Έλεγχος θερμοκρασίας: Διερεύνηση ζητημάτων διαχείρισης κινδύνων που αντιμετωπίζουν οι CFO ασφαλιστικών το 2023 (Thorsten Hein)

Έλεγχος θερμοκρασίας: Διερεύνηση ζητημάτων διαχείρισης κινδύνων που αντιμετωπίζουν οι CFO ασφαλιστικών το 2023 (Thorsten Hein)

Χρονική σήμανση: 9 Φεβρουαρίου 2023 9:55 π.μ.
Κόμβος πηγής: 1949144

Ρυθμιστικές προθεσμίες. Τεχνολογικές προόδους που αλλάζουν το παράδειγμα. Επικείμενες αναφορές για το κλίμα. Αυξανόμενος πληθωρισμός. Αυτές οι τάσεις και πολλά άλλα θα διαμορφώσουν τον τρόπο με τον οποίο πλοηγούνται οι Οικονομικοί Διευθυντές Ασφαλίσεων το 2023.

Καθώς ο κλάδος αντιμετωπίζει αντίθετους οικονομικούς ανέμους, η ασφαλιστική επιστήμη της παλιάς σχολής θα συγκρουστεί με τους κανονισμούς του νέου σχολείου και την επιστήμη δεδομένων με πρωτοφανείς τρόπους. Τώρα είναι η ιδανική στιγμή για να πραγματοποιήσετε έναν έλεγχο θερμοκρασίας με τους Οικονομικούς Διευθυντές Ασφαλίσεων σχετικά με τον κλάδο ως έχει – και πού κατευθύνεται.

 Έθνος ρύθμισης: η διαφάνεια ανοίγει πόρτες στα δεδομένα

Μετά από τρίμηνα ξηρών περιόδων, έφθασαν οι προθεσμίες συμμόρφωσης με τους κανονισμούς του Ιανουαρίου 2023: ΔΠΧΑ 17 και LDTI, Αμερικανός ξάδερφος του ΔΠΧΑ 17.

Παρά τη νέα ρύθμιση, οι CFO συμφωνούν: τα θεμέλια της ασφαλιστικής επιχείρησης δεν αλλάζουν σύντομα. Τα νέα πρότυπα πρέπει να ενσωματωθούν πλήρως προτού επηρεάσουν την καθημερινή λειτουργία του κλάδου. Ωστόσο, κατά την προετοιμασία για αυτές τις κανονιστικές αλλαγές, οι περισσότεροι Οικονομικοί Διευθυντές αναμένουν να συλλέγουν λίμνες ιστορικών και σημερινών δεδομένων. Αντίθετα, απέκτησαν ωκεανούς. Αυτό και μόνο ήταν το κίνητρο για εκσυγχρονισμό.

Βλέποντας πώς η τεχνολογία κινδύνου μπορεί να προωθήσει τις δυνατότητές τους όσον αφορά την υποβολή αναφορών, οι Οικονομικοί Διευθυντές αισθάνονται νέοι εξουσιοδοτημένοι να εξελίξουν και να επεκτείνουν τις αναφορές το 2023. Η εισαγωγή νέων μετρήσεων όπως η παρακολούθηση της κερδοφορίας, οι τρέχουσες οικονομικές και επιχειρηματικές προοπτικές, το μέλλον, ο κίνδυνος και άλλα μπορούν να προβληθούν σε μια μακροεντολή - και σε μικροεπίπεδο φυσικά.

Οι Οικονομικοί Διευθυντές αναμένουν ότι τα δεδομένα του παρελθόντος, του παρόντος και του μέλλοντος θα είναι βελτιωμένη προβολή, παράλληλα με βελτιώσεις στον τρόπο προσαρμογής τους στα αντίστοιχα λογιστικά πρότυπα του ΔΠΧΑ 17 και του LDTI. Η αποτίμηση της κερδοφορίας και των υποχρεώσεων με γνώμονα τις γνώσεις θα είναι ιδιαίτερα πολύτιμη καθώς οι CFO προετοιμάζονται για τις μεγαλύτερες προκλήσεις του έτους: αντιμετώπιση του πληθωρισμού, αύξηση του κλιματικού κινδύνου και ενημέρωση των ενδιαφερομένων με τις διακυμάνσεις της αγοράς.

Η επικοινωνία είναι το κλειδί το 2023

Αντιμετωπίζοντας πιθανή ύφεση και επιπτώσεις από την πρόσφατη προσαρμογή των κανονιστικών ρυθμίσεων, η επικοινωνία των ενδιαφερομένων θα είναι επιτακτική. Σύμφωνα με τον Οικονομικό Διευθυντή μιας πολυεθνικής ασφαλιστικής εταιρείας, «Με το ΔΠΧΑ 17, θα υπάρχει πολύ μεγαλύτερη αστάθεια. Και ο αντίκτυπος στην επιχείρηση θα πρέπει να εξηγηθεί. Τα συμβούλια, η διοίκηση, τα εξωτερικά μέρη – όλοι πρέπει να γνωρίζουν τι συμβαίνει».

