Controllo della temperatura: esplorazione dei problemi di gestione del rischio che devono affrontare i CFO assicurativi nel 2023 (Thorsten Hein)

Controllo della temperatura: esplorazione dei problemi di gestione del rischio che devono affrontare i CFO assicurativi nel 2023 (Thorsten Hein)

Timestamp: 9 febbraio 2023 9:55
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Scadenze regolamentari. Progressi tecnologici che cambiano il paradigma. Imminenti rapporti sul clima. Inflazione in aumento. Queste e altre tendenze daranno forma al modo in cui i CFO assicurativi si muoveranno nel 2023.

Mentre l'industria si fa forza contro i venti contrari dell'economia, la scienza assicurativa della vecchia scuola si scontrerà con la regolamentazione e la scienza dei dati della nuova scuola in modi senza precedenti. Ora è il momento ideale per condurre un controllo della temperatura con i direttori finanziari delle assicurazioni sullo stato attuale del settore e sulla sua direzione.

 Regolamento nazione: la trasparenza apre le porte ai dati

Dopo trimestri di test, sono arrivate le scadenze per la conformità normativa di gennaio 2023: IFRS 17 e LDTI, cugino americano dell'IFRS 17.

Nonostante la nuova regolamentazione, i CFO concordano: le basi del business assicurativo non cambieranno tanto presto. I nuovi standard devono essere pienamente incorporati prima che abbiano un impatto sulle attività quotidiane del settore. Tuttavia, per prepararsi a questi cambiamenti normativi, la maggior parte dei CFO prevedeva di raccogliere una marea di dati storici e attuali. Invece, hanno gli oceani. Questa sola è stata la motivazione per modernizzare.

Vedendo come la tecnologia del rischio può migliorare le loro capacità di reporting, i CFO si sentono nuovamente autorizzati a evolvere ed espandere il reporting nel 2023. L'introduzione di nuove misurazioni come il monitoraggio della redditività, i dati finanziari attuali e le prospettive aziendali, il futuro, il rischio e altro ancora possono essere visualizzati su una macro - e micro-livello come una cosa ovvia.

I CFO prevedono una maggiore visibilità dei dati passati, presenti e futuri insieme a miglioramenti nel modo in cui si adattano all'IFRS 17 e ai rispettivi standard contabili di LDTI. La redditività basata sugli insight e la valutazione delle passività saranno particolarmente preziose in quanto i CFO si preparano ad affrontare le maggiori sfide dell'anno: resistere all'inflazione, aumentare il rischio climatico e mantenere le parti interessate aggiornate sulle fluttuazioni del mercato.

La comunicazione è fondamentale nel 2023

Di fronte alla potenziale recessione e alle ricadute del recente adattamento normativo, la comunicazione con le parti interessate sarà imperativa. Secondo il CFO di un assicuratore multinazionale, “Con l'IFRS 17, ci sarà molta più volatilità. E l'impatto sul business dovrà essere spiegato. Consigli di amministrazione, management, soggetti esterni: tutti devono sapere cosa sta succedendo".

In definitiva, la migrazione digitale avvenuta sulla scia della pandemia si è rivelata un vantaggio inaspettato in questo senso, aprendo nuovi canali di comunicazione tra team e stakeholder. I CFO hanno dovuto rafforzare il morale del team e coinvolgere gli stakeholder nazionali e internazionali, il tutto durante la transizione digitale. Ora, stanno per raccogliere i frutti.

Arrivare così lontano ha indubbiamente causato notti insonni ai CFO. Creare e mantenere un sistema di contabilità centrale che incorpori aggiornamenti sostanziali a sistemi, processi e KPI non è un compito facile. Ma questo massiccio investimento a livello di settore - circa $ 2 miliardi per LDTI e $ 20 miliardi per IFRS 17 - pagherà dividendi ben oltre il 2023.

L'inflazione richiede l'ottimizzazione dei prezzi

L'incertezza economica e le continue interruzioni della catena di approvvigionamento, tra gli altri fattori, continuano ad alimentare l'inflazione, con un aumento parallelo dei premi assicurativi.

È probabile che le assicurazioni sui veicoli a motore, i danni e le assicurazioni sulla casa registreranno gli aumenti dei premi più elevati. Ad esempio, Hannover Re ha recentemente affermato che sono necessari aumenti dei premi di almeno il 10% per il settore automobilistico tedesco per compensare l'aumento dei costi per parti e riparazioni. I consumatori sentiranno una conseguente crisi attraverso gli assicuratori primari.

