Kuidas arvutatakse päritud vara kapitalikasumi maksu?

Klõpsake siin, et sirvida meie kinnisvaramaaklerite kataloogi ja võtta ühendust oma piirkonna kõrgeima reitinguga agentidega!

Lähedase lahkumisele järgnevatel päevadel jagavad testamenditäitja ja kõik seaduslikud esindajad vara kasusaajate vahel. Need varad võivad ulatuda aktsiatest ja sularahast kuni füüsiliste varadeni, nagu majad, paadid, autod ja isegi lemmikloomad. Kui keegi, kelle eest hoolitsesite, suri hiljuti – või kui plaanite tulevikku ette – võite mõelda, kui palju peate maksudeks kõrvale panema.

Kuidas arvutatakse päritud kinnisvaralt kapitali kasvutulu maksu? Kas on juhtumeid, kui te ei pea üldse makse maksma? 

Finantsplaneerimine ei lõpe surmaga. Siin on, mida pead teadma, kui loodad vara pärida või kui sul on juba pärandatud kodu.

Milliseid makse te kasusaajana maksate? 

Armastatud inimese lahkumisega on seotud mitut tüüpi makse. Tõenäoliselt peab testamenditäitja hindama asjaomaste varade väärtust, tasuma kõik võlad ja otsustama, mida tuleb pärandi raames maksustada. Siin on kolme tüüpi surmaga seotud makse.

Kinnisvaramaks

See on lihtne. Maks võetakse kinni pärandvara väärtusest ja see tuleks tasuda enne vara jagamist kasusaajatele. Selle maksu tasumise eest hoolitseb testamenditäitja. The 2023. aasta kinnisvaramaksuvabastus on 12.92 miljonit dollarit üksikisikutele ja 25.84 miljonit dollarit abielupaaridele. Nii et kui teie kallim suri ainult 11 miljoni dollari suuruse varaga, ei jää ta selle maksu eest midagi võlgu. 

Maksustatav tulu on ainult rahalt, mis ületab 12.92 miljoni dollari künnist. See tähendab, et kui teie kallimal oleks vara 13.92 miljonit dollarit, maksaks ta makse vaid 1 miljonilt dollarilt.

Pärandimaks 

Kui kinnisvaramaks on tasutud, on aeg liikuda edasi pärandimaksu juurde. See on maks, mille maksab vara saaja. See maks teeb sageli abisaajatele muret, sest nad ei saa endale lubada päritud esemete pealt suurt maksuarvet. Siiski on häid uudiseid: see maks kehtib raamatutele ainult kuues osariigis: Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, New Jersey ja Pennsylvania. Föderaalset pärandimaksu pole. 

Kui te ei esita avaldust üheski neist osariikidest, ei tohiks te pärandi pärast muretseda. Kontrollige siiski osariigi seadusi ja veenduge, et teie piirkonnas pole hiljuti vastu võetud uusi makse. Sõltuvalt teie elukohast võivad pärandimaksud ulatuda 1% -st kuni 20% -ni saadud esemete väärtusest.

Kapitali juurdekasvu maks 

Viimane maks, mida peate arvestama, on kapitali kasvutulu, mida maksustatakse teie varade müügilt. Kui pärandate sularaha, ei peaks te selle maksu pärast muretsema. Kuid see muutub keerulisemaks, kui pärandate füüsilist vara – näiteks maja. 

>> AGENDI VASTUSED: Kuidas vältida kinnisvara kapitali kasvutulu maksu?

Võimalik, et peate maksma kapitali kasvutulu makse mis tahes vara eest, mida te pärandate või müüte, kuid arve ei pruugi olla nii suur, kui arvate. Siin on, mida peate teadma.  

Kuidas arvutatakse kapitali kasvutulu maksu?

Esimene samm, kui otsustate, kas saate vältida päritud vara kapitali kasvutulu maksu, on õppida, kuidas arvutada eeldatav maksuarve. Teid maksustatakse ainult kinnisvara müügist saadud tulult, mitte vara enda väärtuselt. Mõelge sellele näitele, kui müüte maja (ei ole päritud):

• Ostsite kodu 200,000 XNUMX dollari eest.
• Müüsite kodu 500,000 XNUMX dollari eest. 
• Esialgne kapitalikasum on 300,000 XNUMX dollarit.  

Sellest näitest näete, kuidas teie kapitalikasum on palju väiksem kui kodu müük. Järgmise sammuna tuleb maha arvata erinevad muud kodu noteerimisega seotud kulud. Näiteks kui maksid Vahendamine 6% vahendustasu maja müügiga seotud, arvaksite maha 30,000 5,000 dollarit, kuna see oli osa kodu kapitalikasumi tagamise kuludest. Kui kulutasite 265,000 dollarit kodu lavastamisele ja müügiks ettevalmistamisele, võiksite ka selle maha arvata. Seda näidet kasutades vähendavad mahaarvamised kapitalikasumi XNUMX XNUMX dollarini. 

Viimane samm on kodumüügist väljaarvamiste lahutamine. Kui olete üksik esitaja, arvab IRS teie maksuarvelt maha 250,000 XNUMX dollarit peamise elukoha müük või 500,000 15,000 dollarit, kui esitate koos partneriga või kui teid peetakse leibkonnapeaks. See tähendab, et kui elate majas täiskohaga, on teie kapitalikasumi arve kas XNUMX XNUMX dollarit või üldse mitte midagi. 

Muidugi muutub see kinnisvara pärimisel. Kuigi kapitali kasvutulu maksu arvutamise protsess jääb samaks, ei saa te peamise elukoha maksuvabastust taotleda, kui te pole kodus elanud vähemalt kaks aastat. 

