Kontrola temperatury: analiza problemów związanych z zarządzaniem ryzykiem, przed którymi staną dyrektorzy finansowi ubezpieczeń w 2023 r. (Thorsten Hein)

Kontrola temperatury: analiza problemów związanych z zarządzaniem ryzykiem, przed którymi staną dyrektorzy finansowi ubezpieczeń w 2023 r. (Thorsten Hein)

Znacznik czasu: 9 lutego 2023 r. 9:55
Węzeł źródłowy: 1949144

Terminy regulacyjne. Postęp technologiczny zmieniający paradygmat. Zbliżające się raporty klimatyczne. Rosnąca inflacja. Te i inne trendy będą kształtować sposób, w jaki dyrektorzy finansowi ubezpieczeń będą poruszać się po 2023 roku.

W miarę jak branża przygotowuje się na przeciwności gospodarcze, staromodna nauka o ubezpieczeniach zderzy się z nowymi regulacjami i nauką o danych w bezprecedensowy sposób. Teraz jest idealny moment, aby przeprowadzić kontrolę temperatury z dyrektorami finansowymi ubezpieczeń na temat obecnej sytuacji w branży i kierunku, w którym zmierza.

 Kraj regulacji: przejrzystość otwiera drzwi do danych

Po kwartalnych próbach nadeszły terminy zgodności z wymogami regulacyjnymi w styczniu 2023 r.: MSSF 17 i LDTI, amerykański kuzyn MSSF 17.

Pomimo nowych regulacji dyrektorzy finansowi są zgodni: podstawy działalności ubezpieczeniowej nie zmienią się w najbliższym czasie. Nowe standardy muszą zostać w pełni uwzględnione, zanim wpłyną na codzienne funkcjonowanie sektora. Jednak przygotowując się do tych zmian regulacyjnych, większość dyrektorów finansowych spodziewała się zgromadzenia wielu historycznych i bieżących danych. Zamiast tego dostali oceany. Samo to było motywacją do modernizacji.

Widząc, w jaki sposób technologia ryzyka może zwiększyć ich możliwości raportowania, dyrektorzy finansowi czują się upoważnieni do rozwijania i rozszerzania raportowania w 2023 r. Wprowadzenie nowych pomiarów, takich jak monitorowanie rentowności, bieżące perspektywy finansowe i biznesowe, przyszłość, ryzyko i inne, można zobaczyć w skali makro - i oczywiście na poziomie mikro.

Dyrektorzy finansowi przewidują poprawę widoczności przeszłych, obecnych i przyszłych danych wraz z ulepszeniami w zakresie dostosowania ich do MSSF 17 i odpowiednich standardów rachunkowości LDTI. Oparta na wnikliwych analizach wycena rentowności i odpowiedzialności będzie szczególnie cenna, ponieważ dyrektorzy finansowi przygotowują się do największych wyzwań roku: przetrwania inflacji, zwiększenia ryzyka klimatycznego i informowania interesariuszy na bieżąco o wahaniach rynkowych.

Komunikacja jest kluczowa w 2023 roku

W obliczu potencjalnej recesji i skutków niedawnej adaptacji przepisów konieczna będzie komunikacja z zainteresowanymi stronami. Według dyrektora finansowego jednego z międzynarodowych ubezpieczycieli: „Wraz z MSSF 17 będzie znacznie większa zmienność. A wpływ na biznes będzie musiał zostać wyjaśniony. Zarządy, kierownictwo, podmioty zewnętrzne – wszyscy muszą wiedzieć, co się dzieje”.

Ostatecznie migracja cyfrowa, która nastąpiła w następstwie pandemii, okazała się nieoczekiwanym dobrodziejstwem w tym zakresie, otwierając nowe kanały komunikacji między zespołami i interesariuszami. Dyrektorzy finansowi musieli podnosić morale zespołu i docierać do krajowych i międzynarodowych interesariuszy, a wszystko to podczas transformacji cyfrowej. Teraz mogą czerpać korzyści.

Zajście tak daleko niewątpliwie przysparzało dyrektorom finansowym nieprzespanych nocy. Tworzenie i utrzymywanie centralnego systemu księgowego obejmującego istotne aktualizacje systemów, procesów i wskaźników KPI nie jest łatwym zadaniem. Ale ta ogromna, ogólnobranżowa inwestycja – szacowana na 2 miliardy dolarów na LDTI i 20 miliardów dolarów na MSSF 17 – przyniesie korzyści daleko po 2023 roku.

Inflacja wymusza optymalizację cen

Niepewność gospodarcza i trwające zakłócenia w łańcuchu dostaw, między innymi, nadal podsycają inflację, a składki ubezpieczeniowe rosną równolegle.

Najwyższe podwyżki składek prawdopodobnie odnotują ubezpieczenia pojazdów mechanicznych, ubezpieczenia majątkowe i majątkowe oraz ubezpieczenia właścicieli domów. Na przykład Hannover Re niedawno wyraził opinię, że podwyżki składek o co najmniej 10% są konieczne, aby niemiecki biznes motoryzacyjny zrekompensował rosnące koszty części i napraw. Konsumenci odczują wynikający z tego kryzys za pośrednictwem głównych ubezpieczycieli.

