Hur beräknas kapitalvinstskatt på ärvd egendom?

Klicka här för att bläddra i vår fastighetsmäklarkatalog och kontakta topprankade mäklare i ditt område!

Under dagarna efter en närståendes bortgång kommer testamentsexekutorn och eventuella juridiska ombud att dela tillgångarna mellan förmånstagarna. Dessa tillgångar kan variera från aktier och kontanter till fysiska tillgångar som hus, båtar, bilar och till och med husdjur. Om någon du brydde dig om nyligen dött – eller om du planerar för framtiden – kanske du undrar hur mycket du behöver avsätta för skatter.

Hur beräknas reavinstskatt på en ärvd fastighet? Finns det tillfällen då du inte behöver betala skatt alls? 

Ekonomisk planering slutar inte med döden. Här är vad du behöver veta om du räknar med att ärva egendom eller redan har en ärvd bostad i din ägo.

Vilka skatter betalar du som förmånstagare? 

Det finns flera typer av skatter som är inblandade vid bortgången av en älskad. Exekutorn måste sannolikt utvärdera värdet av de inblandade tillgångarna, reglera eventuella skulder och bestämma vad som behöver beskattas inom arvet. Här är tre typer av skatter i samband med dödsfall.

Fastighets skatt

Den här är lätt. Skatten dras från värdet av dödsboet och bör betalas innan några tillgångar delas ut till förmånstagarna. Bolagsförvaltaren tar hand om att betala denna skatt. De 2023 Befrielse från dödsboskatt är 12.92 miljoner dollar för individer och 25.84 miljoner dollar för gifta par. Så om din älskade gick bort med bara 11 miljoner dollar i tillgångar, kommer de inte att vara skyldiga någonting på denna skatt. 

Den skattepliktiga inkomsten är endast på pengar över tröskeln på 12.92 miljoner dollar. Det betyder att om din älskade hade 13.92 miljoner dollar i tillgångar skulle de bara betala skatt på 1 miljon dollar.

Arvsskatt 

När fastighetsskatten är klar är det dags att gå vidare till arvsskatten. Detta är en skatt som betalas av mottagaren av tillgångarna. Denna skatt är ofta det som oroar förmånstagarna eftersom de inte har råd med en stor skattesedel på ärvda föremål. Det finns dock goda nyheter: denna skatt är bara på bok i sex delstater: Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, New Jersey och Pennsylvania. Det finns ingen federal arvsskatt. 

Om du inte ansöker i någon av dessa stater, bör du inte behöva oroa dig för arvet. Kontrollera dock statliga lagar för att se till att nya skatter inte nyligen har införts i ditt område. Beroende på var du bor kan arvsskatten variera från 1 % av värdet till 20 % av värdet för mottagna föremål.

Kapitalvinstskatt 

Den sista skatten du måste tänka på är kapitalvinst skatt, som tas ut vid försäljning av dina tillgångar. Om du ärver kontanter ska du inte behöva oroa dig för denna skatt. Det blir dock svårare om du ärver fysiska tillgångar – som ett hus. 

>> AGENT SVAR: Hur undviker man reavinstskatt på fastigheter?

Du kanske måste betala kapitalvinstskatt på alla tillgångar du ärver eller säljer, men räkningen kanske inte är så hög som du tror. Här är vad du behöver veta.  

Hur beräknas kapitalvinstskatten?

Det första steget när du ska avgöra om du kan undvika reavinstskatt på ärvd egendom är att lära dig hur du beräknar din förväntade skattekostnad. Du beskattas bara för det du tjänat på att sälja en fastighet, inte för värdet på själva fastigheten. Tänk på det här exemplet om du säljer ett hus (ej ärvt):

• Du köpte huset för 200,000 XNUMX dollar.
• Du sålde huset för 500,000 XNUMX dollar. 
• De initiala kapitalvinsterna är 300,000 XNUMX USD.  

Du kan se från detta exempel hur dina kapitalvinster är mycket lägre än bostadsförsäljningen. Nästa steg är att dra av diverse andra kostnader relaterade till listning av bostaden. Till exempel om du betalade 6% provision till fastighetsmäklarna inblandad när du säljer huset, skulle du dra av $30,000 5,000 eftersom det var en del av kostnaden för att säkra kapitalvinsten på bostaden. Om du spenderade 265,000 XNUMX $ för att iscensätta och förbereda huset för försäljning, kan du dra av det också. Med det här exemplet sänker avdragen kapitalvinsten till $XNUMX XNUMX. 

Det sista steget är att subtrahera undantag från bostadsförsäljningen. IRS kommer att dra av $250,000 XNUMX från din skatteräkning om du är en ensamstående fil sälja en primär bostad eller 500,000 15,000 USD om du ansöker tillsammans med en partner eller anses vara hushållets överhuvud. Detta innebär att om du bor i huset på heltid, skulle din kapitalvinsträkning antingen vara $XNUMX XNUMX eller ingenting alls. 

Detta ändras såklart när man ärver en fastighet. Även om beräkningsprocessen för kapitalvinstskatt förblir densamma, kan du inte göra anspråk på undantaget för primär bostad om du inte har bott i bostaden i minst två år. 