Τελικά, η ψηφιακή μετανάστευση που συνέβη στον απόηχο της πανδημίας αποδείχθηκε ένα απροσδόκητο όφελος από αυτή την άποψη, ανοίγοντας νέους διαύλους επικοινωνίας ομάδας και ενδιαφερομένων. Οι Οικονομικοί Διευθυντές χρειάστηκε να ενισχύσουν το ηθικό της ομάδας και να βρουν τους εγχώριους και διεθνείς μετόχους, όλα αυτά κατά την πλοήγηση στην ψηφιακή μετάβαση. Τώρα, πρόκειται να καρπωθούν τα οφέλη.

Το να φτάσουμε ως εδώ προκάλεσε αναμφισβήτητα άγρυπνες νύχτες στους CFO. Η δημιουργία και η διατήρηση ενός κεντρικού λογιστικού συστήματος που ενσωματώνει σημαντικές ενημερώσεις σε συστήματα, διαδικασίες και KPI δεν είναι εύκολη υπόθεση. Αλλά αυτή η τεράστια επένδυση σε ολόκληρη τη βιομηχανία – περίπου 2 δισεκατομμύρια δολάρια για το LDTI και 20 δισεκατομμύρια δολάρια για το ΔΠΧΑ 17 – πρόκειται να πληρώσει μερίσματα πολύ πέρα ​​από το 2023.

Ο πληθωρισμός απαιτεί βελτιστοποίηση των τιμών

Η οικονομική αβεβαιότητα και η συνεχιζόμενη διακοπή της εφοδιαστικής αλυσίδας, μεταξύ άλλων παραγόντων, συνεχίζουν να υποκινούν τον πληθωρισμό, ενώ τα ασφάλιστρα αυξάνονται παράλληλα.

Η ασφάλιση αυτοκινήτων οχημάτων, η P&C και η ασφάλιση ιδιοκτητών σπιτιού είναι πιθανό να δουν τις υψηλότερες αυξήσεις των ασφαλίστρων. Για παράδειγμα, η Hannover Re έκρινε πρόσφατα ότι είναι απαραίτητες οι αυξήσεις των ασφαλίστρων τουλάχιστον 10% για τη γερμανική αυτοκινητοβιομηχανία για να αντισταθμίσει το αυξανόμενο κόστος για ανταλλακτικά και επισκευές. Οι καταναλωτές θα αισθανθούν μια συνακόλουθη κρίση μέσω των βασικών ασφαλιστικών εταιρειών.

Ταυτόχρονα, οι CFO προσαρμόζονται στις ρυθμιστικές προειδοποιήσεις σχετικά με τις τιμές. Οι ασφαλιστές δεν πρέπει να προσφέρουν εκπτώσεις για να κερδίσουν ή να διατηρήσουν πελάτες με την προσδοκία ότι ο πληθωρισμός θα εξισορροπηθεί εκ νέου το επόμενο έτος. Το μήνυμα είναι σαφές: δεσμευτείτε για μακροχρόνιες οικονομικές αναταράξεις.

Στον απόηχο του αυξανόμενου κόστους, η άντληση ασφαλίστρων για τη στήριξη κεφαλαίου και ρευστότητας θα αναδειχθεί ως κορυφαία προτεραιότητα, και όχι μόνο το 2023. Οι Οικονομικοί Διευθυντές αναμένουν ότι η τιμολόγηση που θα ενσωματώνει τον εμπλουτισμό αποθεματικών θα είναι ο νέος κανόνας, διατηρώντας παράλληλα ένα πλήρως ελεγχόμενο και ανιχνεύσιμο επεξεργάζομαι, διαδικασία.

Με την κερδοφορία, τη φήμη της επωνυμίας και την ανάπτυξη της αγοράς, τα διακυβεύματα δεν θα μπορούσαν να είναι υψηλότερα για τους CFO για να βελτιώσουν τις διαδικασίες τιμολόγησης και να μειώσουν το κόστος. Όσοι επένδυσαν σε νέα συγκέντρωση δεδομένων, μεθοδολογίες και λύσεις που έφεραν για να προσαρμοστούν στη συμμόρφωση με το LDTI και το ΔΠΧΑ 17 θα μπορούσαν να βρουν ότι αυτές οι επενδύσεις προσφέρουν επίσης ένα πλεονέκτημα βελτιστοποίησης τιμολόγησης.

Η ασφάλιση αισθάνεται τη ζέστη

Στο κλείσιμο του 2022, ένα διεθνές ταμείο ασφάλισης για το κλίμα ξεκίνησε στο COP27. Εν μέσω ευρύτερων συνομιλιών του κλάδου, ο κλιματικός κίνδυνος είναι στο επίκεντρο των Οικονομικών Διευθυντών του ασφαλιστικού τομέα το 2023.