Allo stesso tempo, i CFO si stanno adeguando agli avvertimenti normativi sui prezzi. Gli assicuratori non devono offrire sconti per conquistare o fidelizzare i clienti con l'aspettativa che l'inflazione si riequilibrerà nel prossimo anno. Il messaggio è chiaro: allacciate le cinture per le turbolenze economiche a lungo raggio.

Sulla scia dell'aumento dei costi, l'aumento dei premi per sostenere il capitale e la liquidità emergerà come una priorità assoluta, e non solo nel 2023. I CFO prevedono che la determinazione dei prezzi che incorpori l'arricchimento delle riserve sarà la nuova norma, pur mantenendo un sistema completamente verificabile e tracciabile processi.

Con la redditività, la reputazione del marchio e la crescita del mercato in gioco, la posta in gioco non potrebbe essere più alta per i CFO per migliorare i loro processi di determinazione dei prezzi e ridurre i costi. Coloro che hanno investito in nuove aggregazioni di dati, metodologie e soluzioni introdotte per adattarsi alla conformità LDTI e IFRS 17 potrebbero scoprire che tali investimenti offrono anche un vantaggio nell'ottimizzazione dei prezzi.

L'assicurazione sente il caldo

Alla fine del 2022, alla COP27 è stato lanciato un fondo assicurativo internazionale sul clima. Tra i più ampi colloqui di settore, il rischio climatico è al primo posto per i CFO del settore assicurativo nel 2023.

Secondo la National Oceanic and Atmospheric Administration (NOAA), le condizioni meteorologiche legate ai cambiamenti climatici hanno causato danni per 145 miliardi di dollari negli Stati Uniti nel 2021. Il solo uragano Ida è costato agli assicuratori auto, casa e affari almeno 31 miliardi di dollari, secondo il Wall Street Journal. Con l'accelerazione del cambiamento climatico, si prevede che i disastri naturali aumenteranno in frequenza e potenza.

Nella riunione della primavera del 2022, la National Association of Insurance Commissioners (NAIC) si è mossa per richiedere alla maggior parte del settore assicurativo statunitense di impegnarsi nella rendicontazione sul clima entro novembre 2022. I CFO prevedono di misurare gli impatti di questo cambiamento nel corso del prossimo anno.

Mentre le autorità di regolamentazione sono alle prese con la selezione o la scrittura di quadri di divulgazione obbligatori (come la Task Force sulle informazioni finanziarie relative al clima, favorita dalla NAIC), i CFO assicurativi hanno guidato l'integrazione della contabilità e delle informazioni sul rischio climatico. L'inevitabilità dei rapporti ESG e sul clima come norma del settore continuerà a essere messa a fuoco nel 2023.

Le previsioni sul clima del CFO

Nel 2023, il mercato assicurativo Danni rimane più preoccupato per il cambiamento climatico rispetto ad altri settori. È ragionevole, visti gli sconcertanti danni alla proprietà e le perdite coperte dagli assicuratori danni negli ultimi anni. In che modo le aziende manterranno l'assicurazione a prezzi accessibili per la piccola impresa media o il proprietario di una casa tra gli incendi dilaganti e l'aumento dei danni da uragano? Mantenere la solvibilità finanziaria senza prezzare la clientela è un enigma significativo.

Inoltre, con le risorse fisiche, i rischi reputazionali, i rischi di transizione e l'incorporazione di disastri climatici e impatti sulla salute nelle assicurazioni sulla vita all'orizzonte, i CFO sanno che il clima toccherà presto ogni aspetto del settore. Messe in prospettiva, i 20 diversi disastri meteorologici statunitensi da oltre un miliardo di dollari segnalato da NOAA nel 2021 uccise 688 persone.

Indipendentemente dal settore, i CFO assicurativi non devono aspettare per incorporare il rischio climatico nel loro processo decisionale. Le piattaforme e le soluzioni implementate per conformarsi all'IFRS 17 e LDTI possono essere utilizzate a tale scopo. Nel 2023, molti CFO potrebbero immergersi nell'acqua sfruttando gli strumenti esistenti per incorporare il rischio climatico nei report, negli stress test e altro ancora.

Guardare avanti con il cloud 

Sebbene l'afflusso di nuove normative sulla rendicontazione finanziaria abbia provocato ansia in tutto il settore, i CFO sono giunti a riconoscere che le transizioni risktech che hanno guidato per soddisfare i mandati hanno spianato la strada a un futuro informato. Man mano che cresce la domanda di maggiore trasparenza e rendicontazione in mezzo alle turbolenze economiche, le capacità di connessione del software finanziario nel cloud possono consentire ai CFO di affrontare le sfide future a testa alta.

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