Chcesz zautomatyzować procesy księgowe? Wypróbuj Nanonety oprogramowanie do automatyzacji księgowości aby usprawnić wszystkie procesy księgowania należności.
Accounts receivable (AR) is an asset on a company's balance sheet. It represents the total amount of money the company owes its customers, less any already paid amounts. In other words, accounts receivable is the money a company expects to receive in the future from its customers.
This guide will teach you everything you need to know about accounts receivable, including what it is, how to record it, and why it's essential.
Co to jest należności?
Accounts receivable is a legal obligation that a customer owes to a company for products or services that have been delivered but not yet paid for. It is recorded on the company's balance sheet as an asset since it represents money the company owes and will eventually receive.
Faktury są najczęstszym rodzajem należności. Kiedy firma dostarcza towary lub usługi klientowi, wysyła klientowi fakturę wyszczególniającą należną kwotę. Klient ma określony termin na opłacenie faktury, zazwyczaj 30 dni.
Once the invoice is paid, the accounts receivable is reduced by the payment amount. If the customer does not pay the invoice within the specified period, the accounts receivable is still recorded as an outstanding debt on the company's balance sheet.
Przykład rozrachunków z odbiorcami
Przykładem należności byłoby wynajęcie firmy piszącej do sporządzenia raportu dla klienta. Firma pisząca wygeneruje następnie fakturę dla klienta wyszczególniającą należną kwotę. Po wykonaniu zlecenia i dostarczeniu produktu/usługi klient ma określony czas na opłacenie faktury.
This amount will be marked as "accounts receivable" until the client pays the invoice. Once the payment is received, the accounts receivable will be recorded as "cash" or "revenue" on the company's financial statements. Different bookkeepers and accounting software programs may use different terms for accounts receivable, but the concept is always the same.
If a client does not pay an invoice within the specified time frame, the accounts receivable will become a "bad debt." This means the company will not likely receive payment and will have to write off the loss. Bad debts are also recorded on financial statements but reported separately from accounts receivable.
Zautomatyzuj przechwytywanie danychBudować przepływów pracy i usprawnić proces rozrachunków z odbiorcami w kilka sekund. Kod nie jest wymagany. Zarezerwuj teraz 20-minutowe demo na żywo.
Korzyści z rozrachunków z odbiorcami
Należności są ważną częścią każdej firmy, ponieważ stanowią źródło kapitału obrotowego. Dzieje się tak, ponieważ należności reprezentują pieniądze należne firmie, które można wykorzystać na pokrycie wydatków i poprawę przepływu środków pieniężnych.
Zaletą należności jest to, że: może służyć do zabezpieczenia zadłużenia firmy. Wierzytelności mogą być wykorzystane jako zabezpieczenie kredytu, zapewniając firmie bardzo potrzebny kapitał.
A company can increase its chances of securing a loan by proving that legally-binding accounts receivable exist. This is because the creditor can see the proof of business success (in the form of accounts receivable) and the company's ability to repay the loan.
Inną opcją dostępu do kapitału byłoby wykorzystanie finansowania należności w inny sposób. Niektóre firmy mogą zdecydować się na sprzedaż swoich wierzytelności stronie trzeciej z rabatem. Strona trzecia staje się wtedy odpowiedzialna za pobranie płatności od klienta. Może to być dobra opcja dla firm, które walczą z wiązaniem końca z końcem, ale może być również bardzo kosztowne.
Faktury mogą pomóc firmom śledzić, co zostało sprzedane i zarządzać zapasami, wiedząc, kiedy zamówić więcej produktów. Wynika to z faktu, że należności mogą być wykorzystywane do finansowania zapasów, co oznacza, że firmy mogą zamawiać więcej zapasów bez płacenia za nie z góry. Może to być pomocny sposób zarządzania przepływami pieniężnymi i utrzymywania wysokiego poziomu zapasów.
W związku z tym należności służą zarówno do badania rynku, ponieważ mogą pomóc firmom zrozumieć, co się sprzedaje, a kiedy zamawiać więcej produktów i źródło kapitału obrotowego.
