Kaj je ESG v bančništvu

Kaj je ESG v bančništvu

Časovni žig: 14. december 2023 6:09
Izvorno vozlišče: 3013757

Celoten obrazec ESG: ESG pomeni okolje, družba in upravljanje.

Merila ESG zdaj postajajo bistveni dejavniki v bančnem in finančnem sektorju.

Čeprav se je ESG začel kot družbeno ozaveščena naložbena strategija v šestdesetih letih prejšnjega stoletja, je leta 1960 pritegnil pozornost v Davosu. 

Mednarodni poslovni svet (IBC) in Svetovni gospodarski forum (WEF) sta dala pobudo za razvoj niza enotnih meritev za strukturiranje poročanja podjetij o svoji okoljski, družbeni in upravljavski (ESG) uspešnosti. 

Kaj je ESG: 

Niz standardov, ki se uporabljajo za ocenjevanje etičnih in trajnostnih posledic naložbe in poslovne odločitve, je znan kot premisleki ESG. 

Tukaj je povzetek vsake komponente. 

  1. Okoljski: Okoljske spremenljivke zajemajo več vidikov okolja, kot so ravnanje z odpadki, poraba vode, poraba energije, emisije ogljika in ohranjanje naravnih virov. 
  2. Družabno: Izraz »družbeni dejavniki« se nanaša na vidike družbe, ki vplivajo, kot so vključenost skupnosti, zadovoljstvo potrošnikov, raznolikost in vključenost, varnost zaposlenih ter zdravje in človekove pravice.
  3. Upravljanje: Vodenje vpliva na politike in strukturo upravljanja podjetja, kot so plačila vodilnih delavcev, sestava upravnega odbora, varnost podatkov, preglednost, odgovornost in skladnost.

Vlade in regulativne agencije po vsem svetu silijo revolucijo ESG v podjetniškem sektorju z izjemno naglico, da bi rešile to dilemo.

Eden najpomembnejših korakov v tej smeri je bil podpis Pariškega podnebnega sporazuma leta 2015, s katerim je 196 držav zakonsko zavezal sprejeti ukrepe za upočasnitev podnebnih sprememb. Finančne institucije so pod ogromnim pritiskom
izpolnjujejo svojo vlogo skrbnikov svetovnega gospodarstva.

Okvir ESG za banke:  

Banke imajo enkratno priložnost, da s kreditiranjem in investiranjem pomembno prispevajo k trajnostnemu razvoju.

Banke lahko sprejmejo te korake, da bi drugim zainteresiranim stranem pomagale slediti ESG.

1. Okolje 

a. Dodeljevanje sredstev za trajnostne projekte: Vrednost zelenih obveznic, izdanih po vsem svetu, se je v zadnjih nekaj letih močno povečala. Leta 2014 so bile izdane zelene obveznice v vrednosti 37 milijard ameriških dolarjev. Leta 2021 je ta številka dosegla vrh pri približno 582 milijardah
ameriških dolarjev in se je nekoliko zmanjšal leta 2022, ko so izdane zelene obveznice znašale 487 milijard ameriških dolarjev.

Po eni posodobitvi je pobuda Climate Bonds Initiative razkrila, da so obsegi financiranja Green Social, Sustainability, Sustainability-Linked in Transition (GSS+) presegli mejo 4 trilijonov USD v prvi polovici leta 1.

Finančne institucije lahko podpirajo različne industrije, od trajnostnega kmetijstva do obnovljivih virov energije, tako da podpirajo projekte, ki pozitivno vplivajo na okolje. 

b. Odmiki ogljika: 

Po enem poročilu je bila leta 2022 trgovana vrednost svetovnega trga ogljičnih kreditov približno 978 USD. Pričakuje se, da bo ta trg ogljičnih kreditov do leta 2.68 dosegel 2028 bilijona ameriških dolarjev, kar pomeni CAGR 18.23 % od leta 2023 do 2028. Regulatorji in deležniki so vse večji.
pritisk na globalne korporacije, da zmanjšajo emisije.

Finančne institucije lahko olajšajo razvoj ogljično nevtralnejšega gospodarstva z zagotavljanjem orodij, ki podjetjem omogočajo, da izravnajo svoje emisije. 

2. Družabno: Denar iz teh obveznic se uporablja za financiranje projektov, ki obravnavajo različne družbene probleme, kot so zdravstvo, izobraževanje, cenovno dostopna stanovanja, zmanjševanje revščine in okoljska trajnost.

