Apa itu ESG di Perbankan

Apa itu ESG di Perbankan

Stempel Waktu: 14 Desember 2023 6:09
Node Sumber: 3013757

Formulir Lengkap LST : ESG adalah singkatan dari Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola.

Kriteria ESG kini menjadi pertimbangan penting di sektor perbankan dan keuangan.

Meskipun ESG dimulai sebagai strategi investasi yang sadar sosial pada tahun 1960an, hal ini mendapat perhatian pada tahun 2020 di Davos. 

Dewan Bisnis Internasional (IBC) dan Forum Ekonomi Dunia (WEF) mempelopori inisiatif untuk mengembangkan serangkaian metrik yang seragam untuk menyusun cara perusahaan melaporkan kinerja lingkungan, sosial, dan tata kelola (ESG) mereka. 

Apa itu ESG: 

Seperangkat standar yang digunakan untuk menilai implikasi etis dan berkelanjutan dari suatu investasi dan keputusan bisnis dikenal sebagai pertimbangan ESG. 

Berikut ini ringkasan setiap komponen. 

  1. Lingkungan: Variabel lingkungan mencakup beberapa aspek lingkungan, seperti pengelolaan limbah, penggunaan air, penggunaan energi, emisi karbon, dan konservasi sumber daya alam. 
  2. Sosial: Istilah “faktor sosial” mengacu pada aspek masyarakat yang mempunyai dampak, seperti keterlibatan masyarakat, kebahagiaan konsumen, keberagaman dan inklusi, keselamatan karyawan, serta kesehatan dan hak asasi manusia.
  3. Pemerintahan: Kebijakan dan struktur tata kelola perusahaan, seperti kompensasi eksekutif, komposisi dewan direksi, keamanan data, transparansi, akuntabilitas, dan kepatuhan, semuanya dipengaruhi oleh tata kelola.

Pemerintah dan badan pengatur di seluruh dunia sedang mendorong revolusi ESG di sektor korporasi dengan sangat tergesa-gesa untuk mengatasi dilema ini.

Salah satu langkah paling signifikan ke arah ini adalah penandatanganan Perjanjian Iklim Paris pada tahun 2015, yang mewajibkan 196 negara untuk mengambil tindakan guna memperlambat perubahan iklim. Lembaga keuangan berada di bawah tekanan besar untuk melakukan hal ini
memenuhi peran mereka sebagai pelayan perekonomian dunia.

Kerangka ESG untuk Bank:  

Bank memiliki peluang unik untuk memanfaatkan pinjaman dan investasi untuk memberikan kontribusi signifikan terhadap pembangunan berkelanjutan.

Bank dapat mengambil langkah-langkah ini untuk membantu pemangku kepentingan lainnya mengikuti ESG.

1. Lingkungan Hidup 

A. Mengalokasikan Dana untuk Proyek Berkelanjutan: Nilai obligasi ramah lingkungan yang diterbitkan di seluruh dunia telah meningkat secara dramatis dalam beberapa tahun terakhir. Pada tahun 2014, obligasi hijau senilai 37 miliar dolar AS diterbitkan. Pada tahun 2021, angka ini mencapai puncaknya sekitar 582 miliar
dolar AS dan sedikit menurun pada tahun 2022, ketika obligasi hijau diterbitkan sebesar 487 miliar dolar AS.

Berdasarkan pembaruan, Inisiatif Obligasi Iklim telah mengungkapkan bahwa volume pendanaan Sosial Hijau, Keberlanjutan, Terkait Keberlanjutan, dan Transisi (GSS+) melampaui angka $4 triliun pada Semester 1 tahun 2023.

Lembaga keuangan dapat mendukung berbagai industri, mulai dari pertanian berkelanjutan hingga energi terbarukan, dengan mendukung proyek-proyek yang mempunyai dampak positif terhadap lingkungan. 

B. Penyeimbangan Karbon: 

Berdasarkan sebuah laporan, pada tahun 2022, nilai yang diperdagangkan di pasar kredit karbon global adalah sekitar US$978. Pasar kredit karbon ini diperkirakan akan mencapai US$2.68 triliun pada tahun 2028, yang berarti CAGR sebesar 18.23% dari tahun 2023 hingga 2028. Ada peningkatan regulasi dan pemangku kepentingan
tekanan pada perusahaan global untuk menurunkan emisi.