Oprócz korzyści płynących z kapitału obrotowego może również poprawić sprzedaż. pozwala klientom i klientom kupować teraz i płacić później. Klienci są bardziej skłonni do zakupu, jeśli nie muszą za to płacić od razu. Oferując rynkowi możliwość przetestowania produktu przed zakupem, należności zapewniają również firmom możliwość zwiększenia sprzedaży.
Może to być również szczególnie przydatne w przypadku powtarzających się i dużych, jednorazowych zakupów. Na przykład, jeśli klient chce kupić nowy samochód, może być bardziej skłonny to zrobić, jeśli może sfinansować zakup i dokonywać miesięcznych płatności. To samo dotyczy firm oferujących usługi, takich jak firmy oparte na subskrypcji.
Finally, accounts receivable can help businesses manage their taxes. This is because accounts receivable can be used to offset income taxes. If an account receivable can't be paid back, the business can write it off as a bad debt, reducing the amount of taxes owed.
Śledź wszystkie swoje należności, zarządzaj nieściągalnymi długami i aktualizuj swoje księgi rachunkowe za pomocą Nanonets. Twórz przepływy pracy bez kodu w 15 minut.
Składniki rozrachunków z odbiorcami
Accounts receivable are an integral part of a company's financial statements. They are typically broken down into three main parts:
- Dyrektor: Jest to pierwotna kwota należna od klienta.
- Zainteresowanie: Jest to kwota odsetek naliczonych od należności.
- Późne opłaty: Jest to liczba spóźnionych opłat pobieranych od klienta.
These three components are important to understand, as they can affect a company's financial health. The principal is the most important part of accounts receivable, as it represents the money that is owed to the company. The interest and late fees are also important, as they can increase the amount of money owed to the company.
It is important to remember that accounts receivable are not always paid on time. Accounts receivable can often be one of a company's biggest sources of bad debt. This is why having a strong accounts receivable policy and a good accounts receivable management system is important.
Śledź spóźnione opłaty, płatności i aktualizuj swoje księgi rachunkowe dzięki usprawnionym przepływom pracy kont z odbiorcami. Zarezerwuj 30-minutową prezentację na żywo, aby zobaczyć, jak Nanonets może Ci pomóc we wszystkich procesach.
Rozrachunki z odbiorcami a rozrachunki z dostawcami
Należności i zobowiązania to dwa ważne pojęcia w rachunkowości. Oba reprezentują pieniądze należne firmie, ale istnieją między nimi pewne kluczowe różnice.
Należności mogą być pieniędzmi należnymi firmie od jej klientów. Natomiast zobowiązania do zapłaty to pieniądze, które firma jest winna swoim dostawcom. Pierwsza stanowi aktywa, a druga zobowiązanie.
Chociaż oba są długami, należności są ogólnie uważane za korzystniejsze niż zobowiązania. Dzieje się tak, ponieważ należności reprezentują pieniądze należne firmie, podczas gdy Rachunki płatne reprezentują pieniądze, które firma jest winna. Innymi słowy, należności przynoszą pieniądze, podczas gdy zobowiązania wypłacają pieniądze.
Outstanding accounts payable can lead to several problems for a company. First, it can lead to cash flow problems, as the company may not have enough money to pay its suppliers. This can lead to suppliers cutting off the company, which can lead to production stoppages. Second, it can damage the company's credit score, as accounts payable are a form of debt. This can make it more difficult and expensive for the company to borrow money.
Wreszcie, może zaszkodzić firmie aż do bankructwa. Dzieje się tak, ponieważ zobowiązania są uważane za niezabezpieczony dług, co oznacza, że żadne zabezpieczenie ich nie zabezpiecza. Jeśli firma nie wywiązuje się ze swoich zobowiązań, jej wierzyciele mogą podjąć kroki prawne w celu odzyskania należnych pieniędzy. Może to prowadzić do zajęcia majątku firmy, a w niektórych przypadkach może doprowadzić do bankructwa firmy.
