Bankafstemming is het proces waarbij het kassaldo van het bedrijf wordt afgestemd op het bankafschrift. Het doel is ervoor te zorgen dat alle transacties, zoals klantbetalingen, bankkosten, openstaande cheques en terugbetalingen, nauwkeurig worden vastgelegd in de kasboeken van het bedrijf.
Bankafstemming is van cruciaal belang voor het identificeren van boekhoudfouten en het opsporen van fraude of diefstal. Zonder een goede afstemming van verklaringen riskeert een bedrijf financiële verliezen als gevolg van fouten en fraude. Bovendien kunnen onnauwkeurigheden in de kasboeken leiden tot complicaties bij de financiële planning, de naleving van de belastingwetgeving en juridische zaken.
Hoe werkt bankreconciliatie?
Bij bankafstemming zijn twee strategieën betrokken: een micro- en een macrostrategie. De eerste is documentbeoordeling, waarbij elke transactie wordt gecontroleerd en verantwoord. De tweede is de analytische beoordeling, waarbij we trends uit voorgaande jaren observeren om een gezond verstandscontrole op inkomsten/uitgaven uit te voeren en uitschieters op te sporen. Van crediteurenteams wordt verwacht dat ze beide methoden toepassen tijdens hun afstemmingsproces.
- Documentatie beoordeling
Documentbeoordeling houdt in dat het kasboek en het bankafschrift op transactieniveau worden vergeleken. Het vereist een uitgebreide beoordeling van elke transactie om eventuele onregelmatigheden op te sporen.
Laten we bijvoorbeeld zeggen dat een accountant € 500,- aan een verkoper betaalt, maar vergeet dit op te schrijven. Een andere persoon merkte de ontbrekende vermelding op en betaalde de $ 500 opnieuw, en nu heeft het bedrijf dubbele betalingen gedaan. In het kasboek wordt echter slechts één betaling genoteerd. Terwijl hij het kasboek vergelijkt met het bankafschrift, kan de accountant de dubbele betaling identificeren en vervolgens een terugbetaling aanvragen bij de verkoper of de bank voor de tweede betaling. Op dezelfde manier kunt u bankfouten opsporen, zoals buitensporige kosten en onjuiste transacties. In de volgende sectie gaan we dieper in op het uitvoeren van een documentbeoordeling.
- Analytics-beoordeling
De analytische beoordelingsmethode kijkt naar het grotere geheel om veranderingen in trends te identificeren. Tijdens deze analyse worden schattingen gevormd op basis van historische rekeningactiviteiten, die als benchmark dienen voor vergelijking met de kasboekgegevens. Eventuele ongebruikelijke gegevens zijn een startpunt om mogelijke fouten of fraude aan het licht te brengen.
Een bedrijf heeft bijvoorbeeld gewoonlijk een maandelijkse leveranciersbetaling van €200, maar deze maand wordt dit geregistreerd als €400. Gezien het feit dat het totale inkomen niet significant is veranderd en eerdere betalingen van maanden en jaren niet binnen dit andere bereik vallen, roept dit zorgen op. Na onderzoek ontdekte de accountant dat een betaling van 20 dollar ten onrechte was geregistreerd als 200 dollar.
Analytics-beoordeling is een effectieve manier om significante variaties en uitschieters te identificeren.
Hoe bankafstemming doen?
Bankafstemming houdt in dat het geld op de bank wordt vergeleken met het daadwerkelijke geld dat in het kasboek staat. Tegenwoordig wordt de afstemming voornamelijk geautomatiseerd via afstemmingssoftware om tijd en geld te besparen. Laten we het handmatige bankafstemmingsproces echter een keer begrijpen:
Stap 1: Verzamel documenten
Aan de bankzijde heeft u de bankafschriften, openstaande cheques, stortingen en eventuele openstaande transacties nodig. Aan de bedrijfskant heeft u het kasboek van het bedrijf nodig, waarin zowel inkomende als uitgaande transacties worden geregistreerd.
