Preverjanje temperature: Raziskovanje vprašanj obvladovanja tveganja, s katerimi se soočajo finančni direktorji zavarovalništva leta 2023 (Thorsten Hein)

Preverjanje temperature: Raziskovanje vprašanj obvladovanja tveganja, s katerimi se soočajo finančni direktorji zavarovalništva leta 2023 (Thorsten Hein)

Časovni žig: 9. februar 2023 9
Izvorno vozlišče: 1949144

Regulativni roki. Tehnološki napredek, ki spreminja paradigme. Bližajoče se poročanje o podnebju. Naraščajoča inflacija. Ti trendi in drugi bodo oblikovali, kako bodo finančni direktorji zavarovalništva krmarili v letu 2023.

Medtem ko se industrija pripravlja na gospodarske preglavice, bo stara šola zavarovalniške znanosti trčila v novo šolsko regulacijo in podatkovno znanost na načine brez primere. Zdaj je idealen čas, da z zavarovalniškimi finančnimi direktorji opravite temperaturni pregled o panogi, kakršna je – in kam gre.

 Regulativna država: preglednost odpira vrata do podatkov

Po četrtletjih preizkušanja so prišli roki za skladnost z zakonodajo januarja 2023: MSRP 17 in LDTI, ameriški bratranec MSRP 17.

Kljub novi uredbi se finančni direktorji strinjajo: temelji zavarovalniškega poslovanja se ne bodo kmalu spremenili. Novi standardi morajo biti v celoti vključeni, preden vplivajo na vsakodnevno delovanje sektorja. Vendar pa je večina finančnih direktorjev pri pripravah na te regulativne spremembe pričakovala zbiranje kopice zgodovinskih in trenutnih podatkov. Namesto tega so dobili oceane. Že to je bila motivacija za modernizacijo.

Ker vidijo, kako lahko tehnologija tveganja izboljša njihove zmožnosti poročanja, se finančni direktorji počutijo na novo opolnomočene za razvoj in razširitev poročanja v letu 2023. Uvedbo novih meritev, kot so spremljanje dobičkonosnosti, trenutni finančni in poslovni obeti, prihodnost, tveganje in še več, je mogoče videti na makro - in mikroravni kot nekaj samoumevnega.

Finančni direktorji pričakujejo izboljšano vidljivost preteklih, sedanjih in prihodnjih podatkov, ki se bodo zgodila skupaj z izboljšavami njihovega prilagajanja MSRP 17 in ustreznim računovodskim standardom LDTI. Vrednotenje dobičkonosnosti in obveznosti na podlagi vpogleda bo še posebej dragoceno, ko se bodo finančni direktorji pripravljali na največje izzive leta: premagovanje inflacije, povečanje podnebnega tveganja in obveščanje deležnikov o tržnih nihanjih.

V letu 2023 je komunikacija ključna

Ob morebitni recesiji in posledicah nedavne zakonodajne prilagoditve bo komunikacija z deležniki nujna. Po mnenju finančnega direktorja ene večnacionalne zavarovalnice bo »z MSRP 17 veliko več volatilnosti. In vpliv na poslovanje bo treba pojasniti. Upravni odbori, vodstvo, zunanje strani – vsi morajo vedeti, kaj se dogaja.«

Navsezadnje se je digitalna migracija, ki se je zgodila po pandemiji, izkazala za nepričakovano korist v tem pogledu, saj je odprla nove kanale komunikacije med ekipami in deležniki. Finančni direktorji so morali okrepiti moralo ekipe in vključiti domače in mednarodne zainteresirane strani, medtem ko so krmarili po digitalnem prehodu. Zdaj bodo izkoristili prednosti.

Priti tako daleč je nedvomno povzročilo neprespane noči za finančne direktorje. Ustvarjanje in vzdrževanje centralnega računovodskega sistema, ki vključuje znatne posodobitve sistemov, procesov in KPI-jev, ni lahka naloga. Toda ta ogromna naložba v celotni panogi – ocenjena na 2 milijardi USD za LDTI in 20 milijard USD za IFRS 17 – bo prinesla dividende še daleč po letu 2023.

Inflacija zahteva optimizacijo cen

Gospodarska negotovost in nenehne motnje v dobavni verigi med drugimi dejavniki še naprej spodbujajo inflacijo, zavarovalne premije pa vzporedno rastejo.

Zavarovanje motornih vozil, P&C in stanovanjsko zavarovanje bo verjetno doživelo najvišjo rast premij. Hannover Re je na primer pred kratkim izrazil mnenje, da je za nemško avtomobilsko dejavnost potrebno vsaj 10-odstotno povečanje premij, da bi nadomestili naraščajoče stroške delov in popravil. Potrošniki bodo občutili nadaljnji krč prek primarnih zavarovalnic.

