Hoe wordt vermogenswinstbelasting berekend op geërfd onroerend goed?

Klik hier om door onze lijst met makelaars te bladeren en contact op te nemen met de best beoordeelde makelaars in uw regio!

In de dagen na het overlijden van een dierbare verdelen de executeur-testamentair en eventuele wettelijke vertegenwoordigers de bezittingen onder de begunstigden. Deze activa kunnen variëren van aandelen en contant geld tot fysieke activa zoals huizen, boten, auto's en zelfs huisdieren. Als iemand voor wie u zorgde onlangs is overleden – of als u plannen maakt voor de toekomst – vraagt ​​u zich misschien af ​​hoeveel u opzij moet zetten voor belastingen.

Hoe wordt de vermogenswinstbelasting berekend op een geërfd onroerend goed? Zijn er gevallen waarin u helemaal geen belasting hoeft te betalen? 

Financiële planning stopt niet bij de dood. Dit is wat u moet weten als u verwacht een onroerend goed te erven of al een geërfde woning in uw bezit heeft.

Welke belastingen betaalt u als begunstigde? 

Er zijn meerdere soorten belastingen die betrokken zijn bij het overlijden van een dierbare. De executeur moet waarschijnlijk de waarde van de betrokken bezittingen beoordelen, eventuele schulden vereffenen en bepalen wat er binnen de erfenis moet worden belast. Hier zijn drie soorten belastingen die verband houden met overlijden.

successierechten

Deze is gemakkelijk. De belasting wordt afgetrokken van de waarde van de nalatenschap en moet worden betaald voordat er bezittingen onder de begunstigden worden verdeeld. De executeur zorgt voor de betaling van deze belasting. De Vrijstelling van successierechten 2023 bedraagt ​​$12.92 miljoen voor individuen en $25.84 miljoen voor getrouwde stellen. Dus als uw geliefde is overleden met slechts 11 miljoen dollar aan bezittingen, is hij of zij niets verschuldigd aan deze belasting. 

Het belastbaar inkomen geldt alleen voor geld boven de drempel van $12.92 miljoen. Dit betekent dat als uw geliefde €13.92 miljoen aan bezittingen had, hij of zij slechts belasting zou betalen over €1 miljoen.

Erfbelasting 

Zodra de successierechten zijn betaald, is het tijd om verder te gaan met de successierechten. Dit is een belasting die wordt betaald door de ontvanger van de bezittingen. Deze belasting is vaak wat de begunstigden zorgen baart, omdat ze zich geen grote belastingaanslag op geërfde goederen kunnen veroorloven. Er is echter goed nieuws: deze belasting bestaat alleen in zes staten: Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, New Jersey en Pennsylvania. Er is geen federale successierechten. 

Als u in geen van deze staten een aanvraag indient, hoeft u zich geen zorgen te maken over de erfenis. Controleer echter de staatswetten om er zeker van te zijn dat er in uw regio niet onlangs nieuwe belastingen zijn ingevoerd. Afhankelijk van waar u woont, kunnen successierechten variëren van 1% van de waarde tot 20% van de waarde van de ontvangen voorwerpen.

Vermogenswinstbelasting 

De laatste belasting waarmee u rekening moet houden, is de vermogenswinstbelasting, die wordt geheven over de verkoop van uw bezittingen. Als u geld erft, hoeft u zich geen zorgen te maken over deze belasting. Het wordt echter lastiger als u fysieke bezittingen erft, zoals een huis. 

>> AGENT ANTWOORDEN: Hoe vermogenswinstbelasting op onroerend goed vermijden?

Mogelijk moet u vermogenswinstbelasting betalen op alle activa die u erft of verkoopt, maar de rekening is mogelijk niet zo hoog als u denkt. Dit is wat je moet weten.  

Hoe wordt de vermogenswinstbelasting berekend?