Stap 2: Match stortingen
Bij dubbelboekhouden wordt een debet op het bankafschrift als credit in het kasboek geregistreerd, en omgekeerd. Zorg ervoor dat de stortingen in de twee afschriften bij elkaar passen.
Note: Over het algemeen wordt niet verwacht dat bank- en kasboeksaldi overeenkomen als gevolg van lopende transacties, zoals uitstaande cheques of deposito's die onderweg zijn. Ze moeten worden aangepast zoals weergegeven in de volgende stappen.
Stap 3: Banksaldo aanpassen
Het verschil tussen de twee saldi moet op individuele transactiebasis worden geïdentificeerd en gecontroleerd. Bankafschriften moeten worden aangepast door de openstaande stortingen toe te voegen (deposito-in-transit) en de openstaande uitgaande cheques af te trekken (uitstaande cheques). De logica hier is:
Banksaldo + deposito's onderweg – Uitstaande cheques = aangepast banksaldo
Stap 4: Kasboeken aanpassen
Het kasboeksaldo moet worden aangepast voor bankservicekosten, opgebouwde rente en afgewezen cheques (NSF-cheques). De logica hier is:
Kasboeksaldo + rente – bankkosten – afgewezen cheques = aangepast kasboek
Stap 5: Saldo vergelijken
Na aanpassing moeten het banksaldo en het kasboek overeenkomen. Als ze niet gelijk zijn, is er sprake van een fout in het afstemmingsproces. Eventuele ongerechtvaardigde uitgaven of ontbrekende inkomsten moeten worden onderzocht en verantwoord tijdens het verzoeningsproces.
Waarom is het belangrijk om uw bankafschriften af te stemmen?
Het is belangrijk om bankafschriften af te stemmen om fouten te identificeren, fraude op te sporen en een nauwkeurig grootboek bij te houden. Dit zijn de belangrijkste voordelen van bankreconciliatie:
- Identificeer boekhoudkundige fouten: Het kasboek kan onnauwkeurigheden bevatten die voortkomen uit dubbele betalingen, gemiste betalingen, verloren cheques en zelfs eenvoudige menselijke fouten. Verzoening is van cruciaal belang bij het identificeren en corrigeren van deze fouten voordat ze permanent worden.
- Bankfouten herstellen: Het bankafschrift kan fouten bevatten, zoals onnodige boetes of onjuiste transactiegegevens. Als u dergelijke fouten vaststelt, kunt u deze bij uw bank betwisten en corrigeren.
- Fraudepreventie: Dit is een belangrijk voordeel van bankreconciliatie. Bij het vergelijken van records wordt het eenvoudig om transacties op te sporen die niet hadden mogen plaatsvinden. Het is aannemelijk dat een teamlid of een hacker ongeautoriseerde transacties heeft uitgevoerd om van het bedrijf te stelen. Regelmatige afstemming helpt potentiële fraude vroegtijdig op te sporen en te stoppen, waardoor de bank de tijd krijgt om transacties terug te draaien.
- Nauwkeurige belastingrapportage: Afstemming helpt bij het tijdig opstellen van een nauwkeurige set financiële gegevens. Voor het indienen van belastingaangiften is een nauwkeurige registratie vereist, anders kunt u boetes oplopen. Regelmatige bankafstemming vereenvoudigt het belastingaangifteproces aan het einde van het boekjaar.
- Financiële optimalisatie: Identificeer en bespaar op ongerechtvaardigde kosten, zoals rood staan of boetes.
Hoe vaak moet u een bankafstemming uitvoeren?
De frequentie van de bankafstemming is afhankelijk van het volume en het type bedrijf. Als u te maken heeft met een hoog transactievolume, is het efficiënter om regelmatig afspraken te maken en zo een achterstand in het werk te vermijden.
