Хотите автоматизировать учетные процессы? Попробуйте Нанонет программа для автоматизации учета оптимизировать все процессы учета дебиторской задолженности.
Дебиторская задолженность (ДЗ) — это актив на балансе компании. Он представляет собой общую сумму денег, которую компания должна своим клиентам, за вычетом уже выплаченных сумм. Другими словами, дебиторская задолженность — это деньги, которые компания ожидает получить в будущем от своих клиентов.
Это руководство научит вас всему, что вам нужно знать о дебиторской задолженности, в том числе о том, что это такое, как ее учитывать и почему это важно.
Что такое дебиторская задолженность?
Дебиторская задолженность — это юридическое обязательство, которое клиент имеет перед компанией за продукты или услуги, которые были доставлены, но еще не оплачены. Он записывается на балансе компании как актив, поскольку представляет собой деньги, которые компания должна и в конечном итоге получит.
Счета являются наиболее распространенным видом дебиторской задолженности. Когда компания предоставляет товары или услуги покупателю, она отправляет клиенту счет с подробным описанием причитающейся суммы. У клиента есть определенный период для оплаты счета, обычно 30 дней.
После оплаты счета дебиторская задолженность уменьшается на сумму платежа. Если клиент не оплачивает счет в течение указанного срока, дебиторская задолженность все равно учитывается как непогашенная задолженность на балансе компании.
Пример дебиторской задолженности
Примером дебиторской задолженности может быть наем писательской компании для подготовки отчета для клиента. Затем пишущая компания будет генерировать счет для клиента с подробным описанием причитающейся суммы. После завершения работы и доставки товара/услуги у клиента есть определенный период для оплаты счета.
Эта сумма будет помечена как «дебиторская задолженность» до тех пор, пока клиент не оплатит счет. После получения платежа дебиторская задолженность будет отражена в финансовой отчетности компании как «денежные средства» или «выручка». Разные бухгалтеры и бухгалтерские программы могут использовать разные термины для дебиторской задолженности, но концепция всегда одна и та же.
Если клиент не оплатит счет в установленный срок, дебиторская задолженность станет «безнадежным долгом». Это означает, что компания, скорее всего, не получит оплату и ей придется списать убытки. Безнадежные долги также отражаются в финансовой отчетности, но отражаются отдельно от дебиторской задолженности.
Автоматизируйте сбор данных, построить Рабочие процессы и упростите процесс учета дебиторской задолженности за считанные секунды. Код не требуется. Закажите 20-минутную демо-версию прямо сейчас.
Преимущества дебиторской задолженности
Дебиторская задолженность является важной частью любого бизнеса, поскольку она обеспечивает источник оборотного капитала. Это связано с тем, что дебиторская задолженность представляет собой деньги, причитающиеся компании, которые можно использовать для покрытия расходов и улучшения денежного потока.
Преимущество дебиторской задолженности состоит в том, что она может использоваться для обеспечения долга фирмы. Дебиторская задолженность может быть использована в качестве залога по кредиту, обеспечивая компанию столь необходимым капиталом.
Компания может увеличить свои шансы на получение кредита, доказав наличие юридически обязательной дебиторской задолженности. Это связано с тем, что кредитор может видеть доказательства успеха бизнеса (в виде дебиторской задолженности) и способности компании погасить кредит.
Другим вариантом доступа к капиталу может быть использование дебиторской задолженности другим способом. Некоторые компании могут решить продать свою дебиторскую задолженность третьей стороне со скидкой. Затем третья сторона становится ответственной за получение платежа от клиента. Это может быть хорошим вариантом для компаний, которые изо всех сил пытаются свести концы с концами, но это также может быть очень дорого.
Счета-фактуры могут помочь компаниям отслеживать, что было продано, и управлять своими запасами, зная, когда заказывать больше продуктов. Это связано с тем, что дебиторская задолженность может использоваться для финансирования запасов, а это означает, что предприятия могут заказывать больше запасов, не оплачивая их заранее. Это может быть полезным способом управления денежными потоками и поддержания высокого уровня запасов.