Hkrati se finančni direktorji prilagajajo regulativnim opozorilom glede oblikovanja cen. Zavarovalnice ne smejo ponujati popustov, da bi pridobile ali obdržale stranke v pričakovanju, da se bo inflacija v prihodnjem letu ponovno uravnovesila. Sporočilo je jasno: pripnite se za dolgoročne gospodarske pretrese.

Po naraščajočih stroških se bo zvišanje premij za okrepitev kapitala in likvidnosti pojavilo kot glavna prednostna naloga in ne šele leta 2023. Finančni direktorji predvidevajo, da bo oblikovanje cen, ki bo vključevalo bogatenje rezerv, nova norma, hkrati pa bo ohranilo popolnoma revizijsko in sledljivo postopek.

Ker so na vrsti dobičkonosnost, ugled blagovne znamke in rast trga, vložki za finančne direktorje ne morejo biti večji, da izboljšajo svoje cenovne postopke in zmanjšajo stroške. Tisti, ki so vlagali v novo združevanje podatkov, metodologije in rešitve, ki so jih uvedli za prilagoditev skladnosti z LDTI in MSRP 17, bi lahko ugotovili, da te naložbe zagotavljajo tudi prednost optimizacije cen.

Zavarovanje čuti toploto

Konec leta 2022 je na COP27 začel delovati mednarodni sklad za podnebno zavarovanje. Sredi širših pogovorov v panogi je podnebno tveganje v letu 2023 najpomembnejše za finančne direktorje zavarovalniškega sektorja.

Po podatkih Nacionalne uprave za oceane in ozračje (NOAA) je vreme, povezano s podnebnimi spremembami, leta 145 v ZDA povzročilo škodo za 2021 milijard dolarjev. Samo orkan Ida je avtomobilske, stanovanjske in poslovne zavarovalnice stal najmanj 31 milijard dolarjev, po Wall Street Journalu. Ker se podnebne spremembe pospešujejo, se pričakuje, da bodo naravne nesreče vse pogostejše in močnejše.

Nacionalno združenje zavarovalniških komisarjev (NAIC) je na spomladanskem zasedanju leta 2022 zahtevalo, da večina zavarovalniške industrije v ZDA začne poročati o podnebju do novembra 2022. Finančni direktorji pričakujejo, da bodo vplive te spremembe merili v prihodnjem letu.

Medtem ko se regulatorji spopadajo z izbiro ali pisanjem obveznih okvirov za razkritje (kot je projektna skupina NAIC za finančna razkritja, povezana s podnebjem), so finančni direktorji zavarovalništva pomagali vključiti računovodstvo podnebnih tveganj in razkritja. Neizogibnost ESG in podnebnega poročanja kot industrijske norme bo še naprej v ospredju leta 2023.

Podnebna napoved finančnega direktorja

Leta 2023 bo zavarovalniški trg P&C še vedno bolj zaskrbljen zaradi podnebnih sprememb kot drugi sektorji. To je logično glede na osupljivo lastninsko škodo in izgube, ki jih krijejo zavarovalnice P&C v zadnjih letih. Kako bodo podjetja ohranila cenovno dostopno zavarovanje za povprečno malo podjetje ali lastnika stanovanja ob divjanju gozdnih požarov in naraščajoči škodi zaradi orkanov? Vzdrževanje finančne plačilne sposobnosti brez določanja cene strank je pomembna uganka.

Poleg tega finančni direktorji vedo, da se bo podnebje kmalu dotaknilo vseh vidikov panoge, saj so na obzorju fizična sredstva, tveganja ugleda, tveganja prehoda ter vključevanje podnebnih nesreč in vplivov na zdravje v življenjsko zavarovanje. Če pogledamo v perspektivo, 20 različnih vremenskih katastrof v ZDA, vrednih več milijard dolarjev poroča NOAA leta 2021 ubili 688 ljudi.

Ne glede na sektor, finančnim direktorjem zavarovalnic ni treba čakati, da podnebna tveganja vključijo v svoje odločitve. Platforme in rešitve, ki so jih implementirali za uskladitev z MSRP 17 in LDTI, se lahko uporabijo za ta namen. Leta 2023 bi lahko številni finančni direktorji potopili svoje prste v vodo z uporabo obstoječih orodij za vključitev podnebnih tveganj v poročanje, stresno testiranje in drugo.

Pogled naprej z oblakom 

Čeprav je dotok novih predpisov o finančnem poročanju izzval tesnobo v celotni panogi, so finančni direktorji spoznali, da so prehodi na tehnologijo tveganja, ki so jih vodili, da bi izpolnili mandate, utrli pot za informirano prihodnost. Ker raste povpraševanje po večji preglednosti in poročanju sredi gospodarskih pretresov, lahko povezovalne zmogljivosti finančne programske opreme v oblaku opolnomočijo finančne direktorje, da se neposredno soočijo s prihodnjimi izzivi.

Časovni žig:

Več od Fintextra