W jaki sposób obliczany jest podatek od zysków kapitałowych od odziedziczonej własności?

W jaki sposób obliczany jest podatek od zysków kapitałowych od odziedziczonej własności?

Znacznik czasu: 6 kwietnia 2023 8:46
Węzeł źródłowy: 2571529

Kliknij tutaj, aby przejrzeć nasz katalog agentów nieruchomości i skontaktować się z najwyżej ocenianymi agentami w Twojej okolicy!

W dniach następujących po śmierci bliskiej osoby wykonawca testamentu i ewentualni przedstawiciele prawni dokonają podziału majątku między spadkobierców. Aktywa te mogą obejmować akcje i gotówkę, a także aktywa fizyczne, takie jak domy, łodzie, samochody, a nawet zwierzęta domowe. Jeśli niedawno zmarł ktoś, na kim Ci zależało – lub jeśli planujesz przyszłość – być może zastanawiasz się, ile musisz odłożyć na podatki.

W jaki sposób obliczany jest podatek od zysków kapitałowych z odziedziczonej nieruchomości? Czy są przypadki, kiedy w ogóle nie trzeba płacić podatków? 

Planowanie finansowe nie kończy się wraz ze śmiercią. Oto, co musisz wiedzieć, jeśli spodziewasz się odziedziczyć nieruchomość lub masz już odziedziczony dom.

Jakie podatki płacisz jako beneficjent? 

Istnieje wiele rodzajów podatków związanych ze śmiercią bliskiej osoby. Wykonawca prawdopodobnie musi oszacować wartość zaangażowanych aktywów, uregulować wszelkie długi i ustalić, co należy opodatkować w ramach spadku. Oto trzy rodzaje podatków związanych ze śmiercią.

w jaki sposób obliczany jest podatek od zysków kapitałowych od odziedziczonej własności

Podatek od nieruchomości

Ten jest łatwy. Podatek jest pobierany od wartości majątku i powinien być zapłacony przed przekazaniem jakichkolwiek aktywów beneficjentom. Wykonawca zajmie się zapłaceniem tego podatku. The Zwolnienie z podatku od nieruchomości w 2023 r wynosi 12.92 mln USD dla osób fizycznych i 25.84 mln USD dla par małżeńskich. Więc jeśli twoja ukochana osoba zmarła mając tylko 11 milionów dolarów w aktywach, nie będzie nic winna z tego podatku. 

Dochód podlegający opodatkowaniu dotyczy tylko pieniędzy powyżej progu 12.92 miliona dolarów. Oznacza to, że gdyby twoja ukochana osoba miała aktywa o wartości 13.92 miliona dolarów, zapłaciłaby podatek tylko od 1 miliona dolarów.

Podatek spadkowy 

Po uregulowaniu podatku od nieruchomości czas przejść do podatku od spadków. Jest to podatek płacony przez odbiorcę aktywów. Podatek ten często martwi beneficjentów, ponieważ nie stać ich na duży podatek od odziedziczonych przedmiotów. Jest jednak dobra wiadomość: podatek ten jest księgowany tylko w sześciu stanach: Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, New Jersey i Pensylwania. Nie ma federalnego podatku od spadków. 

Jeśli nie składasz wniosku w żadnym z tych stanów, nie powinieneś martwić się o spadek. Sprawdź jednak przepisy stanowe, aby upewnić się, że w Twojej okolicy nie zostały ostatnio uchwalone nowe podatki. W zależności od tego, gdzie mieszkasz, podatki od spadków mogą wynosić od 1% wartości do 20% wartości otrzymanych przedmiotów.

Podatek od zysków kapitałowych 

Ostatnim podatkiem, który należy wziąć pod uwagę, jest tzw podatek od zysków kapitałowych, który jest nakładany na sprzedaż Twoich aktywów. Jeśli odziedziczysz gotówkę, nie powinieneś martwić się o ten podatek. Jednak staje się to trudniejsze, jeśli odziedziczysz aktywa fizyczne – takie jak dom. 

>> ODPOWIEDZI AGENTÓW: Jak uniknąć podatku od zysków kapitałowych z nieruchomości?

Być może będziesz musiał zapłacić podatek od zysków kapitałowych od wszelkich aktywów, które odziedziczysz lub sprzedasz, ale rachunek może nie być tak wysoki, jak myślisz. Oto, co musisz wiedzieć.  

Jak obliczany jest podatek od zysków kapitałowych?