Таким образом, дебиторская задолженность служит как исследованием рынка с точки зрения того, что она может помочь предприятиям понять, что продается и когда заказывать больше продуктов, так и источником оборотного капитала.
Помимо преимуществ оборотного капитала, он также может улучшить продажи. это позволяет клиентам и покупателям покупать сейчас, а платить позже. Клиенты с большей вероятностью совершат покупку, если им не нужно платить за нее немедленно. Предлагая рынку возможность протестировать продукт перед покупкой, дебиторская задолженность также дает предприятиям возможность увеличить продажи.
Это также может быть особенно полезно для повторяющихся и крупных разовых покупок. Например, если клиент хочет купить новый автомобиль, он с большей вероятностью сделает это, если сможет профинансировать покупку и вносить ежемесячные платежи. То же самое относится и к компаниям, которые предлагают услуги, например, по подписке.
Наконец, дебиторская задолженность может помочь предприятиям управлять своими налогами. Это связано с тем, что дебиторская задолженность может быть использована для компенсации налога на прибыль. Если дебиторскую задолженность невозможно погасить, предприятие может списать ее как безнадежный долг, уменьшив причитающуюся сумму налогов.
Отслеживайте всю свою дебиторскую задолженность, управляйте безнадежными долгами и обновляйте свои бухгалтерские книги с помощью Nanonets. Создавайте рабочие процессы без кода за 15 минут.
Компоненты дебиторской задолженности
Дебиторская задолженность является неотъемлемой частью финансовой отчетности компании. Обычно они делятся на три основные части:
- Директор: Это первоначальная сумма задолженности клиента.
- Интерес: Это сумма процентов, начисленных на дебиторскую задолженность.
- Просроченные платежи: Это количество штрафов за просрочку платежа, взимаемых с клиента.
Эти три компонента важно понимать, поскольку они могут повлиять на финансовое состояние компании. Основная сумма долга является наиболее важной частью дебиторской задолженности, поскольку она представляет собой деньги, причитающиеся компании. Проценты и пени за просрочку платежа также важны, поскольку они могут увеличить сумму задолженности перед компанией.
Важно помнить, что дебиторская задолженность не всегда погашается вовремя. Дебиторская задолженность часто может быть одним из крупнейших источников безнадежных долгов компании. Вот почему важно иметь строгую политику в отношении дебиторской задолженности и хорошую систему управления дебиторской задолженностью.
Отслеживайте просроченные платежи, платежи и обновляйте свои бухгалтерские книги с помощью оптимизированных рабочих процессов по работе с дебиторской задолженностью. Закажите 30-минутную демонстрацию в реальном времени, чтобы увидеть, как Nanonets может помочь вам во всех процессах.
Дебиторская задолженность и кредиторская задолженность
Дебиторская задолженность и кредиторская задолженность являются двумя важными понятиями в бухгалтерском учете. Оба представляют собой деньги, причитающиеся компании, но между ними есть некоторые ключевые различия.
Дебиторская задолженность может быть деньгами, которые должны компании ее клиенты. Напротив, кредиторская задолженность — это деньги, которые компания должна своим поставщикам. Первый представляет собой актив, а второй представляет собой пассив.
Хотя они оба являются долгами, дебиторская задолженность обычно считается более благоприятной, чем кредиторская задолженность. Это связано с тем, что дебиторская задолженность представляет собой деньги, причитающиеся компании, в то время как кредиторская задолженность представляют собой деньги, которые компания должна. Другими словами, дебиторская задолженность приносит деньги, а кредиторская задолженность выплачивает деньги.
Непогашенная кредиторская задолженность может привести к ряду проблем для компании. Во-первых, это может привести к проблемам с денежным потоком, поскольку у компании может не хватить денег для оплаты услуг поставщиков. Это может привести к тому, что поставщики отключат компанию, что может привести к остановке производства. Во-вторых, это может нанести ущерб кредитному рейтингу компании, поскольку кредиторская задолженность является формой долга. Это может затруднить и усложнить получение займа для компании.