Należności są znacznie korzystniejszą pozycją niż zobowiązania. Firmy, które mogą zapewnić terminowe regulowanie zobowiązań, utrzymując silną pozycję w zakresie należności, będą w znacznie lepszej sytuacji finansowej.
Dlaczego należności są ważne?
As a review, accounts receivable are important because they represent money that is owed to a company. This money can be used to finance the company's operations, and it can also be used to pay off debts. Accounts receivable can also be used as collateral for loans, which can help a company obtain financing.
Strategic tax-write-offs are another way accounts receivable can be used to a company's advantage. Accounts receivable can be used to offset income taxes owed, which can reduce a company's tax liability.
Należności mogą być również wykorzystywane jako źródło gotówki w nagłych wypadkach. Jeśli firma musi szybko zebrać gotówkę, może to zrobić, sprzedając swoje należności stronie trzeciej. Nazywa się to faktoringiem.
Ogólnie rzecz biorąc, należności są ważne, ponieważ zapewniają firmie elastyczność w zakresie sposobu, w jaki może ona wykorzystać swoje pieniądze. Ten dług wobec firmy może czasami służyć jako fundusz ratunkowy, a także może być wykorzystany do finansowania działalności lub spłaty innych długów.
Jak rejestrować należności?
Zasadniczo istnieją dwa sposoby ewidencjonowania należności, metoda bezpośredniego odpisu i metoda odpisu.
Metoda odpisu bezpośredniego ewidencjonuje należności w miarę ich rozliczania z klientem. Oznacza to, że gdy otrzymasz płatność od klienta, zarejestrujesz ją jako należności. Jest to najprostszy sposób rejestrowania należności, ale śledzenie, które należności zostały spłacone, a które nadal pozostają nieuregulowane, może być trudne.
Metoda odpisów jest bardziej złożonym sposobem rejestrowania należności, ale może być bardziej dokładna. Za pomocą metody odpisów tworzysz konto odpisów, które śledzi oczekiwaną kwotę nieściągalnych długów.
Po otrzymaniu płatności są one najpierw doliczane do salda należności. Konto jest odpisywane jako dług nieściągalny w przypadku nieotrzymania płatności. Ta metoda wymaga prowadzenia większej ilości dokumentacji, ale może być dokładniejsza w śledzeniu, które należności są nadal zaległe.
Bez względu na to, jakiej metody używasz do rejestrowania należności, ważne jest, aby prowadzić dokładne rejestry. Pomoże Ci to śledzić, które należności są nadal zaległe, i ułatwi zbieranie płatności od klientów.
Jak zautomatyzować należności?
Istnieje wiele sposobów na zautomatyzowanie należności. Jednym ze sposobów jest użycie oprogramowania, które może śledzić płatności klientów i automatycznie stosować je do właściwych należności. Pomoże to w prowadzeniu dokładnych rejestrów i ułatwi pobieranie płatności.
Innym sposobem na zautomatyzowanie należności jest skorzystanie z usługi, która będzie zarządzać należnościami za Ciebie. Może to być dobra opcja, jeśli nie masz czasu lub zasobów, aby samodzielnie śledzić płatności klientów. Wiele usług oferuje tego typu usługi i mogą być dobrą opcją dla małych firm.
Nanonety do rozrachunków z odbiorcami
Nanonets to oparta na sztucznej inteligencji platforma do automatyzacji księgowości bez kodu z wbudowanym oprogramowaniem OCR, potężnym silnikiem automatyzacji przepływu pracy i bezproblemową globalną platformą płatności.
Here's why you should consider Nanonets for AR automation.
- Inteligentne przepływy pracy - Automate manual tasks with rules based workflows
- Zgłoś faktury - Create rules to flag invoices automatically which require special focus during collections
- Powiadomienia w czasie rzeczywistym - Keep all your stakeholders in the know with realtime notifications
Oprócz tego Nanonets zapewnia również:
- Free Trial
- Platforma bez kodu
- Wsparcie 24x7
- Bezpłatne wsparcie szkoleniowe
- Dedykowany menedżer ds. Sukcesu klienta
Dowiedz się więcej o tym, jak możemy pomóc Ci rozwiązać Twoje problemy, wykonując krótką, 20-minutową rozmowę z naszymi ekspertami AR.