Pierwszym krokiem przy podejmowaniu decyzji, czy możesz uniknąć podatku od zysków kapitałowych z odziedziczonej nieruchomości, jest nauczenie się, jak obliczyć oczekiwany rachunek podatkowy. Jesteś opodatkowany tylko od tego, co zyskałeś ze sprzedaży nieruchomości, a nie od wartości samej nieruchomości. Rozważ ten przykład, jeśli sprzedajesz dom (nie odziedziczony):

  • Kupiłeś dom za 200,000 XNUMX $.
  • Sprzedałeś dom za 500,000 XNUMX $. 
  • Początkowe zyski kapitałowe wynoszą 300,000 XNUMX USD.  

Możesz zobaczyć na tym przykładzie, jak zyski kapitałowe są znacznie niższe niż sprzedaż domu. Następnym krokiem jest odliczenie różnych innych kosztów związanych z wystawieniem domu na sprzedaż. Na przykład, jeśli zapłaciłeś 6% prowizji dla Pośredników w Obrocie Nieruchomościami zaangażowanych w sprzedaż domu, odliczyłbyś 30,000 5,000 $, ponieważ stanowiło to część kosztów związanych z zabezpieczeniem zysków kapitałowych z domu. Jeśli wydałeś 265,000 $ na inscenizację i przygotowanie domu do sprzedaży, możesz to również odliczyć. Korzystając z tego przykładu, potrącenia obniżają zyski kapitałowe do XNUMX XNUMX USD. 

Ostatnim krokiem jest odjęcie wyłączeń od sprzedaży domu. IRS odliczy 250,000 XNUMX $ od twojego rachunku podatkowego, jeśli jesteś pojedynczym podatnikiem sprzedaż głównego miejsca zamieszkania lub 500,000 15,000 USD, jeśli składasz wniosek wspólnie z partnerem lub jesteś uważany za głowę gospodarstwa domowego. Oznacza to, że jeśli mieszkasz w domu w pełnym wymiarze godzin, Twój rachunek zysków kapitałowych wyniesie albo XNUMX XNUMX $, albo nic. 

Oczywiście to się zmienia, gdy dziedziczysz nieruchomość. Chociaż proces obliczania podatku od zysków kapitałowych pozostaje taki sam, nie możesz ubiegać się o zwolnienie z głównego miejsca zamieszkania, chyba że mieszkasz w domu przez co najmniej dwa lata. 

Podatki od zysków kapitałowych są nakładane na zasadzie stopniowania

Jedną z najważniejszych rzeczy, które należy wiedzieć o swoim nowo odziedziczonym zasobie, jest to, że jego wartość jest naliczana na zasadzie podwyższenia. Oznacza to, że godziwa wartość rynkowa jest korygowana na podstawie jej wartości w chwili śmierci twojego krewnego, a nie wartość majątku, gdy kupiła go ukochana osoba. 

Na przykład, mediana ceny sprzedaży domu w 1992 roku wynosił 144,500 2022 USD. Mediana ceny sprzedaży w 547,800 roku wyniosła XNUMX XNUMX USD. Z podwyższoną podstawą, IRS ustali wartość rynkową na obecną wartość domu, a nie pierwotną cenę zakupu zgodnie z aktem. 

Stwarza to coś w rodzaju luki, jeśli niedawno odziedziczyłeś nieruchomość. Nierzadko zdarza się, że ludzie sprzedają domy natychmiast po ich odziedziczeniu, ponieważ wtedy zyski ze sprzedaży domu wyniosłyby 0 USD. Jeśli kupiłeś dom, którego szacunkowa wartość wynosiła 500,000 500,000 $ i sprzedałeś go za XNUMX XNUMX $ miesiąc później, nie osiągnąłeś żadnych dochodów podlegających opodatkowaniu. 

Jeśli zdecydujesz się poczekać ze sprzedażą domu przez około rok, nowa wycena zostanie wykorzystana do oceny twoich zysków. Tak więc, jeśli sprzedałeś dom za 600,000 500,000 $, a jego godziwa wartość rynkowa wynosiła 100,000 XNUMX $, kiedy go odziedziczyłeś, zyski kapitałowe wyniosłyby XNUMX XNUMX $ (przed odliczeniem kosztów sprzedaży, opłat pośrednika w handlu nieruchomościami i innych kosztów sprzedaży domu).