Število družbenih obveznic, ki kotirajo na svetovnih trgih v tretjem četrtletju 3, je doseglo 2022, kar predstavlja 1,239-odstotno povečanje glede na drugo četrtletje 8.4 (četrtletje) in 2-odstotno povečanje glede na tretje četrtletje 2022 (medletno) 

Ta finančna orodja neposredno podpirajo pobude s pozitivnimi družbenimi učinki, kot sta izobraževanje in zdravstvo. 

Mikrofinanciranje: Po podatkih Svetovne banke 1.7 milijarde odraslih po vsem svetu še vedno nima bančnih storitev. Finančna industrija lahko revnim skupinam zagotovi dostop do kapitala, spodbuja podjetništvo in izboljšuje življenjske pogoje
s podpiranjem mikrofinančnih podjetij. 

3. Upravljanje: 

a. Spodbujanje etičnega poslovnega ravnanja Odprto poročanje: Glede na anketo so skoraj vsa podjetja S&P 500 (2022) imela poročila o trajnosti. Finančne institucije lahko zagotovijo odgovornost podjetij tako, da dajejo prednost naložbam v podjetja, ki sledijo preglednosti
ESG poročanje. 

b. Plača direktorja: Glede na poročilo približno 50 % podjetij s seznama Fortune 100 zdaj povezuje plače izvršnih direktorjev z merili ESG. Banke lahko zamajejo ta trend tako, da podpirajo podjetja, ki prejemke vodilnih vežejo na okolje, socialo,
in uspeh upravljanja (ESG). 

Kako lahko banka igra pomembnejšo vlogo v ESG

Banke po vsem svetu lahko hitro in enostavno obravnavajo dve glavni področji vpliva ESG. 

Najprej vključevanje ciljev in standardov ESG v standarde banke. 

Drugič, kako banka svoje zavedanje o vprašanjih ESG vključuje v svoje prakse posojil in izobražuje posojilojemalce, da se bolj osredotočijo na ta vprašanja. 

Banke lahko dostopajo do različnih virov dohodka, ki jih motivirajo ESG vrednote. 

Eden od načinov je oceniti in oceniti stranke glede na njihovo ESG uspešnost, da se ugotovi, ali so upravičene do zelenih spodbud in financiranja. Za spodbujanje ogljične nevtralnosti banke strankam, ki proizvajajo ogljik, pomagajo tudi pri povezovanju s tistimi, ki ga izravnajo. 

Da bi strankam pomagali pri merjenju, sledenju in upravljanju svojih emisij, bi lahko razvili nove izdelke, vključno z kalkulatorji ogljika, integriranimi izjavami o emisijah in depoziti za izravnavo ogljika.

Odsotnost spodbud in strogih omejitev za izvajanje praks ESG, skupaj z nepoznavanjem pomena ESG s strani bank, so glavni vzroki za številne težave pri poročanju in sledenju ESG. 

Glede na stanje razmišljanja večine bank, ki temelji na ESG, je veliko priložnosti za banke, da zdaj dosežejo učinek na obeh ravneh. 

Glede na analizo CDP iz leta 2021 so emisije bank zelo nizke v primerjavi z emisijami, ki jih financirajo. 

Emisije, ki jih podpira banka, lahko pripišejo do 700-kratni emisijski odtis banke. 

Ta številka poudarja, kako pomembno je, da banke preučijo in izboljšajo svoje postopke ESG, hkrati pa pozorno posvečajo pomembnejšim vplivnim področjem. 

Banke lahko pomembno vplivajo z zagotavljanjem boljših posojil in spodbud za trajnostna podjetja. 

Banke lahko s temi koraki izboljšajo svojo oceno ESG. 

1. Kar zadeva okolje, banke lahko občutno zmanjšajo emisije tako, da ostanejo brez papirja, sprejmejo obdelavo plačil v realnem času, selijo dejavnosti v oblak in presežejo bančništvo v podružnicah. 

2.    Glede družbenega vpliva, banke bi lahko uporabile povezljivost ekosistemov, ki jo poganjajo API-ji, za izboljšanje finančne vključenosti, omogočanje hitrejšega in enostavnejšega posojanja ter hitro ustvarjanje inovativnih produktov za socialno raznoliko populacijo. 

3.    Z vidika upravljanja, banke bi morale uporabljati tehnologijo veriženja blokov in napredno analitiko, da zagotovijo večjo varnost, boljše poročanje in preglednost bančnega poslovanja v vedno bolj odprtem in hibridnem ekosistemu. 

ESG-posledice poslovnih praks bank trenutno skrbijo številne zainteresirane strani, vključno z regulativnimi organizacijami, vladnimi subjekti, nadzornimi organi, bonitetnimi agencijami in posebnimi interesnimi skupinami. 