Lembaga keuangan dapat memfasilitasi pengembangan perekonomian yang lebih netral karbon dengan menyediakan alat yang memungkinkan perusahaan untuk mengimbangi emisi mereka. 

2. Sosial: Uang dari obligasi ini digunakan untuk membiayai proyek-proyek yang mengatasi berbagai masalah sosial, seperti layanan kesehatan, pendidikan, perumahan yang terjangkau, pengentasan kemiskinan, dan kelestarian lingkungan.

Jumlah obligasi sosial yang tercatat di pasar dunia pada Q3 2022 mencapai 1,239, yang berarti peningkatan sebesar 8.4% pada Q2 2022 (QoQ) dan peningkatan 43.2% pada Q3 2021 (YoY) 

Alat keuangan ini secara langsung mendukung inisiatif yang mempunyai dampak sosial positif, seperti pendidikan dan layanan kesehatan. 

Keuangan mikro : Menurut data Bank Dunia, 1.7 miliar orang dewasa di seluruh dunia masih belum memiliki rekening bank. Industri keuangan dapat menjamin akses kelompok masyarakat kurang mampu terhadap modal, mendorong kewirausahaan dan meningkatkan taraf hidup
dengan mendukung perusahaan keuangan mikro. 

3. Tata Kelola: 

A. Mempromosikan Pelaporan Terbuka Perilaku Bisnis yang Etis: Hampir semua bisnis S&P 500 (2022) memiliki laporan keberlanjutan, menurut sebuah jajak pendapat. Lembaga keuangan dapat menjaga akuntabilitas perusahaan dengan memilih investasi pada perusahaan yang transparan
Pelaporan LST. 

b. Gaji Eksekutif: Sekitar 50% perusahaan Fortune 100 kini menghubungkan gaji CEO dengan kriteria ESG, menurut sebuah laporan. Bank dapat mengubah tren ini dengan mendukung perusahaan yang mengaitkan kompensasi eksekutif dengan lingkungan, sosial,
dan keberhasilan tata kelola (ESG). 

Bagaimana Bank Dunia dapat memainkan peran yang lebih signifikan dalam ESG

Bank-bank di seluruh dunia dapat dengan cepat dan mudah mengatasi dua bidang utama dampak LST. 

Pertama, menggabungkan tujuan dan standar ESG ke dalam standar Bank Dunia. 

Kedua, bagaimana Bank Dunia memasukkan kesadarannya akan isu-isu LST ke dalam praktik pemberian pinjamannya dan mendidik para peminjam untuk lebih fokus pada isu-isu ini. 

Bank dapat mengakses berbagai sumber pendapatan yang dimotivasi oleh nilai-nilai LST. 

Salah satu caranya adalah dengan menilai dan mengevaluasi klien berdasarkan kinerja ESG mereka untuk menentukan apakah mereka memenuhi syarat untuk mendapatkan insentif dan pembiayaan ramah lingkungan. Untuk mempromosikan netralitas karbon, bank juga membantu klien yang menghasilkan karbon terhubung dengan pihak yang melakukan penggantian kerugian. 

Untuk membantu pelanggan mengukur, melacak, dan mengelola emisi mereka, produk baru, termasuk kalkulator karbon, pernyataan emisi terintegrasi, dan deposit penggantian kerugian karbon, dapat dikembangkan.

Tidak adanya insentif dan pembatasan yang ketat untuk menerapkan praktik-praktik ESG, serta ketidaktahuan bank akan pentingnya ESG, merupakan penyebab utama berbagai masalah dalam pelaporan dan pelacakan ESG. 

Saat ini terdapat banyak peluang bagi bank untuk memberikan dampak pada kedua tingkat tersebut, mengingat pemikiran sebagian besar bank yang berorientasi pada ESG. 

Menurut analisis CDP tahun 2021, emisi bank sangat rendah dibandingkan emisi yang mereka biayai. 