Наконец, это может навредить бизнесу вплоть до банкротства. Это связано с тем, что кредиторская задолженность считается необеспеченным долгом, а это означает, что любой залог не поддерживает ее. Если компания не выполняет свои обязательства по кредиторской задолженности, ее кредиторы могут обратиться в суд для взыскания причитающихся денег. Это может привести к аресту активов компании, а в некоторых случаях компания может быть вынуждена объявить себя банкротом.
Дебиторская задолженность занимает гораздо более выгодное положение, чем кредиторская задолженность. Предприятия, которые могут гарантировать, что их кредиторская задолженность будет погашена вовремя, сохраняя при этом сильную позицию по дебиторской задолженности, будут в гораздо лучшем финансовом положении.
Почему важна дебиторская задолженность?
В качестве обзора дебиторская задолженность важна, поскольку она представляет собой деньги, причитающиеся компании. Эти деньги могут быть использованы для финансирования деятельности компании, а также для погашения долгов. Дебиторская задолженность также может использоваться в качестве залога по кредитам, что может помочь компании получить финансирование.
Стратегическое списание налогов — еще один способ использования дебиторской задолженности в интересах компании. Дебиторская задолженность может быть использована для компенсации причитающихся подоходных налогов, что может уменьшить налоговые обязательства компании.
Дебиторская задолженность также может быть использована в качестве источника денежных средств в случае возникновения чрезвычайной ситуации. Если компании необходимо быстро собрать денежные средства, она может сделать это, продав свою дебиторскую задолженность третьей стороне. Это известно как факторинг.
В целом дебиторская задолженность важна, потому что она обеспечивает гибкость компании в отношении того, как она может использовать свои деньги. Этот долг перед фирмой иногда может служить резервным фондом, а также может использоваться для финансирования операций или погашения других долгов.
Как отразить дебиторскую задолженность?
Как правило, существует два способа учета дебиторской задолженности: метод прямого списания и метод резерва.
Метод прямого списания отражает дебиторскую задолженность по мере ее погашения с покупателем. Это означает, что когда вы получите платеж от клиента, вы запишете его как дебиторскую задолженность. Это самый простой способ учета дебиторской задолженности, но отследить, какая дебиторская задолженность оплачена, а какая еще не погашена, может быть сложно.
Метод резерва является более сложным способом учета дебиторской задолженности, но может быть более точным. С помощью метода резерва вы создаете учетную запись резерва, которая отслеживает ожидаемую сумму безнадежного долга.
По мере поступления платежей они сначала применяются к остатку дебиторской задолженности. Счет списывается как безнадежный долг, если платеж не получен. Этот метод требует большего количества записей, но он может быть более точным в отслеживании того, какая дебиторская задолженность все еще остается непогашенной.
Независимо от того, какой метод вы используете для учета дебиторской задолженности, важно вести точный учет. Это поможет вам отслеживать, какая дебиторская задолженность все еще остается непогашенной, и упростит сбор платежей клиентов.
Как автоматизировать работу с дебиторской задолженностью?
Существует множество способов автоматизации учета дебиторской задолженности. Один из способов — использовать программное обеспечение, которое может отслеживать платежи клиентов и автоматически применять их к правильной дебиторской задолженности. Это поможет вам вести точный учет и упростить сбор платежей.
Еще один способ автоматизировать дебиторскую задолженность — использовать службу, которая будет управлять вашей дебиторской задолженностью за вас. Это может быть хорошим вариантом, если у вас нет времени или ресурсов для самостоятельного отслеживания платежей клиентов. Многие службы предлагают этот тип услуг, и они могут быть хорошим вариантом для малого бизнеса.
Нанонеты для дебиторской задолженности
Nanonets — это платформа автоматизации бухгалтерского учета без кода на основе ИИ со встроенным программным обеспечением OCR, мощным механизмом автоматизации рабочих процессов и бесшовной глобальной платежной платформой.