Σύμφωνα με την Εθνική Διοίκηση Ωκεανών και Ατμόσφαιρας (NOAA), οι καιρικές συνθήκες που σχετίζονται με την κλιματική αλλαγή προκάλεσαν ζημιές 145 δισεκατομμυρίων δολαρίων στις ΗΠΑ το 2021. Μόνο ο τυφώνας Ida κόστισε στους ασφαλιστές αυτοκινήτων, κατοικιών και επιχειρήσεων τουλάχιστον 31 δισεκατομμύρια δολάρια, σύμφωνα με την Wall Street Journal. Καθώς η κλιματική αλλαγή επιταχύνεται, οι φυσικές καταστροφές αναμένεται να επιδεινωθούν σε συχνότητα και ισχύ.

Στην εαρινή συνεδρίασή της του 2022, η Εθνική Ένωση Επιτρόπων Ασφαλίσεων (NAIC) προχώρησε στο να απαιτήσει από το μεγαλύτερο μέρος του ασφαλιστικού κλάδου των ΗΠΑ να συμμετάσχει στην υποβολή εκθέσεων για το κλίμα έως τον Νοέμβριο του 2022. Οι CFO αναμένουν να μετρήσουν τις επιπτώσεις αυτής της αλλαγής κατά τη διάρκεια του επόμενου έτους.

Καθώς οι ρυθμιστικές αρχές παλεύουν με την επιλογή ή τη σύνταξη πλαισίων υποχρεωτικής γνωστοποίησης (όπως η Task Force για τις οικονομικές γνωστοποιήσεις που σχετίζονται με το κλίμα που ευνοείται από το NAIC), οι Οικονομικοί Οικονομικοί Διευθυντές ασφάλισης έχουν αναλάβει την ενσωμάτωση της λογιστικής και των γνωστοποιήσεων για τον κλιματικό κίνδυνο. Το αναπόφευκτο της αναφοράς ESG και κλίματος ως κανόνας του κλάδου θα συνεχίσει να εστιάζεται το 2023.

Η κλιματική πρόβλεψη CFO

Το 2023, η ασφαλιστική αγορά P&C εξακολουθεί να ενδιαφέρεται περισσότερο για την κλιματική αλλαγή από άλλους τομείς. Είναι λογικό, δεδομένης της εκπληκτικής περιουσίας και των ζημιών που καλύπτονται από τους ασφαλιστές της P&C τα τελευταία χρόνια. Πώς θα διατηρήσουν οι εταιρείες την ασφάλιση οικονομικά προσιτή για τη μέση μικρή επιχείρηση ή ιδιοκτήτη σπιτιού εν μέσω αχαλίνωτων δασικών πυρκαγιών και αυξανόμενων ζημιών από τυφώνα; Η διατήρηση της χρηματοοικονομικής φερεγγυότητας χωρίς την τιμολόγηση της πελατείας είναι ένα σημαντικό αίνιγμα.

Επιπλέον, με τα φυσικά περιουσιακά στοιχεία, τους κινδύνους φήμης, τους κινδύνους μετάβασης και την ενσωμάτωση κλιματικών καταστροφών και επιπτώσεων στην υγεία στην ασφάλιση ζωής στον ορίζοντα, οι CFO γνωρίζουν ότι το κλίμα θα αγγίξει σύντομα κάθε πτυχή του κλάδου. Για να δούμε τις 20 ξεχωριστές καιρικές καταστροφές στις ΗΠΑ, αξίας δισεκατομμυρίων δολαρίων αναφέρθηκε από το NOAA το 2021 σκότωσε 688 ανθρώπους.

Ανεξάρτητα από τον κλάδο, οι Οικονομικοί Διευθυντές Ασφαλίσεων δεν χρειάζεται να περιμένουν να ενσωματώσουν τον κλιματικό κίνδυνο στη λήψη των αποφάσεών τους. Οι πλατφόρμες και οι λύσεις που εφάρμοσαν για τη συμμόρφωση με το ΔΠΧΑ 17 και το LDTI μπορούν να χρησιμοποιηθούν για το σκοπό αυτό. Το 2023, πολλοί Οικονομικοί Διευθυντές θα μπορούσαν να βουτήξουν τα δάχτυλα των ποδιών τους στο νερό αξιοποιώντας τα υπάρχοντα εργαλεία για να ενσωματώσουν τον κλιματικό κίνδυνο στις αναφορές, τα stress testing και άλλα.

Κοιτάζοντας μπροστά με το σύννεφο 

Αν και η εισροή νέων κανονισμών χρηματοοικονομικής πληροφόρησης προκάλεσε ανησυχία σε ολόκληρο τον κλάδο, οι CFO αναγνώρισαν ότι οι μεταβάσεις της τεχνολογίας κινδύνου που είχαν πρωτοστατήσει για να εκπληρώσουν τις εντολές άνοιξαν το δρόμο για ένα ενημερωμένο μέλλον. Καθώς αυξάνεται η ζήτηση για μεγαλύτερη διαφάνεια και υποβολή εκθέσεων εν μέσω οικονομικών αναταράξεων, οι συνδετικές δυνατότητες του χρηματοοικονομικού λογισμικού στο cloud μπορούν να εξουσιοδοτήσουν τους CFO να ανταποκριθούν στις μελλοντικές προκλήσεις κατά μέτωπο.

Σφραγίδα ώρας:

Περισσότερα από Fintextra