Hvad er ESG i bankvirksomhed

Hvad er ESG i bankvirksomhed

Tidsstempel: 14. december 2023 kl. 6:09
Kildeknude: 3013757

ESG fuld formular: ESG står for Environmental, Social, and Governance.

ESG-kriterier er nu ved at blive væsentlige overvejelser i bank- og finanssektoren.

Selvom ESG startede som en socialt bevidst investeringsstrategi i 1960'erne, fik den opmærksomhed i 2020 hos Davos. 

International Business Council (IBC) og World Economic Forum (WEF) stod i spidsen for et initiativ til at udvikle et sæt ensartede målinger til at strukturere, hvordan virksomheder rapporterer om deres miljømæssige, sociale og ledelsesmæssige (ESG) præstationer. 

Hvad er ESG: 

Sættet af standarder, der bruges til at vurdere en investerings- og forretningsbeslutnings etiske og bæredygtige implikationer, er kendt som ESG-overvejelser. 

Her er en oversigt over hver komponent. 

  1. Miljø: Miljøvariabler omfatter flere aspekter af miljøet, såsom affaldshåndtering, vandforbrug, energiforbrug, kulstofemissioner og bevarelse af naturressourcer. 
  2. Social: Udtrykket "sociale faktorer" refererer til aspekter af samfundet, der har en indflydelse, såsom samfundsengagement, forbrugerglæde, mangfoldighed og inklusion, medarbejdernes sikkerhed og sundhed og menneskerettigheder.
  3. Forvaltning: En virksomheds ledelsespolitikker og -struktur, såsom ledelsesvederlag, bestyrelsessammensætning, datasikkerhed, gennemsigtighed, ansvarlighed og overholdelse, er alle påvirket af ledelse.

Regeringer og regulatoriske agenturer verden over driver en ESG-revolution i erhvervssektoren med ekstrem hast for at løse dette dilemma.

Et af de mest betydningsfulde skridt i denne retning var underskrivelsen af ​​Paris-klimaaftalen i 2015, som gjorde det juridisk obligatorisk for 196 lande at træffe foranstaltninger til at bremse klimaændringerne. Finansielle institutioner er under et enormt pres for at
opfylde deres rolle som forvaltere af verdens økonomi.

ESG-ramme for banker:  

Banker har en unik chance for at bruge lån og investeringer til at bidrage væsentligt til bæredygtig udvikling.

Banker kan tage disse skridt for at hjælpe andre interessenter med at følge ESG.

1. Miljø 

en. Tildeling af midler til bæredygtige projekter: Værdien af ​​grønne obligationer udstedt på verdensplan er steget dramatisk i de sidste par år. I 2014 blev der udstedt grønne obligationer til en værdi af 37 milliarder amerikanske. I 2021 toppede dette tal med cirka 582 mia
amerikanske dollars og faldt en smule i 2022, hvor de udstedte grønne obligationer udgjorde 487 milliarder amerikanske dollars.

Ifølge en opdatering har Climate Bonds Initiative afsløret, at Green Social, Sustainability, Sustainability-Linked og Transition (GSS+) finansieringsvolumener krydsede $ 4 billioner i H1 2023.

Finansielle institutioner kan støtte en række forskellige industrier, fra bæredygtigt landbrug til vedvarende energi, ved at støtte projekter, der har en positiv miljøpåvirkning. 

b. Carbon offsets: 

Ifølge en rapport var det globale CO2022-kreditmarkeds handlede værdi i 978 cirka 2.68 USD. Dette CO2028-kreditmarked forventes at nå 18.23 billioner USD i 2023, hvilket indebærer en CAGR på 2028 % fra XNUMX til XNUMX. Der er stigende lovgivning og interessenter
pres på globale virksomheder for at sænke emissionerne.

Finansielle institutioner kan lette udviklingen af ​​en mere COXNUMX-neutral økonomi ved at levere værktøjer, der gør det muligt for virksomheder at udligne deres emissioner. 

2. Socialt: Penge fra disse obligationer bruges til at finansiere projekter, der adresserer forskellige sociale problemer, såsom sundhedspleje, uddannelse, billige boliger, fattigdomsbekæmpelse og miljømæssig bæredygtighed.