- Maandelijks: Traditioneel voerden bedrijven maandelijks een bankafstemming uit na ontvangst van een nieuw bankafschrift. Maandelijkse afstemming is een algemeen aanvaarde methode.
- Dagelijkse: Online bankieren kan op elk moment afschriften genereren, waardoor dagelijkse afstemming mogelijk is. Dagelijkse bankafstemming biedt het voordeel van een nauwkeurigere cashflowschatting en snelle fraudedetectie. Het is ook gemakkelijker om op de hoogte te blijven van gebeurtenissen door snel tot overeenstemming te komen, in plaats van maanden na een gebeurtenis te wachten.
Het enige nadeel is dat de dagelijkse afstemming tijd kost met een handmatig bankafstemmingsproces. Dit kan echter aanzienlijk worden gestroomlijnd met geautomatiseerde bankafstemming.
Hoe u bankafstemming kunt automatiseren
Bankafstemming is een tijdrovend proces met veel handmatige stappen. De meeste automatiseringstools bieden OCR-mogelijkheden waarmee relevante informatie uit documenten kan worden gehaald. Dit is echter slechts één aspect van uw workflow. U hebt een tool nodig om een aangepaste workflow te bouwen, waarbij u de bedrijfslogica automatiseert en tegelijkertijd integreert met bestaande tools.
Nanonets is een AI-aangedreven oplossing voor workflowautomatisering die de afstemming van accounts vereenvoudigt en stroomlijnt. Het automatiseert verschillende stappen, vermindert handmatige inspanningen en verhoogt de efficiëntie met een factor 10.
De workflow voor bankafstemming van Nanonets werkt als volgt:
- Geautomatiseerde import: Nanonetten kunnen automatisch documenten zoals bankafschriften importeren vanuit de post of via de bank-API.
- Data-extractie: Nanonets maakt gebruik van de modernste optische karakterherkenningstechnologie (OCR) om relevante gegevens nauwkeurig te extraheren. Dit elimineert de noodzaak van handmatige gegevensinvoer, wat tijd kan besparen en fouten kan verminderen.
- Gegevens overeenkomend: Met Nanonets kunt u op regels gebaseerde matching opzetten om transacties tussen verschillende systemen te identificeren en af te stemmen. Dit zorgt ervoor dat alle transacties worden verantwoord en dat er geen fouten optreden.
- Goedkeuring: Nanonetten kunnen het afstemmingsproces van accounts automatiseren, van gegevensinvoer tot goedkeuring. Dit kan tijd vrijmaken voor accountants om zich op andere taken te concentreren.
- Gecentraliseerde opslagplaats: Nanonets biedt een centrale opslagplaats voor ondersteunende documentatie. Dit maakt het gemakkelijk om documenten te vinden en te openen wanneer dat nodig is.
Als Nanonets aan uw zakelijke eisen voldoet, kunt u contact opnemen voor een offerte op maat.
Overzicht:
Het garanderen van de juistheid van financiële gegevens, het opsporen van fraude, het beheren van de cashflow, het naleven van belastingregels en het voldoen aan wettelijke vereisten zijn van cruciaal belang voor bedrijven van elke omvang. Het afstemmen van bankafschriften is een belangrijke praktijk bij het bereiken van deze doelen. Er zijn twee primaire afstemmingsmethoden: documentbeoordeling, waarbij transacties worden gematcht, en analysebeoordeling, waarbij vergelijkingen worden gemaakt met historische trends.
Regelmatige afstemming is essentieel voor het vroegtijdig opsporen van fraude of fouten. Dit proces kan echter tijdrovend zijn. Het wordt aanbevolen om dit te stroomlijnen via automatiseringssoftware, zoals Nanonets, om de efficiëntie te vergroten.
Veelgestelde vragen
Wat zijn de 4 stappen in de bankafstemming?
Vergelijk records: Vergelijk uw interne financiële gegevens met de transacties op het bankafschrift om eventuele verschillen te identificeren.