Jednocześnie dyrektorzy finansowi dostosowują się do ostrzeżeń regulacyjnych dotyczących cen. Ubezpieczyciele nie powinni oferować zniżek w celu pozyskania lub utrzymania klientów w oczekiwaniu, że inflacja powróci do równowagi w nadchodzącym roku. Przesłanie jest jasne: przygotuj się na długodystansowe zawirowania gospodarcze.

W obliczu rosnących kosztów, podnoszenie premii w celu zabezpieczenia kapitału i płynności stanie się priorytetem, i to nie tylko w 2023 r. Dyrektorzy finansowi przewidują, że ustalanie cen uwzględniające wzbogacenie rezerw stanie się nową normą, przy jednoczesnym zachowaniu w pełni audytowalnego i identyfikowalnego proces.

Biorąc pod uwagę rentowność, reputację marki i wzrost rynku, stawka dla dyrektorów finansowych nie może być wyższa, jeśli chodzi o usprawnienie procesów ustalania cen i redukcję kosztów. Ci, którzy zainwestowali w nową agregację danych, metodologie i rozwiązania, które wprowadzili w celu dostosowania do zgodności z LDTI i MSSF 17, mogą stwierdzić, że te inwestycje również zapewniają przewagę w zakresie optymalizacji cen.

Ubezpieczenia czują ciepło

Pod koniec 2022 r. na COP27 uruchomiono międzynarodowy fundusz ubezpieczeń klimatycznych. Podczas szerszych rozmów branżowych ryzyko klimatyczne jest jednym z najważniejszych tematów dla dyrektorów finansowych sektora ubezpieczeniowego w 2023 roku.

Według National Oceanic and Atmospheric Administration (NOAA) pogoda związana ze zmianami klimatycznymi wyrządziła szkody w Stanach Zjednoczonych w 145 r. w wysokości 2021 miliardów dolarów. Sam huragan Ida kosztował ubezpieczycieli samochodów, domów i firm co najmniej 31 miliardów dolarów, według Wall Street Journal. Oczekuje się, że w miarę przyspieszania zmian klimatu klęski żywiołowe będą się nasilać pod względem częstotliwości i siły.

Na spotkaniu wiosną 2022 r. Krajowe Stowarzyszenie Komisarzy Ubezpieczeniowych (NAIC) zażądało od większości amerykańskiego sektora ubezpieczeniowego zaangażowania się w sprawozdawczość klimatyczną do listopada 2022 r. Dyrektorzy finansowi spodziewają się zmierzyć wpływ tej zmiany w nadchodzącym roku.

Podczas gdy organy regulacyjne zmagają się z wyborem lub spisaniem obowiązkowych ram ujawniania informacji (takich jak preferowana przez NAIC grupa zadaniowa ds. Nieuchronność raportowania ESG i klimatu jako normy branżowej będzie nadal w centrum uwagi w 2023 r.

Prognoza klimatyczna CFO

W 2023 r. rynek ubezpieczeń majątkowych i osobowych pozostaje bardziej zaniepokojony zmianami klimatycznymi niż inne sektory. Ma to sens, biorąc pod uwagę oszałamiające szkody majątkowe i straty pokrywane przez ubezpieczycieli majątkowych i osobowych w ostatnich latach. W jaki sposób firmy zapewnią przystępność cenową ubezpieczenia dla przeciętnej małej firmy lub właściciela domu w obliczu szalejących pożarów i rosnących szkód spowodowanych przez huragany? Utrzymanie wypłacalności finansowej bez wyceny klientów jest istotną zagadką.

Co więcej, mając na horyzoncie aktywa fizyczne, ryzyko utraty reputacji, ryzyko transformacji oraz włączenie katastrof klimatycznych i skutków zdrowotnych do ubezpieczeń na życie na horyzoncie, dyrektorzy finansowi wiedzą, że klimat wkrótce dotknie każdego aspektu branży. Spójrzmy z perspektywy na 20 oddzielnych katastrof pogodowych w USA o wartości ponad miliarda dolarów zgłoszone przez NOAA w 2021 r zabił 688 osób.

Bez względu na sektor, dyrektorzy finansowi w ubezpieczeniach nie muszą czekać, aby uwzględnić ryzyko klimatyczne w swoich procesach decyzyjnych. W tym celu mogą być wykorzystywane platformy i rozwiązania, które wdrożyły w celu zachowania zgodności z MSSF 17 i LDTI. W 2023 r. wielu dyrektorów finansowych mogłoby zanurzyć się w wodzie, wykorzystując istniejące narzędzia do uwzględniania ryzyka klimatycznego w sprawozdawczości, testach warunków skrajnych i nie tylko.

Patrząc w przyszłość z chmurą 

Chociaż napływ nowych przepisów dotyczących sprawozdawczości finansowej wywołał niepokój w całej branży, dyrektorzy finansowi doszli do wniosku, że zmiany w zakresie technologii ryzyka, które zainicjowali w celu spełnienia wymogów, utorowały drogę do świadomej przyszłości. Wraz ze wzrostem zapotrzebowania na większą przejrzystość i raportowanie w obliczu zawirowań gospodarczych, możliwości łączenia oprogramowania finansowego w chmurze mogą umożliwić dyrektorom finansowym sprostanie przyszłym wyzwaniom.

Znak czasu:

Więcej z Fintextra