Вот почему вам следует рассмотреть Nanonets для автоматизации AR.
- Интеллектуальные рабочие процессы - Автоматизируйте ручные задачи с помощью рабочих процессов на основе правил.
- Пометить счета - Создавайте правила для автоматической пометки счетов-фактур, которые требуют особого внимания при сборе платежей.
- Уведомления в реальном времени - Держите все заинтересованные стороны в курсе с помощью уведомлений в реальном времени
Помимо этого, Нанонец также предоставляет
- Попробуйте!
- Платформа без кода
- Круглосуточная поддержка
- Бесплатное обучение
- Персональный менеджер по работе с клиентами
Узнайте больше о том, как мы можем помочь вам решить ваши проблемы, с помощью короткого 20-минутного звонка с нашими экспертами по дополненной реальности.
Заключение
Дебиторская задолженность является одним из наиболее важных аспектов любого бизнеса. Это мера кредитоспособности компании и ее способности оплачивать свои счета. Это также хороший индикатор будущих продаж и прибыльности. Понимание этой концепции поможет вам принимать более обоснованные финансовые решения для вашего бизнеса.
Часто задаваемые вопросы о дебиторской задолженности
Тем не менее, у вас есть вопросы по поводу дебиторской задолженности? Не волнуйся. В этом разделе четко и кратко ответят на некоторые наиболее распространенные вопросы о дебиторской задолженности.
Где найти дебиторскую задолженность?
Дебиторскую задолженность можно найти в балансе компании.
Считать ли дебиторскую задолженность выручкой?
Нет, дебиторская задолженность не считается выручкой. Выручка – это общая сумма денег, которую компания получила в обмен на свои товары или услуги. С другой стороны, дебиторская задолженность определяется как деньги, которые компания должна своим клиентам за товары или услуги.
Что такое счет «Резерв по безнадежной задолженности»?
Резерв по безнадежной задолженности представляет собой оценку дебиторской задолженности, которая в конечном итоге не будет взыскана. Этот счет также известен как счет «безнадежных долгов».
Что произойдет, если мои клиенты не заплатят?
Если ваши клиенты не платят, вам придется списать дебиторскую задолженность как безнадежный долг. Это означает, что вы больше не сможете получить причитающиеся вам деньги. Дебиторская задолженность будет удалена из вашего баланса, а безнадежная задолженность будет записана.
Что, если они в конце концов заплатят мне?
Если клиент в конечном итоге платит вам, вы можете удалить безнадежную задолженность на балансе. Поскольку платеж обеспечен, он станет доходом, поскольку задолженность перед фирмой погашена.
Каков коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности?
Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности, также известный как коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности или коэффициент оборачиваемости дебитора, представляет собой финансовый коэффициент, который измеряет эффективность компании в сборе своей дебиторской задолженности. Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности рассчитывается путем деления продаж компании в кредит на ее среднюю дебиторскую задолженность.
Высокий коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности указывает на то, что компания эффективно собирает свою дебиторскую задолженность и, следовательно, генерирует большой денежный поток. С другой стороны, низкий коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности может указывать на то, что компания испытывает трудности со сбором своей дебиторской задолженности, что может привести к проблемам с денежными потоками.
Те, у кого низкий коэффициент оборачиваемости, могут выиграть от введения более строгой кредитной политики, например, требуя от клиентов вносить предоплату или продлевая сроки кредита. Аутсорсинг сторонней компании по управлению дебиторской задолженностью — еще один вариант, который стоит рассмотреть.
Что такое график старения дебиторской задолженности?
График погашения дебиторской задолженности — это отчет, в котором дебиторская задолженность компании перечислена по продолжительности времени, в течение которого она оставалась непогашенной. Целью графика погашения дебиторской задолженности является помощь компании отслеживать свою дебиторскую задолженность и выявлять счета, которые могут подвергаться риску невозврата.