Oglejmo si nekaj zglednih primerov, da poudarimo, kako je ta industrija v edinstvenem položaju, da sproži in omogoči pomembne spremembe. 

ESG v primerih bančništva 

Kaj je ESG Investing: Ta vsebuje 2 dela. Naložbe prek zelenih obveznic in Impact Investing.

1. Zelene obveznice in trajnostne finance: Leta 2007 je Evropska investicijska banka izdala prvo zeleno obveznico, ki je namenila denar za projekte, ki obravnavajo podnebne spremembe in varstvo okolja. Od leta 2007 naprej se je trg zelenih obveznic razširil
hitro po vsem svetu, z izdajami, ki dosegajo stotine milijard letno. 

2. Vplivna naložba: Leta 2015 je Goldman Sachs prevzel Imprint Capital Advisors, majhno podjetje, ki strankam svetuje glede okoljskih/socialnih/upravljanja (ESG) in vplivnih naložb. 

S to spremembo lahko podjetje zdaj vlaga v podjetja in pobude, ki zagotavljajo tako finančni donos kot dokazljivo pozitivno družbeno ali okoljsko korist. 

3. Aktivizem delničarjev za okoljske namene: Z osvojitvijo najmanj dveh sedežev v upravnem odboru na letnem srečanju delničarjev ExxonMobila leta 2021 so delničarji pod vodstvom Engine No. 1 (hedge sklad za naložbe v vpliv) dosegli veliko zmago.

Njihov cilj je bil premakniti organizacijo k bolj okolju prijazni in trajnostni poslovni strategiji. 

4. Trajnostno bančništvo in posojila: Za podporo projektom, ki pozitivno vplivajo na okolje, je HSBC svojo ponudbo zelenih posojil uskladil z načeli zelenih posojil združenja Loan Market Association, katerih namen je ustvariti tržne standarde in smernice. To
zagotavlja dosledno metodologijo za uporabo na celotnem trgu zelenih posojil. 

5. Vključitev ESG v bonitetne ocene: S&P Global Ratings je ob priznavanju dejstva, da lahko premisleki ESG pomembno vplivajo na finančni položaj podjetja in prihodnost, začeli vključevati premisleke ESG v svoje bonitetne ocene. 

6. ESG izobraževanje in usposabljanje: Da bi finančnim strokovnjakom zagotovil informacije in vire, ki jih potrebujejo za vključitev dejavnikov ESG v svoje naložbene analize in odločitve, je CFA Institute začel ponujati dodatna gradiva v zvezi z ESG
in usposabljanje. 

7. ESG poročanje in preglednost: Ključni udeleženci na področju ESG zdaj vključujejo GRI (Global Reporting Initiative) in SASB (Sustainability Accounting Standards Board). Vlagatelji lahko zdaj bolje izbirajo, saj so to storile finančne družbe
sprejeli okvire za poročanje o njihovi trajnostni uspešnosti. 

Zgornji primeri kažejo, da je finančna industrija dejavno vključena v proces ESG. Je močan akter z močjo, da pospeši ali upočasni prehod sveta k bolj enakopravnim in trajnostnim praksam. Kampanja industrije za ESG
lahko povzroči revolucionarne spremembe v različnih sektorjih in družbi. 

Zakaj je ESG pomemben za banke. 

Naraščajoči pritisk na številnih frontah je povzročil povečan nadzor in osredotočenost na skladnost in poročanje. 

Najnovejši trajnostni standardi, ki jih je sprejela EU, predstavljajo pomembno prelomnico in znamenje prihodnjih stvari za globalno ureditev ESG. 

Če je trajnostna zakonodaja, ki jo je sprejela EU, kakršen koli znak tega, kar se bo zgodilo, bodo banke po vsem svetu poleg tega, da bodo odgovorne za lasten odtis ESG in
vpliv.

Poleg tega se bodo morale banke distancirati od podjetij, ki ne upoštevajo okoljskih standardov, medtem ko širijo svoja posojila, osredotočena na ESG. Banke bodo kot posojilodajalke v svojih knjigah nosile vedno več tveganj, ki jih vodi ESG. 

Nujno bo treba ta tveganja organizirano meriti in ocenjevati, da jih bomo obvladovali. Vendar so sistemi merjenja, ocenjevanja in ocenjevanja ESG še vedno v povojih, tako kot večina drugih stvari. 

Čeprav obstaja nujna potreba po spodbujanju ukrepov, osredotočenih na ESG, in količinski opredelitvi tveganj ESG, se močan, mednarodno opredeljen in zaupanja vreden merilni sistem še vedno razvija. 