Antallet af sociale obligationer noteret på verdensmarkederne i 3. kvartal 2022 nåede 1,239, hvilket repræsenterer en stigning på 8.4 % i forhold til 2. kvartal 2022 (QoQ) og en stigning på 43.2 % i forhold til 3. kvartal 2021 (YoY) 

Disse finansielle værktøjer støtter direkte initiativer med positive sociale effekter, såsom uddannelse og sundhedspleje. 

Mikrofinansiering: Ifølge data fra Verdensbanken er 1.7 milliarder voksne på verdensplan stadig uden bank. Finansbranchen kan garantere underprivilegerede gruppers adgang til kapital, fremme iværksætteri og højne levevilkårene
ved at støtte mikrofinansieringsfirmaer. 

3. Styring: 

en. Fremme af etisk forretningsadfærd Åben rapportering: Næsten alle S&P 500-virksomheder (2022) havde bæredygtighedsrapporter ifølge en meningsmåling. Finansielle institutioner kan holde virksomheder ansvarlige ved at favorisere investeringer i virksomheder, der følger gennemsigtige
ESG rapportering. 

b. Lederløn: Omtrent 50 % af Fortune 100-virksomhederne knytter nu CEO-løn til ESG-kriterier, ifølge en rapport. Banker kan påvirke denne tendens ved at støtte virksomheder, der binder ledelseskompensation til miljømæssige, sociale,
og governance (ESG) succes. 

Hvordan Bank kan spille en mere væsentlig rolle i ESG

Banker over hele verden kan hurtigt og nemt adressere to hovedområder af ESG-påvirkning. 

First, indarbejde ESG-mål og standarder i bankens standarder. 

Sekund, hvordan banken inkorporerer sin bevidsthed om ESG-spørgsmål i sin udlånspraksis og uddanner låntagere til at fokusere mere på disse spørgsmål. 

Banker kan få adgang til en række indtægtskilder, der er motiveret af ESG-værdier. 

En måde er at vurdere og evaluere kunder i henhold til deres ESG-præstation for at afgøre, om de er kvalificerede til grønne incitamenter og finansiering. For at fremme COXNUMX-neutralitet hjælper banker også kunder, der producerer COXNUMX, med at komme i kontakt med dem, der kompenserer for det. 

For at hjælpe kunder med at måle, spore og styre deres emissioner, kunne der udvikles nye produkter, herunder kulstofberegnere, integrerede emissionsopgørelser og kulstofkompensationsaflejringer.

Fraværet af incitamenter og strenge restriktioner for at implementere ESG-praksis, sammen med bankers uvidenhed om betydningen af ​​ESG, er de førende årsager til adskillige problemer i ESG-rapportering og -sporing. 

Der er mange muligheder for banker for at få effekt på begge niveauer nu, givet de fleste bankers ESG-ledede tænkning. 

Ifølge en CDP-analyse fra 2021 er bankernes emissioner meget lave sammenlignet med de emissioner, de finansierer. 

Op til 700 gange bankens emissionsfodaftryk kan tegnes af emissioner støttet af banken. 

Denne figur fremhæver, hvor vigtigt det er for banker at undersøge og forbedre deres ESG-procedurer, samtidig med at de er meget opmærksomme på de mere væsentlige indvirkningsområder. 

Banker kan gøre en betydelig indflydelse ved at give bedre lån og incitamenter til bæredygtige virksomheder. 

Banker kan tage disse skridt for at forbedre deres ESG-score. 

1. Vedrørende miljøet, banker kan reducere emissionerne betydeligt ved at blive papirløse, omfavne real-time, direkte betalingsbehandling, flytte aktiviteter til skyen og gå videre end filialbank. 

2.    Med hensyn til social påvirkning, banker kunne bruge økosystemforbindelse drevet af API'er til at forbedre finansiel inklusion, lette hurtigere og nemmere udlån og hurtigt skabe innovative produkter til socialt forskelligartede befolkninger. 

3.    Fra et ledelsesmæssigt synspunkt, banker bør bruge Blockchain-teknologi og avancerede analyser til at levere mere sikkerhed, bedre rapportering og gennemsigtighed til bankdrift i et stadig mere åbent og hybridt økosystem. 

ESG-konsekvenserne af bankers forretningspraksis er i øjeblikket bekymrende for flere interessenter, herunder regulatoriske organisationer, statslige enheder, vagthunde, ratingbureauer og særlige interessegrupper. 