Wnioski
Accounts receivable is one of the most important aspects of any business. It's a measure of the creditworthiness of a company and its ability to pay its bills. It's also a good indicator of future sales and profitability. Understanding this concept will help you make better financial decisions for your business.
Często zadawane pytania dotyczące należności
Still, have questions about accounts receivable? Don't worry. This section will clearly and concisely answer some of the most common questions about accounts receivable.
Gdzie znajdę należności?
Accounts receivable can be found on a company's balance sheet.
Czy należności liczą się jako przychód?
Nie, należności nie liczą się jako przychód. Przychód to całkowita kwota pieniędzy, którą firma otrzymała w zamian za swoje towary lub usługi. Z drugiej strony należności definiuje się jako pieniądze, które firma jest winna swoim klientom za towary lub usługi.
What is the "allowance for uncollectible accounts" account?
The allowance for uncollectible accounts is an estimation of the accounts receivable that will ultimately not be collected. This account is also known as the "bad debt" account.
Co się stanie, jeśli moi klienci nie zapłacą?
If your clients don't pay, you will have to write off the accounts receivable as bad debt. This means you will no longer be able to collect the money you are owed. The accounts receivable will be removed from your balance sheet, and the bad debt will be recorded.
Co jeśli w końcu mi zapłacą?
Jeśli klient ostatecznie ci zapłaci, możesz usunąć nieściągalny dług z bilansu. Ponieważ płatność jest zabezpieczona, stanie się przychodem, gdy dług wobec firmy wygaśnie.
Jaki jest wskaźnik rotacji należności?
The accounts receivable turnover ratio, also known as the receivables turnover ratio or the debtor's turnover ratio, is a financial ratio that measures a company's efficiency in collecting its accounts receivable. The accounts receivable turnover ratio is calculated by dividing a company's sales on credit by its average accounts receivable.
Wysoki wskaźnik rotacji należności świadczy o tym, że firma skutecznie ściąga należności i dzięki temu generuje duże przepływy pieniężne. Z drugiej strony niski wskaźnik rotacji należności może wskazywać, że firma ma trudności ze ściąganiem należności, co może prowadzić do problemów z przepływem środków pieniężnych.
Osoby o niskich wskaźnikach rotacji mogą skorzystać na egzekwowaniu bardziej rygorystycznych zasad kredytowych, takich jak wymaganie od klientów wpłaty depozytu z góry lub wydłużenie warunków kredytu. Inną opcją do rozważenia jest outsourcing do zewnętrznej firmy zarządzającej należnościami.
Co to jest harmonogram wiekowania należności?
An accounts receivable aging schedule is a report that lists a company's accounts receivable by the length of time they have been outstanding. The purpose of an accounts receivable aging schedule is to help a company keep track of its accounts receivable and to identify accounts that may be at risk of not being collected.
Ozoptymalizuj wyniki swojej firmy, zmniejsz koszty i przyspiesz wzrost. Dowiedzieć się jak przypadki użycia Nanonets mogą mieć zastosowanie do Twojego produktu.
Przeczytaj więcej artykułów o rachunkowości:
- Dystrybucja treści i PR oparta na SEO. Uzyskaj wzmocnienie już dziś.
- PlatoAiStream. Analiza danych Web3. Wiedza wzmocniona. Dostęp tutaj.
- Wybijanie przyszłości w Adryenn Ashley. Dostęp tutaj.
- Kupuj i sprzedawaj akcje spółek PRE-IPO z PREIPO®. Dostęp tutaj.