Zrozumienie wymiany 1031

Masz wiele opcji przy podejmowaniu decyzji, czy powinieneś sprzedać odziedziczoną nieruchomość, czy ją zatrzymać, jeśli chcesz uniknąć podatku od zysków kapitałowych. Niektórzy ludzie chcą zatrzymać dom rodzinny ze względu na związane z nim wspomnienia. Inne osoby muszą dzielić majątek z krewnymi i dojść do jednomyślnego porozumienia co do tego, co robić. Możesz także zatrzymać nieruchomość i wykorzystać ją jako źródło dochodu z wynajmu. Jeśli rozważasz taką ścieżkę, zapoznaj się z opcjami 1031 Exchange. 

IRS nazywa to a Wymiana podobnego rodzaju i oferuje rezygnację z wszelkich zysków kapitałowych ze sprzedaży domu, gdy ponownie zainwestujesz wpływy w podobną nieruchomość. Na przykład, jeśli sprzedajesz np wynajem nieruchomości i kupić nieruchomość o podobnej wielkości, aby zamienić ją w dom do wynajęcia w innym mieście, możesz złożyć 1031 Exchange. 

W przypadku odziedziczonego domu możesz zdecydować się na wynajęcie go na kilka lat, a następnie sprzedaż w celu zakupu innej nieruchomości inwestycyjnej w innym miejscu. Pamiętaj, że nie jest to umowa wolna od podatku, ale raczej odroczenie podatku. Kiedy ostatecznie zlikwidujesz aktywa (sprzedasz nieruchomość bez kupowania czegokolwiek innego), będziesz winien podatek od zysków kapitałowych z domu.

podatek od zysków kapitałowych z odziedziczonej własności

Wskazówki dotyczące usprawnienia procesu dziedziczenia 

Najlepszy czas na rozmowy o majątkach, spadkach i spadkobiercach jest wtedy, gdy twoi bliscy wciąż żyją. Jeśli obecnie przygotowujesz testament, najlepiej być szczerym w swoich planach i życzeniach, aby twoi bliscy nie byli zaskoczeni twoim majątkiem i majątkiem. Jednak nie każdy ma ten luksus i często musi wymyślić, co zrobić z majątkiem kogoś, kogo kocha. Oto kilka wskazówek. 

  • Współpracuj z obiektywną stroną trzecią, której możesz zaufać. Doradca finansowy lub specjalista podatkowy nie powinien mieć żadnego planu, udzielając ci porady. Powinny zawierać jasne informacje na temat Twojego zobowiązania podatkowego. 
  • Nie podejmuj pochopnych decyzji. Nie powinieneś czuć się zmuszony do podejmowania decyzji dotyczących nowo odziedziczonej własności. Daj sobie czas na żałobę i zdecyduj, czego chcesz.
  • Staraj się być sprawiedliwy. Niektórzy ludzie mają rodziny, które próbują wziąć więcej niż ich udział w testamencie. W miarę możliwości należy jak najdokładniej postępować zgodnie z życzeniami zmarłego. Kiedy życzenia są niejasne, podziel majątek tak równo, jak to możliwe. 

Dodatkowo poproś bliskich o uporządkowanie swojego majątku. Nikt nie chce myśleć o śmierci, ale jest to ostateczna rzeczywistość dla nas wszystkich. Za życia poświęć trochę czasu na przygotowanie testamentu i zorganizowanie finansów, abyś mógł pomóc ludziom, których zostawiłeś. 

Porozmawiaj z agentem nieruchomości o podatkach od zysków kapitałowych

Jeśli niedawno zmarła ukochana osoba i obawiasz się, że będziesz musiał zapłacić podatek od zysków kapitałowych od jej majątku, skonsultuj się z Pośrednikiem w Obrocie Nieruchomościami. Agenci nieruchomości często pracują z odziedziczonymi nieruchomościami i mogą zaoferować porady oparte na ich doświadczeniach. Doświadczony agent może pomóc ci zrozumieć godziwą wartość rynkową domu. Mogą również udzielić porady, czy możesz odnieść korzyści ze sprzedaży lub uczynienia z niego głównego miejsca zamieszkania. 

Aby znaleźć pośrednika w obrocie nieruchomościami w pobliżu, zwróć się do ekspertów z FastExpert. Łączymy sprzedawców z najlepszymi agentami w ich okolicy. Odkryj najlepszych pośredników w obrocie nieruchomościami blisko ciebie i sprawdź, czy podatek od zysków kapitałowych może wpłynąć na twoje aktywa.

Znak czasu:

Więcej z Szybki Ekspert Globalny