Verificarea temperaturii: Explorarea problemelor de gestionare a riscurilor cu care se confruntă directorii financiari din asigurări în 2023 (Thorsten Hein)

Verificarea temperaturii: Explorarea problemelor de gestionare a riscurilor cu care se confruntă directorii financiari din asigurări în 2023 (Thorsten Hein)

Marca temporală: 9 februarie 2023 9:55
Nodul sursă: 1949144

Termenele de reglementare. Progrese tehnologice care schimbă paradigma. Raportarea climatică iminentă. Creșterea inflației. Aceste tendințe și multe altele vor modela modul în care directorii financiari din asigurări navighează în 2023.

Pe măsură ce industria se confruntă împotriva vântului în contra, știința asigurărilor din vechime școală se va ciocni cu reglementările noii școli și știința datelor în moduri fără precedent. Acum este momentul ideal pentru a efectua o verificare a temperaturii cu directorii financiari din asigurări despre industria așa cum este ea – și spre ce se îndreaptă.

 Națiune reglementată: transparența deschide ușile datelor

După sferturi de rulări, au sosit termenele limită de conformitate cu reglementările din ianuarie 2023: IFRS 17 și LDTI, vărul american al IFRS 17.

În ciuda noilor reglementări, directorii financiari sunt de acord: bazele afacerii de asigurări nu se vor schimba prea curând. Noile standarde trebuie să se integreze pe deplin înainte de a avea un impact asupra activității de zi cu zi a sectorului. Cu toate acestea, în pregătirea pentru aceste modificări de reglementare, majoritatea directorilor financiari se așteptau să colecteze lacuri de date istorice și actuale. În schimb, au primit oceane. Numai asta a fost motivația pentru modernizare.

Văzând modul în care tehnologia riscului își poate avansa capacitățile de raportare, directorii financiari se simt nou împuterniciți să evolueze și să extindă raportarea în 2023. Introducerea de noi măsurători, cum ar fi monitorizarea profitabilității, situația financiară actuală și perspectivele de afaceri, viitorul, riscul și multe altele pot fi vizualizate într-un macro. - și la nivel micro ca o chestiune desigur.

Directorii financiari anticipează o vizibilitate sporită a datelor trecute, prezente și viitoare, alături de îmbunătățiri ale modului în care se adaptează la IFRS 17 și la standardele contabile respective ale LDTI. Rentabilitatea bazată pe perspectivă și evaluarea pasivelor vor fi deosebit de valoroase, deoarece directorii financiari se pregătesc pentru cele mai mari provocări ale anului: combaterea inflației, creșterea riscului climatic și menținerea părților interesate la curent cu fluctuațiile pieței.

Comunicarea este esențială în 2023

În fața unei potențiale recesiuni și a consecințelor recente ale adaptării reglementărilor, comunicarea cu părțile interesate va fi imperativă. Potrivit directorului financiar al unui asigurător multinațional, „Cu IFRS 17, va exista mult mai multă volatilitate. Iar impactul asupra afacerii va trebui explicat. Consiliile, conducerea, părțile externe – toți trebuie să știe ce se întâmplă.”

În cele din urmă, migrația digitală care a avut loc în urma pandemiei s-a dovedit un avantaj neașteptat în acest sens, deschizând noi canale de comunicare în echipă și cu părțile interesate. Directorii financiari au fost nevoiți să întărească moralul echipei și să întărească părțile interesate interne și internaționale, totul în timp ce navighează în tranziția digitală. Acum, ei vor culege beneficiile.

A ajunge până aici a cauzat, fără îndoială, nopți nedormite pentru directorii financiari. Crearea și menținerea unui sistem de contabilitate central care încorporează actualizări substanțiale ale sistemelor, proceselor și KPI-urilor nu este o sarcină ușoară. Dar această investiție masivă la nivelul întregii industrie – estimată la 2 miliarde de dolari pentru LDTI și la 20 de miliarde de dolari pentru IFRS 17 – va plăti dividende cu mult după 2023.

Inflația necesită optimizarea prețurilor

Incertitudinea economică și perturbarea continuă a lanțului de aprovizionare, printre alți factori, continuă să alimenteze inflația, primele de asigurare crescând în paralel.

Asigurarea autovehiculelor, P&C și asigurarea pentru proprietari sunt probabil să înregistreze cele mai mari creșteri ale primelor. De exemplu, Hannover Re a opinat recent că creșteri ale primelor de cel puțin 10% sunt necesare pentru ca afacerea germană cu autovehicule să compenseze creșterea costurilor pentru piese și reparații. Consumatorii vor simți o criză ulterioară prin intermediul asigurătorilor primari.