De eerste stap bij het beslissen of u de vermogenswinstbelasting op geërfd onroerend goed kunt vermijden, is leren hoe u uw verwachte belastingaanslag kunt berekenen. U wordt alleen belast op wat u heeft verdiend met de verkoop van een onroerend goed, niet op de waarde van het onroerend goed zelf. Denk aan dit voorbeeld als u een huis verkoopt (niet geërfd):

• Je hebt het huis gekocht voor € 200,000.
• Je hebt het huis verkocht voor $ 500,000. 
• De initiële vermogenswinst bedraagt ​​$ 300,000.  

Uit dit voorbeeld kunt u zien dat uw vermogenswinst veel lager is dan de verkoop van uw huis. De volgende stap is het aftrekken van diverse andere kosten die verband houden met het vermelden van de woning. Bijvoorbeeld als u betaald heeft 6% commissie voor de makelaars betrokken bij de verkoop van het huis, zou u $ 30,000 aftrekken omdat dat deel uitmaakte van de kosten die gemoeid waren met het veiligstellen van de vermogenswinst op het huis. Als u $ 5,000 besteedt aan het organiseren en klaarmaken van het huis voor de verkoop, kunt u dat ook aftrekken. Als we dit voorbeeld gebruiken, brengen de inhoudingen de vermogenswinst terug tot $ 265,000. 

De laatste stap is het aftrekken van uitsluitingen van de woningverkoop. De IRS zal $ 250,000 van uw belastingaanslag aftrekken als u een enkele indiener bent verkoop van een hoofdwoning of $ 500,000 als u samen met een partner een aanvraag indient of als hoofd van het huishouden wordt beschouwd. Dit betekent dat als u fulltime in het huis woont, uw vermogenswinstrekening $ 15,000 of helemaal niets zou bedragen. 

Dit verandert uiteraard als u een woning erft. Hoewel het berekeningsproces voor de vermogenswinstbelasting hetzelfde blijft, kunt u geen aanspraak maken op de vrijstelling van de hoofdwoning, tenzij u minimaal twee jaar in de woning heeft gewoond. 

Vermogenswinstbelastingen worden op een verhoogde basis toegepast

Een van de belangrijkste dingen die u moet weten over uw nieuw geërfde bezit is dat de waarde ervan op een verhoogde basis wordt toegepast. Dit betekent dat de reële marktwaarde wordt aangepast op basis van de waarde ervan op het moment dat uw familielid overlijdt, niet wat het bezit waard was toen de geliefde het kocht. 

Bijvoorbeeld, de gemiddelde verkoopprijs van een woning in 1992 bedroeg dit $ 144,500. De gemiddelde verkoopprijs in 2022 was $ 547,800. Met de verhoogde basis zal de IRS de marktwaarde vaststellen op wat het huis vandaag waard is, en niet op de oorspronkelijke aankoopprijs volgens de akte. 

Dit creëert een maas in de wet als u onlangs het onroerend goed heeft geërfd. Het is niet ongebruikelijk dat mensen huizen onmiddellijk verkopen nadat ze zijn geërfd, omdat de winst op de verkoop van het huis dan $ 0 zou zijn. Als u een huis kocht met een geschatte waarde van $ 500,000 en het een maand later voor $ 500,000 verkocht, maakte u geen belastbare winst. 

Als u besluit een jaar te wachten met de verkoop van het huis, wordt de nieuwe taxatie gebruikt om uw winst te evalueren. Dus als u het huis voor € 600,000 zou verkopen en de reële marktwaarde € 500,000 was toen u het erfde, zou de vermogenswinst € 100,000 bedragen (voordat u de verkoopkosten, makelaarskosten en andere kosten voor de verkoop van uw huis aftrekt).

De 1031 Exchange begrijpen

U heeft meerdere opties bij de beslissing of u een geërfd onroerend goed moet verkopen of behouden als u vermogenswinstbelasting wilt vermijden. Sommige mensen willen een gezinswoning behouden vanwege de herinneringen die daarbij horen. Andere mensen moeten een bezit delen met familieleden en tot een unanieme overeenstemming komen over wat ze moeten doen. U kunt de woning ook behouden en gebruiken als bron van huurinkomsten. Als dit een pad is dat u overweegt, lees dan meer over uw 1031 Exchange-opties. 