OОптимизируйте эффективность своего бизнеса, сократите расходы и ускорьте рост. Узнать как варианты использования Nanonets могут применяться к вашему продукту.
Читайте другие статьи по бухгалтерскому учету:
- SEO-контент и PR-распределение. Получите усиление сегодня.
- ПлатонАйСтрим. Анализ данных Web3. Расширение знаний. Доступ здесь.
- Чеканка будущего с Эдриенн Эшли. Доступ здесь.
- Покупайте и продавайте акции компаний PREIPO® с помощью PREIPO®. Доступ здесь.
- Источник: https://nanonets.com/blog/accounts-receivable-basics/
- :имеет
- :является
- :нет
- $UP
- 12
- 15%
- 24
- 30
- 7
- 87
- a
- способность
- в состоянии
- О нас
- доступ
- Учетная запись
- Бухгалтерский учет
- учет программного обеспечения
- Учетные записи
- кредиторская задолженность
- точный
- Действие
- дополнение
- плюс
- влиять на
- После
- старение
- Все
- уже
- Также
- всегда
- количество
- суммы
- an
- и
- Другой
- ответ
- любой
- прикладной
- Применить
- AR
- МЫ
- статьи
- AS
- аспекты
- активы
- Активы
- At
- автоматизировать
- автоматически
- автоматизация
- в среднем
- назад
- Плохой
- Баланс
- Баланс
- Банкротство
- основанный
- Основы
- BE
- , так как:
- становиться
- становится
- было
- до
- не являетесь
- польза
- Преимущества
- Лучшая
- между
- Крупнейшая
- Банкноты
- книга
- Книги
- повышение
- брать в долг
- изоферменты печени
- Приносит
- Сломанный
- строить
- бизнес
- эффективность бизнеса
- бизнес
- но
- купить
- by
- рассчитанный
- призывают
- CAN
- столица
- автомобиль
- случаев
- Наличный расчёт
- денежный поток
- определенный
- шансы
- заряженный
- Выберите
- явно
- клиент
- клиентов
- Закрыть
- код
- Залог
- собирать
- Сбор
- COM
- Общий
- Компании
- Компания
- активы компании
- полный
- комплекс
- компоненты
- сама концепция
- понятия
- заключение
- Рассматривать
- считается
- контраст
- исправить
- Расходы
- может
- чехол для варгана
- Создайте
- кредит
- кредитор
- кредиторы
- кредитоспособность
- клиент
- Успех клиентов
- Клиенты
- резки
- данным
- Дней
- Долг
- решения
- по умолчанию
- определенный
- поставляется
- Демо
- пополнять счет
- Детализация
- Различия
- различный
- трудный
- Трудность
- направлять
- скидка
- do
- документации
- приносит
- Дон
- Dont
- вниз
- в течение
- легче
- фактически
- затрат
- крайняя необходимость
- позволяет
- конец
- окончания поездки
- обеспечение соблюдения
- Двигатель
- достаточно
- достаточно денег
- обеспечивать
- особенно
- существенный
- Эфир (ETH)
- События
- со временем
- многое
- пример
- обмена
- существовать
- ожидаемый
- надеется
- расходы
- дорогим
- эксперты
- Комиссии
- финансы
- финансовый
- финансовое здоровье
- финансирование
- Найдите
- Фирма
- First
- Трансформируемость
- поток
- Фокус
- Что касается
- форма
- Бывший
- найденный
- КАДР
- от
- фонд
- будущее
- в общем
- порождать
- порождающий
- Глобальный
- Глобальные платежи
- хорошо
- товары
- Рост
- инструкция
- рука
- происходит
- вред
- Есть
- имеющий
- Медицина
- помощь
- полезный
- High
- Как
- How To
- HTTPS
- i
- определения
- if
- немедленно
- важную
- улучшать
- in
- В других
- В том числе
- доход
- Увеличение
- указывать
- указывает
- Индикаторные
- рефлексологии
- интерес
- в
- инвентаризация
- IT
- ЕГО
- работа
- Сохранить
- хранение
- Основные
- Знать
- знание
- известный
- большой
- Поздно
- новее
- вести
- УЧИТЬСЯ
- Юр. Информация
- Судебный иск
- Длина
- Меньше
- уровни
- ответственность
- Вероятно
- Списки
- жить
- варианты
- Кредиты
- дольше
- от
- серия
- Низкий
- сделанный
- Главная
- сделать
- управлять
- управление
- система управления
- руководство
- многих
- с пометкой
- рынок
- исследования рынка
- Вопрос
- Май..