Lad os undersøge et par eksemplariske cases for at fremhæve, hvordan denne industri er unikt positioneret til at igangsætte og facilitere væsentlige ændringer. 

ESG i bankeksempler 

Hvad er ESG-investering: Denne indeholder 2 dele. Investering gennem grønne obligationer og effektinvestering.

1. Grønne obligationer og bæredygtig finansiering: I 2007 udgav Den Europæiske Investeringsbank den første grønne obligation, der udpegede penge til projekter, der adresserer klimaændringer og miljøbeskyttelse. Fra 2007 og frem er det grønne obligationsmarked ekspanderet
hurtigt på verdensplan, med udstedelser på hundreder af milliarder årligt. 

2. Effektiv investering: I 2015 købte Goldman Sachs Imprint Capital Advisors, et lille firma, der rådgiver kunder om miljø/social/governance (ESG) og effektinvesteringer. 

Med denne ændring kan virksomheden nu investere i virksomheder og initiativer, der giver både et økonomisk afkast og en påviselig, positiv social eller miljømæssig fordel. 

3. Aktionæraktivisme for miljømæssige årsager: Ved at vinde mindst to bestyrelsespladser på ExxonMobils årlige aktionærmøde i 2021 opnåede aktionærer ledet af Engine No. 1 (en impact-investment hedge fund) en stor sejr.

De havde til formål at flytte organisationen mod en mere miljøvenlig og bæredygtig forretningsstrategi. 

4. Bæredygtig bankvirksomhed og lån: For at støtte projekter, der har en positiv indvirkning på miljøet, har HSBC tilpasset sit tilbud om grønne lån til Loan Market Association's Green Loan Principles, som har til formål at skabe markedsstandarder og retningslinjer. Det
giver en ensartet metode til brug på tværs af det grønne lånemarked. 

5. Inkludering af ESG i kreditvurderinger: I erkendelse af, at ESG-overvejelser væsentligt kan påvirke en virksomheds økonomiske status og fremtidsudsigter, er S&P Global Ratings begyndt at inkludere ESG-hensyn i sine kreditvurderinger. 

6. ESG uddannelse og træning: For at give finansielle fagfolk den information og de ressourcer, de har brug for for at inkludere ESG-faktorer i deres investeringsanalyser og beslutninger, er CFA Institute begyndt at tilbyde yderligere ESG-relaterede materialer
og træning. 

7. ESG-rapportering og gennemsigtighed: Nøgledeltagere på ESG-området omfatter nu GRI (Global Reporting Initiative) og SASB (Sustainability Accounting Standards Board). Investorer kan nu foretage bedre valg, da finansielle virksomheder har
vedtagne rammer for rapportering om deres bæredygtighedspræstationer. 

Ovenstående eksempler viser, at den finansielle industri er aktivt involveret i ESG-processen. Det er en magtfuld aktør med magten til enten at fremskynde eller bremse verdens skift til mere ligeværdige og bæredygtige praksisser. Branchens kampagne for ESG
kan medføre revolutionerende forandringer i forskellige sektorer og samfund. 

Hvorfor er ESG vigtig for banker. 

Et stigende pres på mange fronter har ført til øget kontrol og fokus på compliance og rapportering. 

De seneste bæredygtighedsstandarder, som EU har vedtaget, repræsenterer et væsentligt vendepunkt og et tegn på fremtiden for global ESG-regulering. 

Hvis bæredygtighedslovgivningen vedtaget af EU er en indikation af, hvad der skal komme, vil banker verden over være forpligtet til at overvåge og rapportere om deres virksomhedskunders ESG-status ud over at være ansvarlige for deres eget ESG-fodaftryk og
indvirkning.

Derudover skal bankerne tage afstand fra virksomheder, der ikke overholder miljøstandarder, mens de udvider deres ESG-fokuserede udlån. Banker vil opleve, at de bærer flere og flere ESG-ledede risici på deres bøger som långivere. 

Det vil være vigtigt at måle og vurdere disse risici på en organiseret måde for at kontrollere dem. ESG's måle-, vurderings- og ratingsystemer er dog stadig i deres vorden, ligesom de fleste andre ting. 

Selvom der er et presserende behov for at tilskynde til ESG-fokuserede handlinger og kvantificere ESG-risici, er et stærkt, internationalt defineret og troværdigt målesystem stadig under udvikling. 