Kapitalvinstskatter tillämpas på en ökad basis

En av de viktigaste sakerna att veta om din nyligen ärvda tillgång är att dess värde tillämpas på en ökad basis. Detta innebär att det verkliga marknadsvärdet justeras baserat på dess värde vid tidpunkten för din släktings död, inte vad tillgången var värd när den älskade köpte den. 

Till exempel, den medianförsäljningspriset för bostaden 1992 var $144,500 2022. Medianförsäljningspriset 547,800 var XNUMX XNUMX USD. Med den upptrappade grunden kommer IRS att sätta marknadsvärdet till vad huset är värt idag, inte den ursprungliga köpeskillingen enligt handlingen. 

Detta skapar något av ett kryphål om du nyligen ärvt fastigheten. Det är inte ovanligt att människor säljer bostäder omedelbart efter att de har ärvts, för då skulle vinsten på bostadsförsäljningen bli $0. Om du köpte ett hus som hade ett uppskattat värde på 500,000 500,000 USD och sålde det för XNUMX XNUMX USD en månad senare, gjorde du inga skattepliktiga vinster. 

Om du bestämmer dig för att vänta med att sälja bostaden i ett år eller så, kommer den nya värderingen att användas för att utvärdera dina vinster. Så om du sålde huset för 600,000 500,000 USD och dess verkliga marknadsvärde var 100,000 XNUMX USD när du ärvde det, skulle kapitalvinsten vara XNUMX XNUMX USD (innan du drar av försäljningskostnader, fastighetsmäklaravgifter och andra kostnader för försäljning av hem).

Förstå 1031 Exchange

Du har flera valmöjligheter när du ska bestämma dig för om du ska sälja en ärvd fastighet eller behålla den om du vill undvika reavinstskatt. Vissa människor vill hålla fast vid ett familjehem på grund av de minnen som följer med det. Andra människor måste dela en tillgång med släktingar och komma överens om vad de ska göra. Du kan också hålla kvar fastigheten och använda den som hyresinkomst. Om det här är en väg du överväger, läs mer om dina 1031 Exchange-alternativ. 

Skatteverket kallar detta för a Like-Kind Exchange och erbjuder att avstå från kapitalvinster på bostadsförsäljningen när du återinvesterar intäkterna i en liknande fastighet. Till exempel, om du säljer en hyresfastighet och köper en fastighet av liknande storlek för att förvandlas till ett hyreshus i en annan stad, kan du lämna in en 1031 Exchange. 

För ditt ärvda hem kan du bestämma dig för att hyra ut det under några år och sedan sälja det för att köpa en annan investeringsfastighet någon annanstans. Tänk på att detta inte är en skattefri affär utan snarare en skatteuppskov. När du så småningom likviderar tillgångarna (säljer fastigheten utan att köpa något annat) blir du skyldig reavinstskatt på bostaden.

Tips för att effektivisera arvsprocessen 

Den bästa tiden att prata om egendomar, arv och förmånstagare är när dina nära och kära fortfarande lever. Om du för närvarande förbereder ditt testamente är det bäst att vara ärlig om dina planer och önskemål så att dina nära och kära inte blir förvånade över dina tillgångar och egendom. Men alla har inte denna lyx och de måste ofta ta reda på vad de ska göra med tillgångarna hos någon de älskar. Här är några tips. 

• Arbeta med en objektiv tredje part som du kan lita på. En finansiell rådgivare eller skatteexpert bör inte ha någon agenda när de ger dig råd. De bör ge tydlig information om din skattskyldighet. 
• Ta inte förhastade beslut. Du ska inte känna dig pressad att fatta beslut om nyärvd egendom. Ge dig själv tid att sörja och bestämma vad du vill.
• Försök att vara rättvis. Vissa människor har familjer som försöker ta mer än sin del av viljan. När det är möjligt, följ den avlidnes önskemål så noga som möjligt. När önskemålen är vaga, fördela tillgångarna så jämnt som möjligt. 

Be dessutom dina nära och kära att organisera sina tillgångar. Ingen vill tänka på döden, men det är den slutliga verkligheten för oss alla. Ta dig tid att förbereda ditt testamente och organisera din ekonomi när du lever så att du kan hjälpa de människor du lämnar bakom dig. 

Prata med en fastighetsmäklare om kapitalvinstskatt

Om en nära och kära nyligen gått bort och du är orolig för att du kan behöva betala kapitalvinstskatt på deras tillgångar, kontakta en fastighetsmäklare. Fastighetsmäklare arbetar ofta med ärvda fastigheter och kan ge dig råd utifrån sina erfarenheter. En expertagent kan hjälpa dig att förstå det rimliga marknadsvärdet på ett hem. De kan också ge råd om huruvida du kan dra nytta av att sälja den eller göra den till ett primärt boende. 

För att hitta en fastighetsmäklare nära dig, vänd dig till experterna på FastExpert. Vi kopplar ihop säljare med de bästa agenterna i deras område. Upptäck bästa fastighetsmäklare nära dig och se om kapitalvinstskatter kan påverka dina tillgångar.

• SEO-drivet innehåll och PR-distribution. Bli förstärkt idag.
• Platoblockchain. Web3 Metaverse Intelligence. Kunskap förstärkt. Tillgång här.
• Källa: https://www.fastexpert.com/blog/how-is-capital-gains-tax-calculated-on-inherited-property/