De belastingdienst noemt dit een Like-Kind-uitwisseling en biedt aan om afstand te doen van eventuele meerwaarden op de verkoop van uw huis wanneer u de opbrengst herinvesteert in een soortgelijk onroerend goed. Als u bijvoorbeeld een huurobject en een woning van vergelijkbare grootte koopt om er een huurwoning in een andere stad van te maken, kunt u een 1031 Exchange indienen. 

Voor uw geërfde woning kunt u ervoor kiezen om deze een aantal jaren te verhuren en vervolgens te verkopen om elders een beleggingspand te kopen. Houd er rekening mee dat dit geen belastingvrije deal is, maar eerder een belastinguitstel. Wanneer u uiteindelijk de bezittingen liquideert (de woning verkoopt zonder iets anders te kopen), bent u vermogenswinstbelasting over de woning verschuldigd.

Tips om het erfrechtproces te stroomlijnen 

De beste tijd om over nalatenschappen, erfenissen en begunstigden te praten, is wanneer uw dierbaren nog leven. Als u momenteel uw testament aan het voorbereiden bent, kunt u het beste eerlijk zijn over uw plannen en wensen, zodat uw dierbaren niet verrast worden door uw bezittingen en nalatenschap. Niet iedereen heeft deze luxe echter en vaak moeten ze bedenken wat ze moeten doen met de bezittingen van iemand van wie ze houden. Hier zijn een paar tips. 

• Werk samen met een objectieve derde partij die u kunt vertrouwen. Een financieel adviseur of belastingprofessional mag geen agenda hebben bij het geven van advies. Ze moeten duidelijke informatie geven over uw belastingplicht. 
• Neem geen overhaaste beslissingen. U moet zich niet onder druk gezet voelen om beslissingen te nemen over nieuw geërfde eigendommen. Geef jezelf de tijd om te rouwen en te beslissen wat je wilt.
• Probeer eerlijk te zijn. Sommige mensen hebben gezinnen die meer dan hun deel van de wil proberen te nemen. Volg zoveel mogelijk de wensen van de overledene zo goed mogelijk. Wanneer de wensen vaag zijn, verdeel dan de bezittingen zo gelijkmatig mogelijk. 

Vraag uw dierbaren bovendien om hun bezittingen te ordenen. Niemand wil aan de dood denken, maar het is de uiteindelijke realiteit voor ons allemaal. Neem de tijd om uw testament op te stellen en uw financiën te regelen als u nog leeft, zodat u de mensen kunt helpen die u achterlaat. 

Praat met een makelaar over vermogenswinstbelasting

Als een dierbare onlangs is overleden en u zich zorgen maakt dat u mogelijk vermogenswinstbelasting moet betalen over zijn bezittingen, raadpleeg dan een makelaar. Makelaars werken veelvuldig met geërfde nalatenschappen en kunnen u op basis van hun ervaringen adviseren. Een deskundige makelaar kan u helpen de reële marktwaarde van een huis te begrijpen. Zij kunnen u ook adviseren over de vraag of u er baat bij kunt hebben om het te verkopen of er uw hoofdverblijfplaats van te maken. 

Om een ​​makelaar bij u in de buurt te vinden, wendt u zich tot de experts van FastExpert. Wij koppelen verkopers aan de beste makelaars in hun regio. Ontdek de top makelaars bij u in de buurt en kijk of vermogenswinstbelasting van invloed kan zijn op uw vermogen.

• Door SEO aangedreven content en PR-distributie. Word vandaag nog versterkt.
• Platoblockchain. Web3 Metaverse Intelligentie. Kennis versterkt. Toegang hier.
• Bron: https://www.fastexpert.com/blog/how-is-capital-gains-tax-calculated-on-inherited-property/