Saldi aanpassen: Houd rekening met openstaande cheques, deposito's onderweg, bankkosten en fouten om het saldo van uw financiële administratie dienovereenkomstig aan te passen.
Journaliseer verschillen: Maak de nodige journaalposten voor afwijkingen tussen uw administratie en het bankafschrift na aanpassing.
Controleer de eindtotalen: Controleer het aangepaste boeksaldo en het aangepaste banksaldo om er zeker van te zijn dat ze nu op elkaar zijn afgestemd en hetzelfde zijn.
Als er verschillen zijn, onderzoek deze dan en los deze op om ervoor te zorgen dat de vastleggingen accuraat en volledig zijn en binnen het kader voor financiële verslaggeving vallen.
Hoe stem je een bankafschrift af?
Om een bankafschrift af te stemmen, vergelijkt u uw interne grootboek met het bankafschrift voor dezelfde periode. Identificeer eventuele niet-overeenkomende transacties, zoals deposito's in transit en openstaande cheques. Pas aan voor bankfouten, kosten en rente. Maak journaalposten voor deze aanpassingen en bekijk het uiteindelijke afgestemde saldo om te bevestigen dat de records op één lijn liggen.
Wat is BRS in eenvoudige bewoordingen?
Bank Reconciliation Statement (BRS) is een document dat het kassaldo op de balans van een bedrijf vergelijkt met het overeenkomstige bedrag op het bankafschrift, waarbij eventuele verschillen worden afgestemd om ervoor te zorgen dat de cijfers accuraat en consistent zijn. Het dient ter controle of alle transacties correct zijn vastgelegd in de administratie van het bedrijf en de bank.
Is de bankafstemming debet of credit?
Bankafstemming op zichzelf is noch een debet, noch een credit. Het is een proces waarbij de saldi en transacties in iemands boekhouding worden vergeleken met het bankafschrift om eventuele discrepanties te identificeren en de nodige aanpassingen aan de boekhouding aan te brengen.
Wat zijn de stappen om een bankafschrift af te stemmen?
Identificeer discrepanties:
Vergelijk elke transactie uit uw boekhouding met de transacties op het bankafschrift om eventuele verschillen op te sporen.
Aanpassingen toevoegen of aftrekken:
Noteer eventuele bankkosten, rente-inkomsten of fouten op het bankafschrift die nog niet in uw boekhouding staan.
Openstaande posten registreren: Houd rekening met openstaande cheques of stortingen die de bank niet hebben goedgekeurd.
Verzoen en verifieer: Nadat u alle verschillen heeft verwerkt, zorgt u ervoor dat het aangepaste saldo op het bankafschrift overeenkomt met uw afgestemde interne gegevens.
Hoe stem ik een bankafschrift af in Excel?
Gebruik Nanonets om transactiegegevens uit uw bankafschrift te halen en deze vervolgens naar Excel te exporteren. Maak een afstemmingssjabloon en annoteer elke kolom voor stortingen, opnames, bankkosten en cheques. Importeer uw grootboekgegevens en gebruik de sorteer- en filtertools van Excel om transacties te matchen. Pas formules toe om verschillen automatisch te berekenen en gebruik draaitabellen om de gegevens samen te vatten. Pas eventuele openstaande posten aan en controleer of de eindsaldi overeenkomen om het afstemmingsproces te voltooien.
- Door SEO aangedreven content en PR-distributie. Word vandaag nog versterkt.
- PlatoData.Network Verticale generatieve AI. Versterk jezelf. Toegang hier.
- PlatoAiStream. Web3-intelligentie. Kennis versterkt. Toegang hier.
- PlatoESG. carbon, CleanTech, Energie, Milieu, Zonne, Afvalbeheer. Toegang hier.
- Plato Gezondheid. Intelligentie op het gebied van biotech en klinische proeven. Toegang hier.