- Źródło: https://nanonets.com/blog/accounts-receivable-basics/
- :ma
- :Jest
- :nie
- $W GÓRĘ
- 12
- 15%
- 24
- 30
- 7
- 87
- a
- zdolność
- Zdolny
- O nas
- dostęp
- Konto
- Księgowość
- oprogramowanie księgowe
- Konta
- Rachunki płatne
- dokładny
- Działania
- dodatek
- Korzyść
- oddziaływać
- Po
- Starzenie się
- Wszystkie kategorie
- już
- również
- zawsze
- ilość
- kwoty
- an
- i
- Inne
- odpowiedź
- każdy
- stosowany
- Aplikuj
- AR
- SĄ
- towary
- AS
- aspekty
- kapitał
- Aktywa
- At
- zautomatyzować
- automatycznie
- Automatyzacja
- średni
- z powrotem
- Łazienka
- Bilans
- Bilans
- Bankructwo
- na podstawie
- Podstawy
- BE
- bo
- stają się
- staje się
- być
- zanim
- jest
- korzyści
- Korzyści
- Ulepsz Swój
- pomiędzy
- Najwyższa
- Banknoty
- książka
- Książki
- podnieść
- pożyczać
- obie
- Przynosi
- Złamany
- budować
- biznes
- wyniki biznesowe
- biznes
- ale
- kupować
- by
- obliczony
- wezwanie
- CAN
- kapitał
- wózek
- Etui
- Gotówka
- Przepływy pieniężne
- pewien
- duża szansa,
- naładowany
- Dodaj
- wyraźnie
- klient
- klientów
- Zamknij
- kod
- Collateral
- zbierać
- Zbieranie
- COM
- wspólny
- Firmy
- sukcesy firma
- aktywa firmy
- kompletny
- kompleks
- składniki
- pojęcie
- Koncepcje
- konkluzja
- Rozważać
- za
- kontrast
- skorygowania
- Koszty:
- mógłby
- pokrywa
- Stwórz
- kredyt
- wierzyciel
- wierzyciele
- zdolność kredytowa
- klient
- Sukces klienta
- Klientów
- tnący
- dane
- Dni
- Dług
- Decyzje
- Domyślnie
- zdefiniowane
- dostarczona
- Demo
- kaucja
- Detailing
- Różnice
- różne
- trudny
- Trudność
- kierować
- Zniżka
- do
- dokumentacja
- robi
- darowizna
- nie
- na dół
- podczas
- łatwiej
- faktycznie
- efektywność
- nagły wypadek
- Umożliwia
- zakończenia
- kończy się
- Egzekwowanie
- silnik
- dość
- wystarczająco pieniędzy
- zapewnić
- szczególnie
- niezbędny
- Eter (ETH)
- wydarzenie
- ostatecznie
- wszystko
- przykład
- wymiana
- istnieć
- spodziewany
- oczekuje
- wydatki
- drogi
- eksperci
- Opłaty
- finansować
- budżetowy
- kondycja finansowa
- finansowanie
- Znajdź
- Firma
- i terminów, a
- Elastyczność
- pływ
- Skupiać
- W razie zamówieenia projektu
- Nasz formularz
- Dawny
- znaleziono
- FRAME
- od
- fundusz
- przyszłość
- ogólnie
- Generować
- generujący
- Globalne
- Globalne płatności
- dobry
- towary
- Wzrost
- poprowadzi
- ręka
- dzieje
- zaszkodzić
- Have
- mający
- Zdrowie
- pomoc
- pomocny
- Wysoki
- W jaki sposób
- How To
- HTTPS
- i
- zidentyfikować
- if
- natychmiast
- ważny
- podnieść
- in
- W innych
- Włącznie z
- Dochód
- Zwiększać
- wskazać
- wskazuje
- Wskaźnik
- integralny
- odsetki
- najnowszych
- inwentarz
- IT
- JEGO
- Praca
- Trzymać
- konserwacja
- Klawisz
- Wiedzieć
- Wiedząc
- znany
- duży
- Późno
- później
- prowadzić
- UCZYĆ SIĘ
- Regulamin
- Działania prawne
- Długość
- mniej
- poziomy
- odpowiedzialność
- Prawdopodobnie
- wykazy
- relacja na żywo
- pożyczka
- Kredyty
- dłużej
- od
- Partia
- niski
- zrobiony
- Główny
- robić
- zarządzanie
- i konserwacjami
- System zarządzania
- podręcznik
- wiele
- wyraźny
- rynek
- badania rynku
- Materia
- Może..