În același timp, directorii financiari sunt în acord cu avertismentele de reglementare privind prețurile. Asigurătorii nu trebuie să ofere reduceri pentru a câștiga sau a păstra clienți cu așteptarea ca inflația să se reechilibreze în anul viitor. Mesajul este clar: puneți-vă centura pentru turbulențe economice pe distanțe lungi.

În urma creșterii costurilor, creșterea primelor pentru a susține capitalul și lichiditatea va apărea ca o prioritate de top, și nu doar în 2023. Directorii financiari anticipează că prețurile care încorporează îmbogățirea rezervelor vor fi noua normă, menținând în același timp un sistem complet auditabil și trasabil. proces.

Având profitabilitate, reputația mărcii și creșterea pieței în joc, mizele nu ar putea fi mai mari pentru CFO pentru a-și îmbunătăți procesele de stabilire a prețurilor și pentru a reduce costurile. Cei care au investit în noi agregate de date, metodologii și soluții pe care le-au adus pentru a se adapta pentru conformitatea cu LDTI și IFRS 17 ar putea descoperi că aceste investiții oferă, de asemenea, un avantaj de optimizare a prețurilor.

Asigurarea simte căldura

La sfârșitul anului 2022, un fond internațional de asigurări climatice a fost lansat la COP27. Pe fondul discuțiilor mai ample din industrie, riscul climatic este de prim rang pentru directorii financiari din sectorul asigurărilor în 2023.

Potrivit National Oceanic and Atmospheric Administration (NOAA), vremea legată de schimbările climatice a provocat daune de 145 de miliarde de dolari în SUA în 2021. Numai uraganul Ida a costat asigurătorii auto, locuințe și afaceri cel puțin 31 de miliarde de dolari, conform Wall Street Journal. Pe măsură ce schimbările climatice se accelerează, se așteaptă ca dezastrele naturale să se agraveze în frecvență și putere.

La întâlnirea sa din primăvara anului 2022, Asociația Națională a Comisarilor de Asigurări (NAIC) a solicitat ca majoritatea industriei de asigurări din SUA să se angajeze în raportarea climatică până în noiembrie 2022. Directorii financiari se așteaptă să măsoare impactul acestei schimbări pe parcursul anului viitor.

Pe măsură ce autoritățile de reglementare se confruntă cu selectarea sau redactarea cadrelor de dezvăluire obligatorii (cum ar fi Grupul operativ pentru dezvăluiri financiare legate de climă, favorizat de NAIC), directorii financiari din asigurări au condus integrarea contabilității și dezvăluirilor privind riscurile climatice. Inevitabilitatea raportării ESG și a schimbărilor climatice ca normă din industrie va continua să se concentreze în 2023.

Prognoza climatică CFO

În 2023, piața asigurărilor P&C rămâne mai preocupată de schimbările climatice decât alte sectoare. Este rezonabil, având în vedere pagubele uimitoare ale proprietății și pierderile acoperite de asigurătorii P&C în ultimii ani. Cum vor păstra companiile asigurarea la prețuri accesibile pentru afacerile mici sau proprietarii obișnuiți de case, pe fondul incendiilor de vegetație și din ce în ce mai mult daunele cauzate de uragan? Menținerea solvabilității financiare fără a stabili prețul clienților este o enigma semnificativă.

În plus, având în vedere activele fizice, riscurile reputaționale, riscurile de tranziție și includerea dezastrelor climatice și a impactului asupra sănătății în asigurările de viață la orizont, directorii financiari știu că climatul va atinge în curând fiecare aspect al industriei. Puse în perspectivă, cele 20 de dezastre meteorologice separate de peste miliarde de dolari din SUA raportat de NOAA în 2021 a ucis 688 de oameni.

Indiferent de sector, directorii financiari din asigurări nu trebuie să aștepte să încorporeze riscul climatic în luarea deciziilor. Platformele și soluțiile pe care le-au implementat pentru a respecta IFRS 17 și LDTI pot fi utilizate în acest scop. În 2023, mulți directori financiari și-ar putea scufunda degetele în apă, valorificând instrumentele existente pentru a încorpora riscul climatic în raportare, teste de stres și multe altele.

Privind înainte cu norul 

Deși afluxul de noi reglementări privind raportarea financiară a provocat anxietate la nivel de industrie, directorii financiari au ajuns să recunoască că tranzițiile risktech pe care le-au condus pentru a îndeplini mandatele au deschis calea pentru un viitor informat. Pe măsură ce cererea crește pentru o mai mare transparență și raportare pe fondul turbulențelor economice, capacitățile de conectare ale software-ului financiar din cloud le pot oferi directorilor financiari să facă față provocărilor viitoare.

Timestamp-ul:

Mai mult de la Fintextra