Kapitali kasvutulu makse kohaldatakse järk-järgult

Üks olulisemaid asju, mida oma äsja päritud vara kohta teada saada, on see, et selle väärtust rakendatakse järk-järgult. See tähendab, et õiglast turuväärtust korrigeeritakse selle väärtuse alusel teie sugulase surma ajal, mitte seda, kui suur oli vara väärtus, kui armastatu selle ostis. 

Näiteks keskmine kodu müügihind 1992. aastal oli 144,500 2022 dollarit. 547,800. aasta keskmine müügihind oli XNUMX XNUMX dollarit. Kõrgendatud põhimõttel määrab IRS turuväärtuseks selle, mis maja täna on väärt, mitte algse ostuhinna vastavalt aktile. 

See loob lünga, kui olete kinnisvara hiljuti pärinud. Pole haruldane, et inimesed müüvad kodud kohe pärast pärimist, sest siis oleks kodu müügist saadav kasum 0 dollarit. Kui ostsite maja, mille hinnanguline väärtus oli 500,000 500,000 dollarit, ja müüsite selle kuu hiljem XNUMX XNUMX dollari eest, ei teeninud te maksustatavat kasumit. 

Kui otsustate kodu müümisega oodata umbes aasta, kasutatakse teie kasumi hindamiseks uut hindamist. Seega, kui müüsite maja 600,000 500,000 dollari eest ja selle õiglane turuväärtus oli pärimisel 100,000 XNUMX dollarit, oleks kapitalikasum XNUMX XNUMX dollarit (enne müügikulude, kinnisvaramaakleri tasude ja muude kodu müügikulude mahaarvamist).

1031 Exchange'i mõistmine

Kui soovite kapitalikasumi maksu vältida, on teil mitu võimalust, kui otsustate, kas müüa päritud vara või jätta see alles. Mõned inimesed tahavad perekodu kinni hoida sellega kaasnevate mälestuste tõttu. Teised inimesed peavad jagama vara sugulastega ja jõudma üksmeelsele kokkuleppele, mida teha. Samuti saate kinnisvarast kinni hoida ja kasutada seda üüritulu allikana. Kui kaalute seda teed, lugege oma 1031 Exchange'i valikute kohta. 

IRS nimetab seda a Like-Kind Exchange ja pakub loobumist kodu müügist saadavast kapitalikasumist, kui investeerite saadud tulu sarnasesse kinnisvarasse. Näiteks kui müüte a üürikinnisvara ja osta sarnase suurusega kinnisvara, et muuta see üürikoduks teises linnas, võite esitada 1031 Exchange'i. 

Oma päritud kodu jaoks võite otsustada selle mõneks aastaks välja üürida ja seejärel müüa, et osta mõni muu kinnisvarainvesteering. Pidage meeles, et see ei ole maksuvaba tehing, vaid pigem maksude edasilükkamine. Kui te lõpuks varad likvideerite (müüte kinnisvara ilma midagi muud ostmata), võlgnete kodu pealt kapitalikasumi maksu.

Nõuanded pärimisprotsessi sujuvamaks muutmiseks 

Parim aeg pärandvarast, pärandist ja kasusaajatest rääkida on siis, kui teie lähedased on veel elus. Kui koostate praegu oma testamenti, on kõige parem olla oma plaanide ja soovide suhtes aus, et teie lähedasi ei üllataks teie vara ja pärand. Kõigil aga seda luksust ei ole ja sageli tuleb välja mõelda, mida armastatu varaga peale hakata. Siin on mõned näpunäited. 

• Tehke koostööd objektiivse kolmanda osapoolega, keda võite usaldada. Finantsnõustajal või maksuspetsialistil ei tohiks olla teile nõu andmisel mingit päevaplaani. Need peaksid andma selget teavet teie maksukohustuse kohta. 
• Ärge tehke tormakaid otsuseid. Te ei tohiks tunda survet äsja päritud vara osas otsuste tegemisel. Andke endale aega leinamiseks ja otsustage, mida soovite.
• Püüdke olla õiglane. Mõnel inimesel on pered, kes püüavad võtta rohkem kui oma osa tahtest. Kui vähegi võimalik, järgi võimalikult täpselt lahkunu soove. Kui soovid on ebamäärased, jaga varad võimalikult võrdselt. 

Lisaks paluge oma lähedastel oma vara korrastada. Keegi ei taha surmale mõelda, kuid see on meie kõigi tegelik reaalsus. Võtke aega oma testamendi ettevalmistamiseks ja oma rahaasjade korraldamiseks, kui olete elus, et saaksite aidata inimesi, kelle maha jätate. 

Rääkige kinnisvaramaakleriga kapitalikasumi maksudest

Kui lähedane suri hiljuti ja olete mures, et peate võib-olla maksma tema varade pealt kapitalikasumimaksu, konsulteerige kinnisvaramaakleriga. Kinnisvaramaaklerid töötavad sageli päritud kinnisvaraga ja saavad teile oma kogemuste põhjal nõu anda. Asjatundlik agent aitab teil mõista kodu õiglast turuväärtust. Samuti võivad nad anda nõu selle kohta, kas teil oleks kasu selle müümisest või peamiseks elukohaks muutmisest. 

Lähima kinnisvaramaakleri leidmiseks pöörduge FastExperti ekspertide poole. Ühendame müüjad nende piirkonna parimate agentidega. Avastage parimad kinnisvaramaaklerid teie lähedal ja vaadake, kas kapitali kasvutulu maksud võivad teie vara mõjutada.

• SEO-põhise sisu ja PR-levi. Võimenduge juba täna.
• Platoblockchain. Web3 metaversiooni intelligentsus. Täiustatud teadmised. Juurdepääs siia.
• Allikas: https://www.fastexpert.com/blog/how-is-capital-gains-tax-calculated-on-inherited-property/