På dette tidspunkt i processen har banker chancen for at generere ny indtjening i det lange løb ved at måle og vurdere låntagers ESG-performance og ESG-risici. 

De er i en fremragende position til at udvikle nye produkter og tjenester, der kan hjælpe deres kunder med at identificere, måle og afhjælpe deres ESG-mangler gennem kulstofberegnere, indbyggede emissionserklæringer og kulstofkompensationsaflejringer, for at nævne
nogle få, fordi de har en (typisk) mangfoldig portefølje af kunderelationer.

Midt i den voksende bevidsthed om klimaændringer, social retfærdighed og virksomhedernes ansvarlighed er den finansielle industri unikt positioneret til at fremskynde betydelige transformationer inden for ESG-domænet. 

Vanskeligheder med at integrere ESG og den fremtidige retning 

Selvom inkorporering af miljømæssige, sociale og ledelsesmæssige overvejelser i det finansielle domæne giver en ny tilgang til etisk investering og virksomhedsledelse, er der visse udfordringer. 

  1. Uklarhed og inkonsistens i data: En af de største hindringer for ESG-rapportering er behovet for en standardiseret, bredt anerkendt metode. Organisationer og institutioner bruger ofte uensartede metrics, hvilket forårsager datainkonsistens og
    et uklart miljø. Sammenligning af ESG-præstationer for forskellige virksomheder bliver mere tilgængelig med en standard. Globale programmer som Global Reporting Initiative kommer i spil i denne situation.

Disse projekter søger at forene ESG-data og give interessenter klar, komparativ indsigt ved at udvikle et sæt standarder og målinger, som er bredt forstået. 

2. Konflikten mellem kortsigtede og langsigtede mål: Den finansielle industri har ofte lagt stor vægt på kvartalsresultater og er blevet besat af kortsigtede gevinster. De langsigtede, bæredygtige mål, som ESG går ind for, kan være i konflikt
med denne medfødte kortsigtethed. Et problem opstår, når kortsigtet rentabilitet kan opnås til prisen af ​​langsigtet bæredygtighed.

Ikke desto mindre afslører forskning en anderledes og spændende tendens.  

  Virksomheder, der vendte deres fokus mod langsigtet bæredygtighed og ansvarlighed, oplevede stigninger i indtjening, omsætningsvækst og betydelige investeringsafkast ud over at forbedre miljøet.

Dette mønster viser, at ansvarlighed og rentabilitet ikke behøver at være i konflikt med hinanden. 

3. Lukning af kløften: Efterhånden som ESG bliver vigtigere i den finansielle verden, er der et stigende behov for personer med viden, færdigheder og evner til at forstå, evaluere og inkorporere disse aspekter. Puljen af ​​tilgængelige færdigheder,
er dog ikke tilstrækkeligt. 

Denne uoverensstemmelse blev fanget i en meningsmåling. Kun 25 % af medlemmerne mente, at de besad de nødvendige evner til korrekt at integrere ESG-elementer i deres investeringsplaner, selvom hovedparten af ​​dem - omkring 85 % - anerkendte deres betydning. 

Denne uoverensstemmelse understreger, hvor presserende ESG-fokuseret trænings- og uddannelsesmateriale er nødvendigt. Bankbranchen kan gå forrest i en mere vidende og effektiv ESG-integration ved at give personalet de nødvendige ressourcer og uddannelse. 

Vejen frem for ESG

Samarbejde, uddannelse og innovation vil være hjørnestenene i udviklingen, når den finansielle sektor kæmper med disse spørgsmål. 

Sektoren kan med succes håndtere udfordringerne ved ESG-integration ved at fremme samarbejder, implementere fælles rapporteringsstandarder og gentage sin vægt på uddannelse. 

Den finansielle industri kan være afgørende for at fremme dagsordenen for miljø, social og forvaltning (ESG). 

Banker kan i væsentlig grad påvirke udviklingen af ​​en rentabel, bæredygtig og retfærdig fremtid ved at rette midler mod bæredygtige projekter, tilskynde til socialt ansvarlige investeringer og give incitamenter til etisk virksomhedsadfærd. 

Sammenfattende er den finansielle sektors forpligtelse til ESG ikke blot et modefænomen; det er hurtigt ved at blive en væsentlig del af samvittighedsfuld og progressiv økonomistyring. 

Tidsstempel:

Mere fra Fintextra