- znaczenie
- znaczy
- zmierzyć
- środków
- Poznaj nasz
- metoda
- minuty
- pieniądze
- miesięcznie
- jeszcze
- większość
- dużo
- bardzo potrzebne
- my
- Potrzebować
- wymagania
- Nowości
- Nie
- już dziś
- numer
- obowiązek
- uzyskać
- OCR
- Oprogramowanie OCR
- of
- poza
- oferta
- oferuje
- offset
- często
- on
- pewnego razu
- ONE
- te
- operacje
- Okazja
- Option
- or
- zamówienie
- oryginalny
- Inne
- ludzkiej,
- na zewnątrz
- Outsourcing
- wybitny
- należny
- płatny
- część
- strony
- przyjęcie
- Zapłacić
- zwracając
- płatność
- płatności
- kraj
- jest gwarancją najlepszej jakości, które mogą dostarczyć Ci Twoje monitory,
- okres
- perspektywa
- Platforma
- plato
- Analiza danych Platona
- PlatoDane
- punkt
- polityka
- polityka
- position
- mocny
- Główny
- problemy
- wygląda tak
- procesów
- produkować
- Produkt
- Produkcja
- Produkty
- rentowność
- Programy
- dowód
- zapewniać
- zapewnia
- że
- zakup
- zakupy
- cel
- położyć
- pytania
- szybko
- podnieść
- stosunek
- realtime
- otrzymać
- Odebrane
- rekord
- nagrany
- nagranie
- dokumentacja
- powtarzające się
- zmniejszyć
- Zredukowany
- redukcja
- w sprawie
- regularny
- pamiętać
- usunąć
- Usunięto
- odwdzięczyć się
- raport
- Zgłoszone
- reprezentować
- reprezentuje
- wymagać
- wymagany
- Wymaga
- Badania naukowe
- Zasoby
- odpowiedzialny
- dochód
- przeglądu
- Ryzyko
- reguły
- s
- sole
- taki sam
- Zapisz
- rozkład
- wynik
- bezszwowy
- druga
- sekund
- Sekcja
- bezpieczne
- zabezpieczone
- zabezpieczenia
- widzieć
- Konfiskata
- sprzedać
- Sprzedawanie
- wysłać
- służyć
- służy
- usługa
- Usługi
- Osiadły
- kilka
- arkusz
- Short
- powinien
- ponieważ
- mały
- małych firm
- So
- Tworzenie
- sprzedany
- ROZWIĄZANIA
- kilka
- Źródło
- Źródła
- specjalny
- określony
- interesariusze
- oświadczenia
- Nadal
- stany magazynowe
- opływowy
- usprawniony
- surowsze
- silny
- Walka
- sukces
- taki
- dostawcy
- system
- Brać
- zadania
- podatek
- Podatki
- REGULAMIN
- test
- niż
- że
- Połączenia
- Przyszłość
- ich
- Im
- następnie
- Tam.
- w związku z tym
- Te
- one
- Trzeci
- innych firm
- to
- trzy
- czas
- do
- Kwota produktów:
- śledzić
- Śledzenie
- Trening
- prawdziwy
- próbować
- obroty
- drugiej
- rodzaj
- typy
- zazwyczaj
- Ostatecznie
- zrozumieć
- zrozumienie
- niezabezpieczony
- aż do
- Aktualizacja
- zaktualizowane
- posługiwać się
- używany
- początku.
- vs
- chce
- była
- Droga..
- sposoby
- we
- były
- Co
- Co to jest
- jeśli chodzi o komunikację i motywację
- który
- Podczas
- dlaczego
- będzie
- w
- w ciągu
- bez
- słowa
- workflow
- automatyzacja przepływu pracy
- przepływów pracy
- pracujący
- martwić się
- by
- napisać
- pisanie
- napisany
- jeszcze
- ty
- Twój
- siebie
- zefirnet