.

Yeni düzenlemeye rağmen CFO'lar aynı fikirde: Sigorta işinin temelleri yakın zamanda değişmeyecek. Yeni standartların sektörün günlük işleyişini etkilemeden önce tam anlamıyla uygulamaya konulması gerekiyor. Ancak çoğu CFO, bu mevzuat değişikliklerine hazırlanırken çok sayıda tarihi ve güncel veri toplamayı bekliyordu. Bunun yerine okyanuslar var. Tek başına bu bile modernleşmenin motivasyonu oldu.

Risk teknolojisinin raporlama yeteneklerini nasıl geliştirebileceğini gören CFO'lar, 2023'te raporlamayı geliştirme ve genişletme konusunda kendilerini yeni güçlenmiş hissediyorlar. Kârlılık izleme, mevcut finansal bilgiler ve iş görünümü, gelecek, risk ve daha fazlası gibi yeni ölçümlerin uygulamaya konulması makroda görüntülenebilir - ve tabii ki mikro düzeyde.

CFO'lar, IFRS 17 ve LDTI'nin ilgili muhasebe standartlarına uyum sağlama şekillerinde iyileştirmelerin yanı sıra geçmiş, şimdiki ve gelecekteki verilerin görünürlüğünün artacağını öngörüyor. CFO'lar yılın en büyük zorluklarına hazırlanırken içgörüye dayalı kârlılık ve yükümlülük değerlemesi özellikle değerli olacaktır: Enflasyonun üstesinden gelmek, artan iklim riski ve paydaşları piyasa dalgalanmaları konusunda güncel tutmak.

2023'te iletişim çok önemli

Potansiyel durgunluk ve yakın zamandaki mevzuat uyarlamasının etkileriyle karşı karşıya kalındığında paydaşlarla iletişim zorunlu olacaktır. Çok uluslu bir sigorta şirketinin CFO'suna göre, “UFRS 17 ile birlikte çok daha fazla dalgalanma olacak. Ve iş üzerindeki etkinin açıklanması gerekecektir. Yönetim kurullarının, yönetimin, dış tarafların hepsinin neler olup bittiğini bilmesi gerekiyor.”

Sonuçta pandeminin ardından gerçekleşen dijital geçiş, bu bağlamda beklenmedik bir nimet oldu ve yeni ekip ve paydaş iletişimi kanalları açtı. CFO'lar, dijital geçişte ilerlerken ekibin moralini ve yerel ve uluslararası paydaşlar arasındaki döngüyü desteklemek zorunda kaldı. Şimdi bunun meyvelerinden yararlanmaya hazırlar.

Bu noktaya gelinmesi şüphesiz CFO'ların uykusuz gecelere uğramasına neden oldu. Sistemler, süreçler ve KPI'larda önemli güncellemeler içeren merkezi bir muhasebe sistemi oluşturmak ve sürdürmek kolay bir iş değildir. Ancak LDTI için tahmini 2 milyar dolar ve IFRS 20 için 17 milyar dolar değerindeki bu devasa, sektör çapındaki yatırımın 2023'ün çok ötesinde temettü ödemesi bekleniyor.

Enflasyon fiyatlandırma optimizasyonunu gerektirir

Diğer faktörlerin yanı sıra ekonomik belirsizlik ve süregelen tedarik zinciri kesintileri enflasyonu artırmaya devam ederken, sigorta primleri de buna paralel olarak artıyor.

Motorlu taşıt sigortası, P&C ve ev sahibi sigortası en yüksek prim artışlarını görecek gibi görünüyor. Örneğin, Hannover Re geçtiğimiz günlerde Alman otomotiv sektörünün artan parça ve onarım maliyetlerini dengelemek için en az %10'luk prim artışlarının gerekli olduğu görüşünü dile getirdi. Tüketiciler birincil sigortacılar aracılığıyla bir kriz hissedecekler.

Aynı zamanda CFO'lar fiyatlandırmaya ilişkin düzenleyici uyarılara uyum sağlıyor. Sigortacılar, önümüzdeki yıl enflasyonun yeniden dengeleneceği beklentisiyle müşteri kazanmak veya müşterileri elde tutmak için indirim teklif etmeyecek. Mesaj açık: Uzun vadeli ekonomik çalkantılara karşı kemerlerinizi bağlayın.

Artan maliyetlerin ardından, sermayeyi ve likiditeyi desteklemek için primlerin artırılması yalnızca 2023'te değil, en önemli öncelik olarak ortaya çıkacak. CFO'lar, tamamen denetlenebilir ve izlenebilir bir fiyatlandırmayı korurken, rezerv zenginleştirmeyi de içeren fiyatlandırmanın yeni norm olacağını öngörüyor. işlem.

