¿Puede cancelar las mejoras en el hogar en sus impuestos?

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A todos les encantaría reducir su factura de impuestos y pagar menos dinero al IRS. ¿Pero sabía que puede deducir de sus impuestos las mejoras en el hogar? La buena noticia es que ciertas mejoras en el hogar pueden reducir su obligación tributaria. Por ejemplo, las mejoras en el hogar que agregan valor a su propiedad, mejoran la eficiencia energética o son adaptaciones para fines médicos son deducibles de impuestos. 

Por supuesto, no todas las reparaciones del hogar pueden reducir sus obligaciones fiscales. Y existen ciertos límites sobre cuánto puede reclamar en sus declaraciones de impuestos. Pero las mejoras de capital en su hogar lo hacen elegible para deducciones o créditos fiscales. 

Como ocurre con la mayoría de las leyes fiscales, las reglas para cancelar mejoras en el hogar pueden ser complicadas. Por lo tanto, este artículo tiene como objetivo desenmarañar las complejidades a la hora de cancelar las mejoras en el hogar en sus impuestos. 

Antes de conocer las deducciones fiscales por mejoras en el hogar, hay algunas cosas a las que debe prestar atención. En primer lugar, las reglas pueden cambiar de un año a otro. Por lo tanto, debe hablar con un asesor fiscal sobre cuánto puede amortizar en impuestos. Además, su nivel de ingresos también puede afectar las deducciones por mejoras en el hogar.

Pero antes de enviar todos los recibos de Home Depot al IRS, es fundamental saber qué se considera reparaciones del hogar (gastos no deducibles y mejoras del hogar), gastos deducibles de impuestos.

¿Qué se considera una reparación del hogar?

Las reparaciones del hogar son parte del mantenimiento y conservación regulares. Las reparaciones comunes del hogar incluyen reparar fugas de plomería, parchar paneles de yeso, reemplazar electrodomésticos o repintar paredes. Desafortunadamente, las reparaciones típicas del hogar se consideran gastos ordinarios y no son elegibles para deducciones fiscales. ¿Cual es la razón? No pueden aumentar su base de costos cuando vende su casa. 

Aquí hay una lista de reparaciones comunes en el hogar que no afectan su ingreso sujeto a impuestos:

• Arreglar una canaleta rota
• Reparaciones de techos o arreglo de tejas rotas
• Reemplazo de una ventana rota
• Reemplazo o reparación de muebles.
• Reparación del sistema HVAC
• Remodelar un baño
• Reemplazo o restauración del revestimiento dañado.
• Volver a sellar un camino de entrada agrietado
• Construyendo un nuevo patio

La única excepción a la lista anterior es si tiene una oficina en casa donde dirige un negocio. Sin embargo, existen límites estrictos sobre cuánto puede amortizar en impuestos.

¿Qué se considera una mejora del hogar?

Los gastos de mejoras del hogar que puede incluir en una declaración de impuestos deben estar relacionados con mejoras de capital. Mejoran la base de costos de su casa, aumentan su valor, mejoran la eficiencia energética o hacen que una casa sea adecuada para recibir atención médica. 

¿ Mejoras del hogar ¿son deducibles de impuestos? Aquí hay cinco áreas donde mejorar o adaptar su propiedad puede resultar en posibles exenciones fiscales para los propietarios.

1. Mejoras en el hogar energéticamente eficientes

Las mejoras de eficiencia energética son una deducción fiscal común para los propietarios de viviendas. De acuerdo con la IRS, se puede deducir entre el 22% y el 30% del coste de instalación de equipos y dispositivos homologados que impulsen la eficiencia energética. 

Las mejoras al hogar con incentivos energéticos pueden incluir las siguientes mejoras:

• Instalación de sistemas de energía solar. 
• Las bombas de calor geotérmicas
• Instalar o mejorar el aislamiento.
• Instalación de un nuevo horno
• Estufas de combustible de biomasa
• Pequeños aerogeneradores
• Sistemas de calefacción y aire acondicionado energéticamente eficientes

Algunas mejoras energéticamente eficientes, como bombas de calor de fuente de aire, calentadores de agua y ventiladores de circulación, permiten un crédito fiscal del 10% hasta un costo total de $500. 

2. Mejoras en el hogar para aumentar el valor de reventa.

Cualquier mejora de capital que aumente el valor de reventa de su casa puede incluirse cuando presente su declaración de impuestos. ¿Qué mejoras en el hogar son deducibles de impuestos en este caso? A continuación se muestran algunos ejemplos de proyectos de mejora de capital:

• Hacer habitable un ático o un sótano
• Aumentar el número de dormitorios o baños.
• Reemplazo del sistema HVAC por un sistema energéticamente eficiente
• Construyendo una adición a la propiedad
• Instalación de una piscina
• instalar ventanas o puertas contra tormentas

Es bueno saber que deducir las mejoras en el hogar que aumentan el valor de reventa solo se aplica cuando vende su casa. Las ganancias de la casa se denominan “base imponible”. Luego puede utilizar las deducciones para reducir su responsabilidad por el impuesto a las ganancias de capital.