Jejak emisi Bank Dunia bisa mencapai 700 kali lipat dari emisi yang didukung oleh Bank Dunia. 

Angka ini menyoroti betapa pentingnya bagi bank untuk mengkaji dan menyempurnakan prosedur ESG mereka sambil juga memberikan perhatian yang cermat pada bidang-bidang yang mempunyai dampak lebih signifikan. 

Bank dapat memberikan dampak yang signifikan dengan memberikan pinjaman dan insentif yang lebih baik kepada perusahaan-perusahaan yang berkelanjutan. 

Bank dapat mengambil langkah-langkah ini untuk meningkatkan skor ESG mereka. 

1. Mengenai lingkungan, bank dapat mengurangi emisi secara signifikan dengan menjadi tanpa kertas, menerapkan proses pembayaran langsung dan real-time, memindahkan aktivitas ke cloud, dan melampaui perbankan cabang. 

2.    Mengenai dampak sosial, bank dapat menggunakan konektivitas ekosistem yang didorong oleh API untuk meningkatkan inklusi keuangan, memfasilitasi pemberian pinjaman yang lebih cepat dan mudah, dan dengan cepat menciptakan produk-produk inovatif untuk populasi yang beragam secara sosial. 

3.    Dari sudut pandang tata kelola, bank harus menggunakan teknologi Blockchain dan analitik tingkat lanjut untuk memberikan keamanan yang lebih baik, pelaporan yang lebih baik, dan transparansi pada operasional perbankan dalam ekosistem yang semakin terbuka dan hibrid. 

Konsekuensi LST dari praktik bisnis bank saat ini menjadi perhatian beberapa pemangku kepentingan, termasuk organisasi pengatur, badan pemerintah, pengawas, lembaga pemeringkat, dan kelompok kepentingan khusus. 

Mari kita lihat beberapa contoh kasus untuk menyoroti bagaimana industri ini mempunyai posisi unik untuk memulai dan memfasilitasi perubahan signifikan. 

Contoh ESG dalam Perbankan 

Apa itu Investasi ESG: Ini berisi 2 bagian. Investasi melalui Green Bonds dan Impact Investing.

1. Obligasi Ramah Lingkungan dan Keuangan Berkelanjutan: Pada tahun 2007, Bank Investasi Eropa (European Investment Bank) menerbitkan obligasi ramah lingkungan (green bond) yang pertama, yang mengalokasikan dana untuk proyek-proyek yang mengatasi perubahan iklim dan perlindungan lingkungan. Sejak tahun 2007 dan seterusnya, pasar obligasi ramah lingkungan telah berkembang
dengan cepat di seluruh dunia, dengan penerbitan mencapai ratusan miliar setiap tahunnya. 

2. Investasi berdampak: Pada tahun 2015, Goldman Sachs mengakuisisi Imprint Capital Advisors, sebuah perusahaan kecil yang memberikan nasihat kepada klien mengenai lingkungan/sosial/tata kelola (ESG) dan investasi berdampak. 

Dengan perubahan ini, perusahaan kini dapat berinvestasi dalam bisnis dan inisiatif yang memberikan keuntungan finansial dan manfaat sosial atau lingkungan yang positif dan dapat dibuktikan. 

3. Aktivisme Pemegang Saham untuk Masalah Lingkungan: Dengan memenangkan setidaknya dua kursi dewan di rapat pemegang saham tahunan ExxonMobil tahun 2021, pemegang saham yang dipimpin oleh Engine No. 1 (dana lindung nilai investasi berdampak) mencetak kemenangan besar.

Mereka bertujuan untuk menggerakkan organisasi menuju strategi bisnis yang lebih ramah lingkungan dan berkelanjutan. 

4. Perbankan dan Pinjaman Berkelanjutan: Untuk mendukung proyek-proyek yang berdampak positif terhadap lingkungan, HSBC telah menyelaraskan penawaran Pinjaman Ramah Lingkungan dengan Prinsip Pinjaman Ramah Lingkungan dari Asosiasi Pasar Pinjaman, yang bertujuan untuk menciptakan standar dan pedoman pasar. Dia
memberikan metodologi yang konsisten untuk digunakan di pasar pinjaman ramah lingkungan. 