Kârlılık, marka itibarı ve pazar büyümesi söz konusu olduğunda, CFO'ların fiyatlandırma süreçlerini iyileştirme ve maliyetleri azaltma konusundaki riskleri bundan daha yüksek olamazdı. LDTI ve IFRS 17 uyumluluğuna uyum sağlamak için getirdikleri yeni veri toplama, metodoloji ve çözümlere yatırım yapanlar, bu yatırımların aynı zamanda fiyatlandırma optimizasyonu avantajı da sağladığını görebilirler.

Sigorta sıcaklığı hissediyor

2022'nin sonunda, COP27'de uluslararası bir iklim sigortası fonu faaliyete geçti. Sektördeki daha geniş kapsamlı görüşmelerin ortasında iklim riski, 2023'te sigorta sektörü CFO'larının akıllarının ilk sırasında yer alacak.

Ulusal Okyanus ve Atmosfer İdaresi'ne (NOAA) göre, iklim değişikliğine bağlı hava koşulları 145'de ABD'de 2021 milyar dolarlık hasara yol açtı. Yalnızca Ida Kasırgası otomobil, ev ve iş sigortacılarına en az 31 milyar dolara mal oldu. Wall Street Journal'a göre. İklim değişikliği hızlandıkça doğal afetlerin sıklığı ve şiddetinin artması bekleniyor.

Ulusal Sigorta Komiserleri Birliği (NAIC), 2022 baharında yaptığı toplantıda, ABD sigorta sektörünün çoğunun Kasım 2022'ye kadar iklim raporlamasına katılmasını zorunlu kılmak için harekete geçti. CFO'lar, önümüzdeki yıl boyunca bu değişikliğin etkilerini ölçmeyi bekliyor.

Düzenleyiciler, zorunlu açıklama çerçevelerinin (NAIC'in desteklediği İklimle İlgili Mali Açıklamalar Görev Gücü gibi) seçilmesi veya yazılmasıyla uğraşırken, sigorta CFO'ları iklim riski muhasebesi ve açıklamalarının entegre edilmesini sağladı. Bir endüstri normu olarak ÇSY ve iklim raporlamasının kaçınılmazlığı 2023'te de gündeme gelmeye devam edecek.

CFO'nun iklim tahmini

2023 yılında P&C sigorta piyasası iklim değişikliğiyle diğer sektörlere göre daha fazla ilgilenmeye devam edecek. Son yıllarda P&C sigortacılarının karşıladığı şaşırtıcı maddi hasar ve kayıplar göz önüne alındığında bu mantıklı görünüyor. Şirketler, yaygın yangınlar ve artan kasırga hasarının ortasında sigortayı ortalama küçük işletme veya ev sahibi için nasıl uygun fiyatlı tutacak? Müşterileri fiyatlandırmadan finansal ödeme gücünü sürdürmek önemli bir açmazdır.

Dahası, fiziki varlıklar, itibar riskleri, geçiş riskleri ve iklim felaketleri ile sağlık etkilerinin ufukta hayat sigortasına dahil edilmesiyle CFO'lar, iklimin yakında sektörün her alanına etki edeceğini biliyor. Perspektif olarak ele alındığında, milyar doları aşan 20 ayrı ABD hava felaketi NOAA tarafından 2021'de rapor edildi 688 kişiyi öldürdü.

Sektör ne olursa olsun, sigorta CFO'larının iklim riskini karar alma süreçlerine dahil etmek için beklemesine gerek yok. UFRS 17 ve LDTI'ye uyum için hayata geçirdikleri platformlar ve çözümler bu amaçla kullanılabilir. 2023'te birçok CFO, iklim riskini raporlamaya, stres testine ve daha fazlasına dahil etmek için mevcut araçlardan yararlanarak ayak parmaklarını suya batırabilir.

Bulutla ileriye bakmak 

Her ne kadar yeni finansal raporlama düzenlemelerinin akışı sektör genelinde kaygı yaratsa da CFO'lar, talimatları yerine getirmek için öncülük ettikleri risk teknolojisi geçişlerinin bilinçli bir geleceğe giden yolu açtığını fark etmeye başladı. Ekonomik türbülansın ortasında daha fazla şeffaflık ve raporlamaya yönelik talep arttıkça, buluttaki finansal yazılımın bağlantı yetenekleri CFO'lara gelecekteki zorluklarla doğrudan başa çıkma gücü verebilir.

Zaman Damgası:

Den fazla Fintextra