Vérification de la température : Explorer les problèmes de gestion des risques auxquels sont confrontés les directeurs financiers de l'assurance en 2023 (Thorsten Hein)

Vérification de la température : Explorer les problèmes de gestion des risques auxquels sont confrontés les directeurs financiers de l'assurance en 2023 (Thorsten Hein)

Horodatage: 9 février 2023 9:55
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Délais réglementaires. Des avancées technologiques révolutionnaires. Rapports climatiques imminents. Hausse de l'inflation. Ces tendances et bien d'autres façonneront la façon dont les directeurs financiers de l'assurance navigueront en 2023.

Alors que l'industrie se prépare aux vents contraires de l'économie, la science de l'assurance à l'ancienne se heurtera à la réglementation et à la science des données de la nouvelle école de manière sans précédent. C'est maintenant le moment idéal pour effectuer un contrôle de la température avec les directeurs financiers de l'assurance sur l'industrie telle qu'elle se présente et vers où elle se dirige.

 Nation de régulation : la transparence ouvre les portes aux données

Après des quarts d'essais, les échéances de mise en conformité réglementaire de janvier 2023 sont arrivées : IFRS 17, et LDTI, la cousine américaine d'IFRS 17.

Malgré la nouvelle réglementation, les directeurs financiers sont d'accord : les fondements de l'activité d'assurance ne changeront pas de si tôt. Les nouvelles normes doivent être pleinement intégrées avant d'avoir un impact sur le fonctionnement quotidien du secteur. Cependant, en se préparant à ces changements réglementaires, la plupart des directeurs financiers s'attendaient à collecter des lacs de données historiques et actuelles. Au lieu de cela, ils ont des océans. Cela seul a été une motivation pour se moderniser.

Voyant comment la technologie des risques peut faire progresser leurs capacités de reporting, les directeurs financiers se sentent nouvellement habilités à évoluer et à étendre les rapports en 2023. L'introduction de nouvelles mesures telles que le suivi de la rentabilité, les finances actuelles et les perspectives commerciales, l'avenir, les risques, etc. peuvent être visualisés sur une macro - et au niveau micro bien sûr.

Les directeurs financiers prévoient une meilleure visibilité des données passées, présentes et futures, parallèlement à des améliorations de la manière dont ils s'adaptent à l'IFRS 17 et aux normes comptables respectives de LDTI. La rentabilité et l'évaluation du passif basées sur la perspicacité seront particulièrement précieuses alors que les directeurs financiers se préparent aux plus grands défis de l'année : résister à l'inflation, augmenter le risque climatique et tenir les parties prenantes informées des fluctuations du marché.

La communication est la clé en 2023

Face à la récession potentielle et aux retombées de la récente adaptation réglementaire, la communication avec les parties prenantes sera impérative. Selon le directeur financier d'un assureur multinational, "Avec IFRS 17, il y aura beaucoup plus de volatilité. Et l'impact sur l'entreprise devra être expliqué. Les conseils d'administration, la direction, les parties externes - tous ont besoin de savoir ce qui se passe. »

En fin de compte, la migration numérique qui s'est produite dans le sillage de la pandémie s'est avérée une aubaine inattendue à cet égard, ouvrant de nouveaux canaux de communication pour les équipes et les parties prenantes. Les directeurs financiers ont dû renforcer le moral des équipes et faire le tour des parties prenantes nationales et internationales, tout en naviguant dans la transition numérique. Maintenant, ils sont prêts à récolter les bénéfices.

Arriver aussi loin a sans aucun doute causé des nuits blanches aux directeurs financiers. La création et la maintenance d'un système comptable central intégrant des mises à jour substantielles des systèmes, des processus et des KPI n'est pas une tâche facile. Mais cet investissement massif à l'échelle de l'industrie - estimé à 2 milliards de dollars pour LDTI et 20 milliards de dollars pour IFRS 17 - devrait rapporter des dividendes bien au-delà de 2023.

L'inflation nécessite une optimisation des prix

L'incertitude économique et la perturbation continue de la chaîne d'approvisionnement, entre autres facteurs, continuent d'alimenter l'inflation, les primes d'assurance augmentant en parallèle.

L'assurance automobile, IARD et l'assurance habitation connaîtront probablement les hausses de primes les plus élevées. Par exemple, Hannover Re a récemment estimé que des augmentations de primes d'au moins 10 % sont nécessaires pour que le secteur automobile allemand compense la hausse des coûts des pièces et des réparations. Les consommateurs ressentiront un resserrement qui s'ensuivra par le biais des assureurs primaires.