Na tej točki procesa imajo banke možnost, da dolgoročno ustvarijo nove prihodke z merjenjem in ocenjevanjem ESG uspešnosti posojilojemalca in tveganj ESG. 

So v odličnem položaju za razvoj novih izdelkov in storitev, ki lahko pomagajo njihovim strankam pri prepoznavanju, merjenju in reševanju njihovih primanjkljajev ESG prek kalkulatorjev ogljika, vgrajenih izjav o emisijah in depozitov za izravnavo ogljika, če jih naštejemo.
nekaj, ker imajo (običajno) raznolik portfelj odnosov s strankami.

Sredi naraščajoče zavesti glede podnebnih sprememb, socialne pravičnosti in odgovornosti podjetij je finančna industrija v edinstvenem položaju, da spodbudi pomembno preobrazbo na področju ESG. 

Težave pri integraciji ESG in smeri prihodnosti 

Čeprav vključevanje okoljskih, socialnih in upravljavskih vidikov v finančno področje zagotavlja nov pristop k etičnemu vlaganju in korporativnemu upravljanju, obstajajo določeni izzivi. 

  1. Nejasnost podatkov in nedoslednost: Ena največjih ovir za poročanje ESG je potreba po standardizirani, splošno priznani metodologiji. Organizacije in ustanove pogosto uporabljajo različne metrike, kar povzroča nedoslednosti podatkov in
    nejasno okolje. Primerjava učinkovitosti ESG različnih podjetij postane bolj dostopna s standardom. V tej situaciji pridejo v poštev globalni programi, kot je Global Reporting Initiative.

Ti projekti si prizadevajo poenotiti podatke ESG in dati zainteresiranim stranem jasne, primerjalne vpoglede z razvojem niza standardov in meritev, ki so široko razumljivi. 

2. Konflikt med kratkoročnimi in dolgoročnimi cilji: Finančna industrija je pogosto močno poudarjala četrtletno uspešnost in postala obsedena s kratkoročnimi dobički. Dolgoročni, trajnostni cilji, ki jih zagovarja ESG, so lahko v nasprotju
s to prirojeno kratkoročnostjo. Težava se pojavi, ko je kratkoročno dobičkonosnost mogoče doseči za ceno dolgoročne vzdržnosti.

Kljub temu raziskave razkrivajo drugačen in zanimiv trend.  

  Podjetja, ki so se osredotočila na dolgoročno trajnost in odgovornost, so poleg izboljšanja okolja opazila povečanje dobička, rast prihodkov in znatne donose naložb.

Ta vzorec dokazuje, da ni nujno, da si odgovornost in dobičkonosnost nasprotujeta. 

3. Zapolnitev vrzeli v spretnostih: Ker ESG postaja pomembnejši v finančnem svetu, obstaja vedno večja potreba po posameznikih z znanjem, veščinami in sposobnostmi za razumevanje, ovrednotenje in vključitev teh vidikov. Skupina razpoložljivih veščin,
vendar ni dovolj. 

To odstopanje je bilo zajeto v anketi. Samo 25 % njegovih članov je menilo, da imajo potrebne sposobnosti za pravilno integracijo elementov ESG v svoje naložbene načrte, čeprav jih je večina – približno 85 % – prepoznala njihov pomen. 

To neskladje poudarja, kako nujno so potrebna usposabljanja in izobraževalna gradiva, osredotočena na ESG. Bančna industrija lahko vodi pot pri bolj podkovani in učinkoviti integraciji ESG, tako da osebju zagotovi potrebna sredstva in usposabljanje. 

Pot naprej za ESG

Sodelovanje, izobraževanje in inovacije bodo temeljni kamni razvoja, medtem ko se finančni sektor spopada s temi vprašanji. 

Sektor lahko uspešno obvladuje izzive integracije ESG s spodbujanjem sodelovanja, izvajanjem skupnih standardov poročanja in ponovnim poudarjanjem svojega poudarka na usposabljanju. 

Finančna industrija je lahko bistvenega pomena pri napredovanju agende okolja, družbe in upravljanja (ESG). 

Banke lahko pomembno vplivajo na razvoj donosne, trajnostne in pravične prihodnosti z usmerjanjem sredstev v trajnostne projekte, spodbujanjem družbeno odgovornih naložb in zagotavljanjem spodbud za etično ravnanje podjetij. 

Če povzamemo, zavezanost finančnega sektorja ESG ni zgolj modna muha; hitro postaja bistvena sestavina vestnega in naprednega finančnega upravljanja. 

Časovni žig:

Več od Fintextra