3. Mejoras en el hogar relacionadas con la atención médica.

Es posible deducir mejoras en el hogar al realizar adaptaciones para la atención médica. Por ejemplo, la instalación de equipos especiales, salvaescaleras, modificaciones en el baño o permitir el acceso para sillas de ruedas son deducciones fiscales elegibles. Además, el IRS dice que estos gastos médicos puede ser para usted, su cónyuge o un dependiente.

Otros ejemplos de deducciones médicas aceptables incluyen los siguientes: 

• Bajar los muebles de la cocina para hacerlos más accesibles
• equipos médicos
• Puertas en expansión
• Modificación de detectores de humo y sistemas de alarma.
• Modificación de enchufes eléctricos
• Instalar barras de apoyo en cualquier lugar de la casa.
• Instalación de aire acondicionado para mejorar la condición de enfermedades respiratorias

La normativa fiscal sobre el coste de las mejoras dice que sólo podrás deducir los gastos médicos cuando superen el 7.5% de tu ingreso bruto ajustado. También existen umbrales estatales para deducir los gastos médicos.

¿Qué sucede si las mejoras en la vivienda para la atención médica agregan valor al valor de reventa de la vivienda? En ese caso, puede hacer una deducción parcial al cancelar las mejoras a la vivienda en los años fiscales en los que se realizaron las mejoras. 

4. Mejoras en el hogar para una oficina en casa.

Puede cancelar las mejoras en el hogar en los impuestos relacionados con la oficina central de su residencia principal. Para ser elegible para una reducción de impuestos, deben ser parte de su hogar, el “lugar principal de negocios”. Puede ser una parte de su casa (como un dormitorio reformado) o una estructura separada (como un garaje reformado).

¿Cómo funciona la deducción de impuestos por mejoras en la oficina en casa? El IRS le permite deducir el porcentaje de su hogar que comprende espacio para oficinas. Por ejemplo, suponga que su casa tiene 2,550 pies cuadrados y su oficina tiene 180 pies cuadrados. En ese caso, la deducción de la oficina en casa es del 7.06% de los costos de mejora.

Desafortunadamente, si es un empleado de W2 que trabaja desde casa, no puede reclamar las mejoras de la oficina en casa como deducciones comerciales. 

5. Reparaciones si alquilas parte de tu vivienda

Puede reclamar una deducción de impuestos por reparaciones de propiedades de alquiler, pero no por mejoras en el hogar. Esto también se aplica si alquila una parte de su casa. Sin embargo, no es fácil distinguir entre reparaciones y mejoras en el hogar en una propiedad de alquiler o en una parte alquilada de su hogar.

La única forma de cancelar las mejoras en el hogar de una propiedad de alquiler es depreciar los gastos. De esta forma, podrás recuperar parte de los costes de mejora de forma paulatina. Por lo tanto, debe hablar con un asesor fiscal antes de presentar declaraciones con deducibles para propiedades en alquiler.

Cómo depreciar las mejoras en el hogar

Puedes reclamar deducciones de depreciación si utiliza parte de su casa para negocios: oficina en casa o parte de la propiedad que alquila. La depreciación es una forma de reclamar por desgaste y mejoras significativas. La depreciación puede incluir el 100% de los costes de mejora en estas circunstancias.

Supongamos que las mejoras de la oficina en casa benefician a toda la casa. En ese caso, deprecias el porcentaje de la propiedad utilizada para fines comerciales. Además, puede depreciar un gasto de alquiler contra los ingresos por alquiler. Como es habitual, con estas áreas complicadas de las declaraciones de impuestos, usted debe obtener asesoramiento de un profesional de impuestos.

Reparaciones del hogar versus mejoras del hogar

La principal diferencia entre las mejoras y las reparaciones del hogar es que las reparaciones generalmente mantienen la casa en buenas condiciones, mientras que las mejoras aumentan el valor de mercado. Por ejemplo, una nueva capa de pintura no agregará valor monetario a una casa. Sin embargo, construir una ampliación aumentará el valor de venta.

¿Son deducibles de impuestos las reparaciones del hogar?

Por lo general, solo puede incluir las reparaciones del hogar como deducción de impuestos si son parte de su casa utilizada para administrar un negocio. En ese caso, el costo de las reparaciones se deprecia. Por lo tanto, antes de realizar reparaciones importantes, investigue si podrían catalogarse como mejoras. También es una buena idea guardar todos los registros y la documentación de pago. 

¿Puede cancelar las mejoras en el hogar en sus impuestos? La respuesta es sí. Por lo tanto, es vital realizar un seguimiento de todos los gastos de mejoras de capital.

Sin embargo, no todas las deducciones se pueden realizar en el mismo año fiscal. Por ejemplo, los costos de mejoras en el hogar relacionados con la mejora de la eficiencia energética o la adaptación de la vivienda a una condición médica se pueden presentar en el mismo año fiscal. Pero las mejoras permanentes que aumentan el valor de reventa solo generan beneficios fiscales cuando vende su casa. 

Nota de BiggerPockets: Estas son opiniones escritas por el autor y no representan necesariamente las opiniones de BiggerPockets.