5. Memasukkan ESG dalam Pemeringkatan Kredit: Menyadari fakta bahwa pertimbangan ESG dapat berdampak signifikan terhadap kondisi keuangan dan prospek masa depan suatu perusahaan, S&P Global Ratings telah mulai memasukkan pertimbangan ESG dalam peringkat kreditnya. 

6. Pendidikan dan Pelatihan ESG: Untuk memberikan informasi dan sumber daya yang dibutuhkan para profesional keuangan untuk memasukkan faktor-faktor ESG dalam analisis dan keputusan investasi mereka, CFA Institute telah mulai menawarkan materi tambahan terkait ESG
dan pelatihan. 

7. Pelaporan dan Transparansi ESG: Peserta utama di bidang ESG kini mencakup GRI (Global Reporting Initiative) dan SASB (Sustainability Accounting Standards Board). Investor sekarang dapat membuat pilihan yang lebih baik karena perusahaan keuangan telah melakukannya
mengadopsi kerangka kerja untuk melaporkan kinerja keberlanjutan mereka. 

Contoh di atas menunjukkan bahwa industri keuangan terlibat aktif dalam proses ESG. Pemerintah adalah aktor yang mempunyai kekuatan untuk mempercepat atau memperlambat peralihan dunia menuju praktik yang lebih egaliter dan berkelanjutan. Kampanye industri untuk ESG
dapat membawa perubahan revolusioner di berbagai sektor dan masyarakat. 

Mengapa ESG penting bagi Bank. 

Meningkatnya tekanan di berbagai bidang telah menyebabkan peningkatan pengawasan dan fokus pada kepatuhan dan pelaporan. 

Standar keberlanjutan terbaru yang disahkan oleh UE mewakili titik balik yang signifikan dan pertanda masa depan regulasi ESG global. 

Jika undang-undang keberlanjutan yang disahkan oleh UE merupakan indikasi mengenai apa yang akan terjadi, bank-bank di seluruh dunia akan diwajibkan untuk memantau dan melaporkan status ESG dari klien korporat mereka selain bertanggung jawab atas jejak dan jejak ESG mereka sendiri.
dampak.

Selain itu, bank harus menjauhkan diri dari perusahaan-perusahaan yang tidak mematuhi standar lingkungan hidup sembari memperluas pinjaman mereka yang berfokus pada LST. Bank-bank akan mendapati diri mereka menanggung lebih banyak lagi risiko-risiko yang disebabkan oleh LST dalam pembukuan mereka sebagai pemberi pinjaman. 

Penting untuk mengukur dan menilai risiko-risiko ini secara terorganisir untuk mengendalikannya. Namun, sistem pengukuran, penilaian, dan pemeringkatan ESG masih dalam tahap awal, sama seperti kebanyakan hal lainnya. 

Meskipun ada kebutuhan mendesak untuk memberi insentif pada tindakan-tindakan yang berfokus pada LST dan mengukur risiko-risiko LST, sistem pengukuran yang kuat, terdefinisi secara internasional, dan dapat dipercaya masih terus dikembangkan. 

Pada tahap proses ini, bank mempunyai peluang untuk menghasilkan pendapatan baru dalam jangka panjang dengan mengukur dan menilai kinerja ESG dan risiko ESG peminjam. 

Mereka berada dalam posisi yang sangat baik untuk mengembangkan produk dan layanan baru yang dapat membantu klien mereka dalam mengidentifikasi, mengukur, dan mengatasi kekurangan LST mereka melalui kalkulator karbon, pernyataan emisi bawaan, dan deposit penyeimbangan karbon, antara lain.
beberapa, karena mereka (biasanya) memiliki portofolio hubungan klien yang beragam.

Di tengah meningkatnya kesadaran mengenai perubahan iklim, keadilan sosial, dan akuntabilitas perusahaan, industri keuangan memiliki posisi unik untuk mendorong transformasi signifikan dalam bidang ESG. 