- смысл
- означает
- проводить измерение
- меры
- Встречайте
- метод
- минут
- деньги
- ежемесячно
- БОЛЕЕ
- самых
- много
- столь необходимый
- my
- Необходимость
- потребности
- Новые
- нет
- сейчас
- номер
- обязательство
- получать
- OCR
- Программное обеспечение OCR
- of
- от
- предлагают
- предлагающий
- смещение
- .
- on
- консолидировать
- ONE
- те,
- Операционный отдел
- Возможность
- Опция
- or
- заказ
- оригинал
- Другие контрактные услуги
- наши
- внешний
- Аутсорсинг
- выдающийся
- задолженность
- выплачен
- часть
- части
- вечеринка
- ОПЛАТИТЬ
- платить
- оплата
- платежи
- страна
- производительность
- период
- перспектива
- Платформа
- Платон
- Платон Интеллектуальные данные
- ПлатонДанные
- Точка
- сборах
- политика
- должность
- мощный
- Основной
- проблемам
- процесс
- Процессы
- производит
- Продукт
- Производство
- Продукция
- прибыли
- Программы
- доказательство
- обеспечивать
- приводит
- обеспечение
- покупки
- Покупка
- цель
- положил
- Вопросы
- быстро
- повышение
- соотношение
- реальном времени
- Получать
- получила
- запись
- записанный
- запись
- учет
- повторяющихся
- уменьшить
- Цена снижена
- снижение
- по
- регулярный
- помнить
- удаление
- удален
- погашать
- отчету
- Сообщается
- представлять
- представляет
- требовать
- обязательный
- требуется
- исследованиям
- Полезные ресурсы
- ответственный
- доходы
- обзоре
- Снижение
- условиями,
- s
- главная
- то же
- Сохранить
- график
- Гол
- бесшовные
- Во-вторых
- секунды
- Раздел
- безопасный
- обеспеченный
- обеспечение
- посмотреть
- Захват
- продаем
- продажа
- Отправить
- служить
- служит
- обслуживание
- Услуги
- Стабильный
- несколько
- лист
- Короткое
- должен
- с
- небольшой
- малого бизнеса
- So
- Software
- проданный
- РЕШАТЬ
- некоторые
- Источник
- Источники
- особый
- указанный
- заинтересованных сторон
- отчетность
- По-прежнему
- акции
- упорядочить
- обтекаемый
- строже
- сильный
- Борющийся
- успех
- такие
- поставщики
- система
- взять
- задачи
- налог
- Налоги
- terms
- тестXNUMX
- чем
- который
- Ассоциация
- Будущее
- их
- Их
- тогда
- Там.
- следовательно
- Эти
- они
- В третьих
- сторонние
- этой
- три
- время
- в
- Всего
- трек
- Отслеживание
- Обучение
- правда
- стараться
- оборот
- два
- напишите
- Типы
- типично
- В конечном счете
- понимать
- понимание
- необеспеченный
- до
- Обновление ПО
- обновление
- использование
- используемый
- очень
- vs
- хочет
- законопроект
- Путь..
- способы
- we
- были
- Что
- Что такое
- когда
- который
- в то время как
- зачем
- будете
- в
- без
- слова
- рабочий
- автоматизации технологических процессов
- Рабочие процессы
- работает
- беспокоиться
- бы
- записывать
- письмо
- письменный
- еще
- являетесь
- ВАШЕ
- себя
- зефирнет