- Bron: https://nanonets.com/blog/why-bank-reconciliation/
- : heeft
- :is
- :niet
- :waar
- $UP
- 06
- 1
- 12
- 13
- 15%
- 24
- 25
- 36
- 39
- 51
- 53
- 7
- 75
- 8
- 9
- a
- aanvaard
- toegang
- dienovereenkomstig
- Account
- boekhouder
- goed
- Accounting
- accounts
- rekeningen betalen
- nauwkeurigheid
- accuraat
- nauwkeurig
- het bereiken van
- over
- activiteit
- daadwerkelijk
- toe te voegen
- aanpassen
- gecorrigeerd
- Aanpassing
- aanpassingen
- Voordeel
- Na
- weer
- tegen
- AI-powered
- streven
- richten
- Alles
- Alle transacties
- Het toestaan
- toestaat
- ook
- bedragen
- an
- analyse
- analytics
- en
- Nog een
- elke
- api
- Solliciteer
- goedkeuring
- ZIJN
- AS
- verschijning
- beoordeling
- At
- automatiseren
- geautomatiseerde
- automaten
- webmaster.
- automatiseren
- Automatisering
- het vermijden van
- Balance
- Balans
- saldi
- Bank
- Bankieren
- gebaseerde
- basis
- BE
- worden
- wordt
- geweest
- vaardigheden
- criterium
- voordeel
- betekent
- tussen
- groter
- boek
- zowel
- bouw
- bedrijfsdeskundigen
- ondernemingen
- maar
- by
- berekenen
- CAN
- Kan krijgen
- bekwaamheid
- Contant geld
- cash flow
- het worstelen
- centraal
- veranderd
- Wijzigingen
- karakter
- tekenherkenning
- controle
- gecontroleerd
- Controles
- Sluiten
- Kolom
- Bedrijven
- afstand
- vergelijken
- vergelijken
- vergelijking
- vergelijkingen
- compleet
- nakoming
- complicaties
- uitgebreid
- Zorgen
- Gedrag
- uitgevoerd
- Bevestigen
- aangezien
- consequent
- bevatten
- content
- correct
- Overeenkomend
- en je merk te creëren
- Credits
- kruisverwijzingen
- cruciaal
- Actueel
- klant
- aangepaste
- dagelijks
- gegevens
- gegevensinvoer
- transactie
- Debiteren
- afhankelijk
- deposito's
- detail
- opsporen
- Opsporing
- verschillen
- anders
- discrepantie
- Geschil
- do
- document
- documentatie
- documenten
- doet
- don
- verdubbelen
- beneden
- keerzijde
- twee
- gedurende
- elk
- Vroeg
- gemakkelijker
- En het is heel gemakkelijk
- effectief
- doeltreffendheid
- doeltreffend
- inspanning
- beide
- elimineert
- einde
- einde
- verhogen
- verzekeren
- toegang
- gelijk
- fout
- fouten
- essentieel
- schatting
- Zelfs
- EVENTS
- Excel
- uitgevoerd
- bestaand
- Uitvouwen
- verwacht
- kosten
- exporteren
- extract
- extracten
- factor
- Vallen
- vergoedingen
- Figuren
- Filing
- filtering
- finale
- financieel
- financiële planning
- VIND DE PLEK DIE PERFECT VOOR JOU IS
- Voornaam*
- stroom
- Focus
- Voor
- formulier
- gevormd
- gevonden
- Achtergrond
- bedrog
- fraude detectie
- Gratis
- Frequentie
- vaak
- oppompen van
- verzamelen
- algemeen
- voortbrengen
- krijgen
- Vrijgevigheid
- Go
- Doelen
- hacker
- Hebben
- helpt
- hier
- Hoge
- historisch
- Hoe
- How To
- Echter
- HTTPS
- menselijk
- i
- geïdentificeerd
- identificeren
- het identificeren van
- if
- importeren
- belangrijk
- in
- Inkomen
- Inkomend
- Verhoogt
- individueel
- informatie
- instantie
- Integreren
- belang
- intern
- in
- onderzoeken
- onderzoek
- gaat
- IT
- artikelen
- HAAR
- zelf
- tijdschrift
- voor slechts
- eentje maar
- sleutel
- leiden
- Grootboek
- Juridisch
- juridische zaken
- laten
- Niveau
- als
- opgesomd
- logica
- LOOKS
- verliezen
- verloren
- Macro
- gemaakt
- onderhouden
- maken
- MERKEN
- beheren
- handboek
- veel
- Match
- lucifers
- matching
- Zaken
- Mei..