Dans le même temps, les directeurs financiers sont attentifs aux avertissements réglementaires sur les prix. Les assureurs ne doivent pas offrir de remises pour gagner ou fidéliser des clients dans l'espoir que l'inflation se rééquilibrera au cours de l'année à venir. Le message est clair : bouclez votre ceinture pour les turbulences économiques à long terme.

Dans le sillage de la hausse des coûts, l'augmentation des primes pour renforcer le capital et la liquidité deviendra une priorité absolue, et pas seulement en 2023. Les directeurs financiers prévoient que la tarification qui intègre l'enrichissement des réserves deviendra la nouvelle norme, tout en maintenant un système entièrement auditable et traçable. processus.

Avec la rentabilité, la réputation de la marque et la croissance du marché en jeu, les enjeux ne pourraient être plus élevés pour les directeurs financiers d'améliorer leurs processus de tarification et de réduire les coûts. Ceux qui ont investi dans de nouvelles agrégations de données, des méthodologies et des solutions qu'ils ont apportées pour s'adapter à la conformité LDTI et IFRS 17 pourraient trouver que ces investissements offrent également un avantage en matière d'optimisation des prix.

L'assurance sent la chaleur

Fin 2022, lancement d'un fonds international d'assurance climatique lors de la COP27. Au milieu des discussions plus larges de l'industrie, le risque climatique est une priorité pour les directeurs financiers du secteur de l'assurance en 2023.

Selon la National Oceanic and Atmospheric Administration (NOAA), les conditions météorologiques liées au changement climatique ont causé 145 milliards de dollars de dégâts aux États-Unis en 2021. L'ouragan Ida à lui seul a coûté aux assureurs automobile, habitation et entreprise au moins 31 milliards de dollars, selon le Wall Street Journal. À mesure que le changement climatique s'accélère, les catastrophes naturelles devraient augmenter en fréquence et en puissance.

Lors de sa réunion du printemps 2022, la National Association of Insurance Commissioners (NAIC) a décidé d'exiger que la plupart des compagnies d'assurance américaines s'engagent dans des rapports sur le climat d'ici novembre 2022. Les directeurs financiers s'attendent à mesurer les impacts de ce changement tout au long de l'année à venir.

Alors que les régulateurs s'efforcent de sélectionner ou de rédiger des cadres de divulgation obligatoires (tels que le groupe de travail privilégié par la NAIC sur les divulgations financières liées au climat), les directeurs financiers des assurances ont pris la tête de l'intégration de la comptabilité et des divulgations des risques climatiques. Le caractère inévitable des rapports ESG et climatiques en tant que norme de l'industrie continuera d'être au centre des préoccupations en 2023.

Les prévisions climatiques du CFO

En 2023, le marché de l'assurance IARD reste plus concerné par le changement climatique que les autres secteurs. Cela va de soi compte tenu des dommages matériels et des pertes considérables couverts par les assureurs IARD au cours des dernières années. Comment les entreprises maintiendront-elles une assurance abordable pour la petite entreprise ou le propriétaire moyen au milieu des incendies de forêt endémiques et de l'augmentation des dommages causés par les ouragans ? Maintenir la solvabilité financière sans tarifer la clientèle est une énigme importante.

De plus, avec les actifs physiques, les risques de réputation, les risques de transition et l'intégration des catastrophes climatiques et des impacts sur la santé dans l'assurance-vie à l'horizon, les directeurs financiers savent que le climat touchera bientôt tous les aspects de l'industrie. Mis en perspective, les 20 catastrophes météorologiques distinctes de plus d'un milliard de dollars aux États-Unis rapporté par la NOAA en 2021 tué 688 personnes.

Quel que soit le secteur, les directeurs financiers de l'assurance n'ont pas besoin d'attendre pour intégrer le risque climatique dans leur prise de décision. Les plateformes et solutions qu'ils ont mises en place pour se conformer aux normes IFRS 17 et LDTI peuvent être utilisées à cette fin. En 2023, de nombreux directeurs financiers pourraient mettre les pieds dans l'eau en tirant parti des outils existants pour intégrer le risque climatique dans les rapports, les tests de résistance, etc.

Anticiper avec le cloud 

Bien que l'afflux de nouvelles réglementations en matière d'information financière ait provoqué une anxiété à l'échelle de l'industrie, les directeurs financiers ont fini par reconnaître que les transitions de la technologie du risque qu'ils ont menées pour répondre aux mandats ont ouvert la voie à un avenir éclairé. Alors que la demande augmente pour plus de transparence et de reporting dans un contexte de turbulences économiques, les capacités de connexion des logiciels financiers dans le cloud peuvent permettre aux directeurs financiers de relever de front les défis futurs.

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