Kesulitan dalam Mengintegrasikan ESG dan Arah Masa Depan 

Meskipun memasukkan pertimbangan Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola ke dalam domain keuangan memberikan pendekatan baru terhadap investasi etis dan tata kelola perusahaan, terdapat tantangan tertentu. 

  1. Ambiguitas dan Inkonsistensi Data: Salah satu hambatan terbesar dalam pelaporan LST adalah perlunya metodologi yang terstandarisasi dan diakui secara luas. Organisasi dan institusi sering kali menggunakan metrik yang berbeda, yang menyebabkan inkonsistensi data dan
    lingkungan yang tidak jelas. Membandingkan kinerja ESG dari berbagai perusahaan menjadi lebih mudah dilakukan dengan adanya suatu standar. Program global seperti Inisiatif Pelaporan Global ikut berperan dalam situasi ini.

Proyek-proyek ini berupaya menyatukan data LST dan memberikan wawasan yang jelas dan komparatif kepada para pemangku kepentingan dengan mengembangkan serangkaian standar dan pengukuran yang dipahami secara luas. 

2. Konflik Antara Tujuan Jangka Pendek dan Jangka Panjang: Industri keuangan sering kali sangat menekankan kinerja triwulanan dan terobsesi dengan keuntungan jangka pendek. Tujuan jangka panjang dan berkelanjutan yang didukung oleh para pendukung LST mungkin bertentangan
dengan jangka pendek bawaan ini. Masalah muncul ketika profitabilitas jangka pendek dapat dicapai dengan mengorbankan keberlanjutan jangka panjang.

Namun demikian, penelitian mengungkapkan tren yang berbeda dan menarik.  

  Perusahaan yang mengalihkan fokusnya ke keberlanjutan dan tanggung jawab jangka panjang mengalami peningkatan pendapatan, pertumbuhan pendapatan, dan laba atas investasi yang besar selain perbaikan lingkungan.

Pola ini menunjukkan bahwa akuntabilitas dan profitabilitas tidak harus bertentangan satu sama lain. 

3. Menutup Kesenjangan Keterampilan: Ketika ESG menjadi semakin penting dalam dunia keuangan, terdapat peningkatan kebutuhan akan individu yang memiliki pengetahuan, keterampilan, dan kemampuan untuk memahami, mengevaluasi, dan menggabungkan aspek-aspek ini. Kumpulan keterampilan yang tersedia,
Namun, itu tidak cukup. 

Perbedaan ini terungkap dalam sebuah jajak pendapat. Hanya 25% dari anggotanya yang berpendapat bahwa mereka memiliki kemampuan yang diperlukan untuk mengintegrasikan elemen-elemen LST dengan baik ke dalam rencana investasi mereka, meskipun sebagian besar dari mereka—sekitar 85%—menyadari pentingnya hal tersebut. 

Kesenjangan ini menekankan betapa pentingnya materi pelatihan dan pendidikan yang berfokus pada LST. Industri perbankan dapat memimpin dalam integrasi LST yang lebih berpengetahuan dan efisien dengan menyediakan sumber daya dan pelatihan yang diperlukan bagi personel. 

Jalan ke Depan untuk ESG

Kerja sama, pendidikan, dan inovasi akan menjadi landasan pembangunan seiring dengan perjuangan sektor keuangan dalam mengatasi permasalahan ini. 

Sektor ini mungkin berhasil mengelola tantangan integrasi LST dengan mendorong kolaborasi, menerapkan standar pelaporan umum, dan menekankan kembali penekanannya pada pelatihan. 

Industri keuangan berperan penting dalam memajukan agenda lingkungan, sosial, dan tata kelola (ESG). 

Bank dapat secara signifikan mempengaruhi pembangunan masa depan yang menguntungkan, berkelanjutan, dan adil dengan mengarahkan dana ke proyek-proyek berkelanjutan, mendorong investasi yang bertanggung jawab secara sosial, dan memberikan insentif bagi perilaku perusahaan yang etis. 

Ringkasnya, komitmen sektor keuangan terhadap ESG bukan sekedar iseng saja; hal ini dengan cepat menjadi komponen penting dalam pengelolaan keuangan yang cermat dan progresif. 

Stempel Waktu:

Lebih dari Fintextra