- vergadering
- Meets
- lid
- methode
- methoden
- micro-
- gemiste
- vermist
- fouten
- geld
- Maand
- maandelijks
- maanden
- meer
- efficiënter
- Bovendien
- meest
- Dan moet je
- noodzakelijk
- Noodzaak
- nodig
- behoeften
- Noch
- New
- volgende
- geen
- noch
- bekend
- nu
- NSF
- waarnemen
- zich voordoen
- voorval
- OCR
- of
- Aanbod
- vaak
- on
- eens
- EEN
- online.
- online bankieren
- Slechts
- optische tekenherkenning
- optimalisatie
- or
- Overige
- uit
- uitstekend
- totaal
- betaald
- betaling
- betalingen
- pays
- in afwachting van
- uitvoeren
- periode
- blijvend
- persoon
- beeld
- Spil
- planning
- Plato
- Plato gegevensintelligentie
- PlatoData
- aannemelijk
- punt
- potentieel
- praktijk
- het voorkomen
- vorig
- in de eerste plaats
- primair
- gepast
- zorgen voor
- biedt
- Quick
- citeren
- verhoogt
- reeks
- liever
- Lees
- ontvangende
- erkenning
- aanbevolen
- verzoening
- verzoenen
- record
- opgenomen
- archief
- verminderen
- vermindert
- weerspiegeld
- terugbetalen
- restitutie
- regelmatig
- reglement
- Afgekeurd..
- relevante
- Rapportage
- bewaarplaats
- te vragen
- vereisen
- Voorwaarden
- vereist
- oplossen
- Retourneren
- omkeren
- beoordelen
- risico's
- s
- dezelfde
- Bespaar
- ervaren
- Tweede
- sectie
- bedient
- service
- serveer-
- reeks
- vel
- moet
- getoond
- kant
- aanzienlijke
- aanzienlijk
- evenzo
- Eenvoudig
- vereenvoudigt
- maten
- Software
- oplossing
- Spot
- staat
- Start
- state-of-the-art
- Statement
- verklaringen
- blijven
- Stappen
- stop
- eenvoudig
- strategieën
- Strategie
- gestroomlijnd
- stroomlijnt
- stroomlijnen
- Hierop volgend
- dergelijk
- samenvatten
- OVERZICHT
- Ondersteuning
- vermeend
- Systems
- T
- neemt
- taken
- belasting
- team
- teams
- Technologie
- sjabloon
- neem contact
- dat
- De
- diefstal
- hun
- Ze
- harte
- Er.
- Deze
- ze
- dit
- die
- Door
- niet de tijd of
- tijdrovend
- actuele
- naar
- vandaag
- tools
- tools
- traditioneel
- transactie
- transactionele
- Transacties
- doorvoer
- Trends
- twee
- type dan:
- onbevoegd
- ontdekken
- begrijpen
- ongebruikelijk
- ongegrond
- op
- .
- toepassingen
- doorgaans
- variaties
- divers
- verkoper
- controleren
- vice
- volume
- vs
- Het wachten
- Manier..
- we
- waren
- wanneer
- welke
- en
- Waarom
- wijd
- wil
- Met
- Onttrekkingen
- binnen
- zonder
- woorden
- Mijn werk
- workflow
- workflow automatisering
- Bedrijven
- schrijven
- jaar
- jaar
- nog
- u
- Your
- zephyrnet